Kancelária Národnej rady Slovenskej republiky  
Odbor Parlamentný inštitút  
Edícia: Prehľady  
3/2023  
Opatrenia pomoci pre hypotekárnych  
dlžníkov pri zvýšených úrokových sadzbách  
Dominika Pazderová  
Veronika Lipková  
Bratislava  
december 2023  
Postavenie odboru Parlamentný inštitút definuje § 144 zákona NR SR č. 350/1996 Z. z.  
o rokovacom poriadku Národnej rady Slovenskej republiky, podľa ktorého  
Parlamentný inštitút plní informačné, vzdelávacie a dokumentačné úlohy súvisiace  
s činnosťou NR SR a jej poslancov. Súčasťou odboru je aj oddelenie Parlamentná  
knižnica a oddelenie Parlamentný archív.  
V rámci informačnej činnosti odbor Parlamentný inštitút vydáva spravidla tieto  
informačno-analytické materiály:  
porovnávacia  
informácia  
prehľad  
rešerš  
analýza  
bulletin  
infografika  
V oblasti vzdelávania Parlamentný inštitút zastrešuje úvodné inštruktážne semináre  
najmä pre novozvolených poslancov, účasť Kancelárie NRSR na parlamentnejrozvojovej  
spolupráci určenej pre zahraničné parlamenty, stážový program pre študentov vysokých  
škôl, ako aj ďalšiu vzdelávaciu, prednáškovú a publikačnú činnosť.  
Semináre, školenia,  
konferencie  
Rozvojová spolupráca  
Stáž pre študentov  
so zahraničnými  
parlamentmi  
Publikačná činnosť  
Opatrenia pomoci pre hypotekárnych dlžníkov pri zvýšených úrokových sadzbách  
Anotácia  
Štúdia sa zaoberá jednotlivými opatreniami vybraných členských štátov EÚ v oblasti pomoci pri  
splácaní hypotekárnych úverov v dôsledku zvyšovania úrokových sadzieb.  
Kľúčové slová  
hypotéka, úroková sadzba, štátna pomoc  
Aid measures for mortgage borrowers due to increased interest rates  
Annotation  
The study deals with the individual measures of selected EU member states in the area of  
assistance in the application of home loans due to the increase in interest rates.  
Keywords  
mortgage / home loan, interest rate, state aid  
Vypracovali: Mgr. Dominika Pazderová, Ing. Veronika Lipková  
Schválila:  
PhDr. Natália Petranská Rolková, PhD., riaditeľka PI  
Materiál slúži najmä pre poslancov Národnej rady Slovenskej republiky a zamestnancov  
Kancelárie NR SR a nemôže v plnej miere nahrádzať právne alebo iné odborné  
poradenstvo v danej oblasti. Zverejňovanie materiálu je možné iba so súhlasom odboru  
Parlamentný inštitút a autorov. Údaje, použité v materiáli, sú aktuálne k dátumu jeho  
zverejnenia. Materiál neprešiel jazykovou úpravou.  
Parlamentný inštitút, Kancelária Národnej rady Slovenskej republiky  
Obsah  
4
Prehľad: Opatrenia pomoci pre hypotekárnych dlžníkov pri zvýšených úrokových sadzbách  
Úvod  
Kvôli nepriaznivej ekonomickej situácii sa Európska centrálna banka (ECB) rozhodla zvýšiť  
úrokové sadzby už po desiatykrát, celkovo o 25 bázických bodov. Úroková sadzba hlavných  
refinančných operácií a úrokové sadzby jednodňových refinančných a jednodňových  
sterilizačných operácií sa tak s účinnosťou od 20. septembra 2023 zvyšujú na 4,50 %, 4,75 % a 4,00 %.  
Rada guvernérov je pripravená všetky svoje nástroje v medziach svojho mandátu upraviť, aby  
zabezpečila návrat inflácie na jej cieľovú úroveň 2 % v strednodobom horizonte a naďalej plynulú  
transmisiu menovej politiky. (Tlačová správa ECB , 14 septembra 2023) Podľa odhadu Eurostatu,  
štatistického úradu Európskej únie, sa očakáva, že ročná inflácia v eurozóne dosiahne v novembri  
2023 úroveň 2,4 %, čím zaznamená medzimesačný pokles o 0,5 percentuálneho bodu. Podľa  
Eurostatu by mala klesnúť aj inflácia na Slovensku zo 7,8 % na 6,9 %.1  
Reagujúc na zvyšovanie úrokových sadzieb prinesie naša štúdia prehľad prijatých opatrení  
jednotlivých štátov Európskej únie (EÚ) na pomoc pre hypotekárnych dlžníkov v takejto situácii.  
V rámci štúdie sme čerpali najmä z dát Európskeho centra pre parlamentný výskum  
a dokumentáciu (ECPRD) č. 5606 (Aid measures for housing loan holders due to increased interest rates)  
Informácie poskytlo 24 štátov vrátane Slovenska.  
V zhrnutí sumarizujeme jednotlivé prijaté opatrenia, ale aj zoznam štátov, ktoré opatrenia neprijali.  
5
 
Parlamentný inštitút, Kancelária Národnej rady Slovenskej republiky  
Situácia na Slovensku  
Správa o finančnej stabilite (november 2023) Národnej banky Slovenska uvádza, že spomalenie na  
trhu s hypotékami nastalo od druhej polovice roka 2022. Prepad objemu nových hypoték bol o viac ako tretinu.  
Pokles objemu sa premietol aj na trh s nehnuteľnosťami, v porovnaní s letom 2022 sú ceny bytov nižšie  
o 14 %. Pokiaľ zostane zachovaná zamestnanosť, pozitívny vývoj na trhu práce, väčšina domácností by aj  
napriek pomerne prudkému zvýšeniu sadzieb mala zvládať splácanie svojho úveru aj po refixácii.  
Súčasný stav hypotekárnej pomoci platný k dnešného dňu sa odvíja od novelizácie Zákona  
č. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov2 v roku 2017.  
Od 1. 1. 2018 je táto pomoc uskutočňovaná formou daňového bonusu na zaplatené úroky pre  
mladých ľudí, ktorí:  
-
-
ku dňu podania žiadosti o úver na bývanie dosiahli najmenej 18 a najviac 35 rokov,  
ich priemerný mesačný príjem dosiahnutý za kalendárny rok predchádzajúci  
kalendárnemu roku, v ktorom uzatvorili zmluvu o úvere na bývanie, nepresiahol 1,3  
násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v hospodárstve SR zistenej Štatistickým  
úradom SR za kalendárny rok predchádzajúci kalendárnemu roku3, v ktorom bola  
uzavretá zmluva o úvere na bývanie; priemerný mesačný príjem sa vypočítava ako 1/12 zo  
súčtu zdaniteľných príjmov. V prípade spoludlžníkov sa toto ustanovenie vzťahuje na  
všetkých spoludlžníkov.4  
-
peniaze z hypotéky potrebujú na kúpu, výstavbu alebo rekonštrukciu primárnej  
nehnuteľnosti určenej na bývanie na území SR.  
Nárok na daňový bonus na zaplatené úroky vzniká počas piatich bezprostredne po sebe  
nasledujúcich rokoch, počnúc mesiacom, v ktorom sa začalo úročenie úveru na bývanie  
poskytnutého na základe jednej a tej istej zmluvy o úvere na bývanie.5  
Výška daňového bonusu na zaplatené úroky je vo výške 50 % zo zaplatených úrokov, najviac však  
do výšky 400 EUR za rok. Výška úrokov musí byť vypočítaná z poskytnutého úveru najviac zo  
sumy 50 000 EUR.  
Uplatnenie daňového bonusu na zaplatené úroky je možné na konci zdaňovacieho obdobia vždy  
za celý rok na základe podaného daňového priznania k dani z príjmov fyzickej osoby, resp.  
ročného zúčtovania preddavkov na daň a dokladovanej výšky úrokov.  
2
Zákonom č. 279/2017 Z. z., ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 483/2001 Z. z. o bankách a o zmene a doplnení  
niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a ktorým sa menia a dopĺňajú niektoré zákony, sa v článku VII  
s účinnosťou od 1.1.2018 mení a dopĺňa zákon č. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov v znení neskorších predpisov.  
3 V roku 2022 bola podľa Štatistického úradu SR priemerná mesačná nominálna mzda zamestnanca v hospodárstve  
SR vo výške 1304 EUR. Suma 1,3 násobku tejto mzdy predstavuje sumu 1695,2 EUR.  
4
Priemerný mesačný príjem dlžníka spolu so spoludlžníkom v tomto prípade nesmie presiahnuť súčin počtu  
dlžníka a spoludlžníka, t. j. pri 2 spoludlžníkoch ide o 2,6 násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v  
hospodárstve SR.  
5
Podľa § 33a Daňový bonus na zaplatené úroky (7) zákona č. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov v znení neskorších  
predpisov.  
6
 
Prehľad: Opatrenia pomoci pre hypotekárnych dlžníkov pri zvýšených úrokových sadzbách  
Zmeny, ktoré prináša vládny návrh zákona, č. parlamentnej tlače 80 (v znení doručenom  
k 30. 11. 2023):  
1. upravujú formu daňového bonusu na zaplatené úroky pre zmluvy o úvere na bývanie  
uzavreté najskôr po 31.12.2023, a to nasledovne:  
-
-
veková kategória adresátov pomoci zostáva nezmenená,  
zvyšuje sa hranica priemerného mesačného príjmu6, pri ktorej má uchádzač nárok požiadať  
o tento daňový bonus na 1,6 násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca  
v hospodárstve SR zistenej Štatistickým úradom SR za kalendárny rok predchádzajúci  
kalendárnemu roku, v ktorom bola uzavretá zmluva o úvere na bývanie,  
zvyšuje sa výška daňového bonusu na zaplatené úroky do výšky 1200 EUR za rok  
a zároveň sa ruší „strop“ poskytnutého úveru, z ktorého je výška úrokov vypočítaná,  
sprísňuje sa podmienka poskytnutia daňového bonusu na zaplatené úroky z poskytnutého  
úveru na bývanie na účely nehnuteľnosti určenej k vlastnému trvalému bývaniu  
uchádzača o tento daňový bonus.  
-
-
2. zavádzajú novú formu daňového bonusu zo zvýšenia zaplatenej splátky z poskytnutého  
úveru na bývanie pre daňovníkov v zdaňovacom období 2023 pri splnení nasledovných  
požiadaviek:  
-
hranica priemerného mesačného príjmu uchádzača za zdaňovacie obdobie 2022 nemôže  
presiahnuť 1,6 násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v hospodárstve SR  
zistenej Štatistickým úradom SR za rok 20227, priemerný mesačný príjem sa vypočítava ako  
1/12 zo súčtu zdaniteľných príjmov. V prípade spoludlžníkov sa toto ustanovenie vzťahuje  
na všetkých spoludlžníkov.8  
-
-
daňový bonus sa môže uplatniť len v prípade poskytnutého úveru na bývanie na účely  
nehnuteľnosti určenej k vlastnému trvalému bývaniu uchádzača o tento daňový bonus,  
daňový bonus je vo výške 75 % z rozdielu medzi zaplatenou nižšou priemernou ročnou  
splátkou v zdaňovacom období 2022 a zaplatenou vyššou ročnou splátkou v zdaňovacom  
období roku 2023, najviac však do výšky 1 800 EUR za rok. V prípade pomerného  
prepočítania na počet kalendárnych mesiacov, ide o maximálnu mesačnú výšku 150 EUR.  
6
Stále ide o priemerný mesačný príjem dosiahnutý za kalendárny rok predchádzajúci kalendárnemu roku,  
v ktorom uzatvoril uchádzač o daňový bonus zmluvu o úvere na bývanie.  
7 V roku 2022 bola podľa Štatistického úradu SR priemerná mesačná nominálna mzda zamestnanca v hospodárstve  
SR vo výške 1304 EUR. Suma 1,6 násobku tejto mzdy predstavuje sumu 2086,4 EUR.  
8
Priemerný mesačný príjem dlžníka spolu so spoludlžníkom v tomto prípade nesmie presiahnuť súčin počtu  
dlžníka a spoludlžníka, t. j. pri 2 spoludlžníkoch ide o 3,2 násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca  
v hospodárstve SR.  
7
Parlamentný inštitút, Kancelária Národnej rady Slovenskej republiky  
Vládny návrh zákona č. parlamentnej tlače 84 (v znení doručenom k 30.11.2023) zavádza  
Príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie vo forme štátnej sociálnej dávky s cieľom  
čiastočnej úhrady splátky na bývanie za nasledujúcich podmienok:  
-
uchádzač o dávku má uzavretú zmluvu o úvere na bývanie pred 1. januárom 2024 a jeho  
výška mesačnej splátky poskytovaného úveru na bývanie sa zvýšila z dôvodu zvýšenia  
úrokovej sadzby v porovnaní s referenčnou splátkou. Tá je zadefinovaná v návrhu zákona  
ako:  
1. priemerná mesačná splátka úveru na bývanie za rok 2022, v rozsahu istiny a úroku, okrem  
predčasného splatenia úveru na bývanie a zvýšenia splátky úveru na bývanie za aktívnej účasti  
oprávnenej osoby, vypočítaná za kalendárne mesiace, v ktorých oprávnená osoba skutočne takúto  
splátku zaplatila, zaokrúhlená na celé eurocenty, ak k začatiu splácania úveru na bývanie  
došlo pred 1. januárom 2023,  
2. splátka v rozsahu istiny a úroku, okrem predčasného splatenia úveru na bývanie a zvýšenia  
splátky úveru na bývanie za aktívnej účasti oprávnenej osoby, ktorá predchádza zvýšenej  
splátke úveru na bývanie z dôvodu prvej zmeny fixnej úrokovej sadzby úveru na bývanie  
od okamihu uplynutia doby fixácie úrokovej sadzby alebo prvej zmeny variabilnej úrokovej  
sadzby úveru na bývanie po 31. decembri 2022, ktorú oprávnená osoba skutočne zaplatila,  
zaokrúhlená na celé eurocenty, ak k začatiu splácania úveru na bývanie došlo v roku 2023.  
hranica priemerného mesačného príjmu uchádzača a prípadného spoludlžníka9 za  
zdaňovacie obdobie, ktoré predchádza 2 roky kalendárneho roku, v ktorom bola podaná  
žiadosť, nemôže presiahnuť 1,6 násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca  
v hospodárstve SR zistenej Štatistickým úradom SR, priemerný mesačný príjem sa  
vypočítava ako 1/12 zo súčtu zdaniteľných príjmov,  
-
-
-
-
dávka sa môže poskytnúť uchádzačovi len v prípade poskytnutého úveru na bývanie na  
účely jednej nehnuteľnosti určenej k vlastnému trvalému bývaniu a pri riadnom  
uhradení mesačnej splátky,  
nárok na príspevok vzniká najskôr za kalendárny mesiac, v ktorom uchádzač podal  
písomnú žiadosť na Úrade práce, sociálnych vecí a rodiny, nutnou prílohou je zmluva  
o úvere na bývanie,  
výška príspevku je 75 % medzi uhradenou mesačnou splátkou a referenčnou splátkou,  
najviac však do sumy 150 EUR, vypláca sa mesiac pozadu.  
Pozn.: Podľa navrhovaného znenia vládneho zákona je príspevok naviazaný na zákon o štátnom  
rozpočte, ktorý môže na príslušný rozpočtový rok ustanoviť inú výšku príspevku. V prípade, že  
zákon o štátnom rozpočte ustanoví výšku príspevku na úroveň 0 %, výplata príspevku sa v tomto  
rozpočtovom roku zastaví.  
9 Podľa znenia návrhu zákona §4 (1) Pri posudzovaní nároku na príspevok sa započítavajú príjmy oprávnenej osoby  
a ďalšej fyzickej osoby, ktorá má spolu s oprávnenou osobou uzavretú zmluvu o úvere na bývanie (ďalej len „spoludlžník“).  
8
Prehľad: Opatrenia pomoci pre hypotekárnych dlžníkov pri zvýšených úrokových sadzbách  
Kompenzačné opatrenia jednotlivých štátov EÚ  
Belgicko  
Belgicko má systém sociálneho bývania určený pre jednotlivcov alebo rodiny v znevýhodnenej  
situácii. Systém slúži na prenájmy bytov alebo domov za rentabilnú cenu. Okrem toho existuje  
možnosť pre potenciálnych kupcov získať výhodný hypotekárny úver.  
Regulácia sociálneho bývania spadá do jurisdikcie spolkových krajín (regiónov), a preto sa  
podmienky v jednotlivých regiónoch líšia.  
Pri určovaní cien sociálneho prenájmu zohľadňujú agentúry sociálneho bývania mnohé faktory  
a samozrejme aj rastúce úrokové sadzby. Naproti tomu neexistujú žiadne rozhodnutia alebo  
balíčky pomoci, ktoré boli vytvorené špeciálne a výlučne kvôli zvýšeným úrokovým sadzbám.  
Bulharsko  
Od septembra 2023, keď ECB začala zvyšovať úrokové sadzby v polovici roka 2022, sa priemerná  
úroková sadzba spotrebiteľských úverov zvýšila približne o 1 percentuálny bod, zatiaľ čo úroková  
sadzba úverov na bývanie sa zvýšila iba o 13 bázických bodov a patrí medzi najnižšie v Európskej  
únii (EÚ).  
Pomalú transmisiu menovej politiky ECB v Bulharsku možno vysvetliť vysokou likviditou  
v bankovom systéme, silnou konkurenciou v sektore, ako aj silným dopytom domácností po  
úveroch.  
Ďalšou dôležitou črtou je, že sprísňovanie menovej politiky ECB prebieha v Bulharsku na  
historicky nízkych úrovniach úrokových sadzieb úverov na bývanie. V dôsledku silnej  
konkurencie v bankovom sektore a pred sprísnením menovej politiky ECB mali domácnosti  
možnosť refinancovať svoje staršie úverové zmluvy za nižšie úrokové sadzby.  
Bulharská národná banka pozorne sledovala vývoj trhov a úverov domácností, ktoré naďalej rastú  
dvojciferným tempom, a vzhľadom na udržanie stability bankového systému pri narastajúcich  
potenciálnych rizikách postupne zvyšovala úroveň proticyklického kapitálového vankúša bánk na  
2 % (účinný od 1. októbra 2023 ). Okrem toho sa od polovice roku 2023 zvýšilo aj percento  
povinných minimálnych rezerv bánk s cieľom sprísniť menové podmienky v krajine a obmedziť  
úverovú aktivitu.  
Cyprus  
Rada ministrov rozhodla na zasadnutí 19. októbra 2023, že prispeje vo výške 2 % úrokovej sadzby  
úverov na bývanie, ktoré boli zmluvne dohodnuté v období od 1. januára 2022 do 31. decembra  
2023 na kúpu a výstavbu domu, rodinám s ročným príjmom do 50 000 EUR.  
9
 
 
 
 
Parlamentný inštitút, Kancelária Národnej rady Slovenskej republiky  
Česká republika  
Výkonné orgány doposiaľ neprijali relevantné rozhodnutia ani balíčky pomoci, ktoré by reagovali  
na nedávny nárast úrokových sadzieb.  
Chorvátsko  
Úvery na bývanie dotuje štát prostredníctvom Agentúry pre obchody a sprostredkovanie  
nehnuteľností ako opatrenie, ktoré má pomôcť mladým ľuďom dotovať splácanie časti úveru na  
bývanie počas prvých piatich rokov splácania úveru.  
Úver na bývanie je dotovaný maximálne do výšky 1 500 EUR/m2, t.j. do maximálnej výšky úveru  
100 000 EUR. Doba splácania nesmie byť kratšia ako 15 rokov. Úver na bývanie môže byť vyšší (aj  
cena na m2 aj celkový úver), avšak rozdiel nebude dotovaný. Výška dotácie závisí od indexu  
rozvoja miesta, kde sa nehnuteľnosť kupuje alebo stavia a pohybuje sa od 30 do 51 %.  
Estónsko  
V Estónsku doposiaľ neprijali relevantné rozhodnutia ani balíčky pomoci, ktoré by reagovali na  
nedávny nárast úrokových sadzieb.  
Fínsko  
Vládna pracovná skupina na jar 2023 uviedla, že zvýšenie úrokových sadzieb nespôsobuje  
domácnostiam veľké problémy.10  
Banky poskytujú flexibilné možnosti pre tých, ktorí čelia problémom kvôli rastúcim úrokovým  
sadzbám. Klienti majú možnosť:  
-zvýšiť si mesačnú splátku alebo predĺžiť dobu splatnosti úveru,  
- prerušiť splácanie úveru s následným predĺžením jeho doby splatnosti,  
- zafixovať si úrokové sadzby,  
- predčasne splatiť úver.  
Francúzsko  
Francúzska vláda neprijala žiadne osobitné opatrenia vo vzťahu k zvýšeným úrokovým sadzbám  
hypoték. Parlament rokoval o predĺžení možnosti hypotéky s nulovým úrokom vo výške až 40 %  
z celkovej sumy určenej na financovanie prvého vlastníctva domu pre domácnosti s nízkymi  
príjmami až do 31. decembra 2027, pomoc mala byť pôvodne zrušená koncom tohto roka. Rovnako  
pozmeňujúci a doplňujúci návrh navrhuje zvýšiť stropy zdrojov určujúce oprávnenosť domácností  
na 73 % možných žiadateľov z aktuálnych 61 %.  
10 Zadlženosť domácností a rast úrokových sadzieb: Správa pracovnej skupiny. Dostupné na internete:  
10  
 
 
 
 
 
Prehľad: Opatrenia pomoci pre hypotekárnych dlžníkov pri zvýšených úrokových sadzbách  
Zatiaľ čo doteraz sa dali financovať len stavby individuálnych domov, teraz je viac zameraný na  
kúpu nových bytov vo „vychytených“ oblastiach (zones tendues) alebo staršieho bývania  
s plánovanou rekonštrukciou v menej preferovaných oblastiach.11  
Grécko  
Rozhodnutie č. 60269 ΕΞ 2023 definuje kritériá na určenie finančne slabších dlžníkov na začlenenie  
do dobrovoľného programu podpory úverových a finančných inštitúcií na dotovanie úrokových  
sadzieb na hypotekárne úvery zabezpečené v hlavnom bydlisku. Tieto kritériá sa týkajú príjmu  
a majetku dotknutých osôb, pričom nevyhnutnou podmienkou na poskytnutie dávky je, že  
príjemca musí mať ako hlavné bydlisko nehnuteľnosť, na ktorej je evidované záložné právo na  
zabezpečenie svojho dlhu úverovej alebo finančnej inštitúcii.  
Holandsko  
Úroková sadzba novovzniknutých hypoték teraz vzrástla o 1 až 2 percentuálne body vyššie ako  
priemerný úrok nesplatených hypoték na bývanie. Zvýšená úroková sadzba má teda väčší vplyv  
na kúpu prvého bývania. Holandsko tak zavádza Národný fond pre dostupné bývanie. 12  
Írsko  
Rozpočet na rok 2024 (oznámený 10. októbra 2023) zahŕňa opatrenie na pomoc klientom, ktorí boli  
zasiahnutí rastúcimi úrokovými sadzbami. Ide o zavedenie dočasného jednoročného obdobia  
v podobe úľavy na dani z úrokov z hypotéky, v odhadovaných nákladoch 125 miliónov EUR.  
Opatrenie zahŕňa približne 165 000 držiteľov hypoték. Úľava sa má vzťahovať na vlastníkov  
domov s nesplateným hypotekárnym zostatkom na primárnej hypotéke od 80 000 EUR do 500 000  
EUR k 31. decembru 2022 so štandardnou 20 % sadzbou dane z príjmu. Úľava bude obmedzená na  
1 250 EUR na nehnuteľnosť.  
Írska centrálna banka podnikla niekoľko iniciatív zameraných na pomoc držiteľom hypoték. Patrí  
medzi ne zameranie sa na problém zmeny hypotéky zo strany dlžníkov a zabezpečenie  
obchodných rozhodnutí pri zmene úrokových sadzieb tak, aby boli v súlade s podmienkami  
predmetných úverov. Banka aktualizovala Kódex správania pri hypotekárnych nedoplatkoch  
z roku 2013.13  
12  
Oznámenie o rozhodnutí. Sprievodný list parlamentu na vzniknutie národného fondu na dostupné bývanie.  
11  
 
 
 
Parlamentný inštitút, Kancelária Národnej rady Slovenskej republiky  
Litva  
Novela, ktorá by podľa iniciátorov znížila výšku zdaniteľného príjmu a zmiernila dopad  
zvýšených úrokov z úverov na domácnosti nebola schválená.14  
Lotyšsko  
Aktuálne je v 3. čítanovela zákona o ochrane práv spotrebiteľov, navrhuje zníženie úrokovej  
sadzby pri hypotekárnych úveroch na jeden rok o 50 %. Podpora sa má týkať štandardných úverov,  
ktoré nie sú v omeškaní a v budúcnosti by nemala mať vplyv na úverový rating dlžníkov.  
Zníženie sadzby sa plánuje uplatniť na úvery, pri ktorých sú splnené tri podmienky:  
hypotekárny úver nepresahuje 250 000 eur,  
zmluva o hypotekárnom úvere bola uzavretá do 30. septembra tohto roku,  
je to jediná platná zmluva o hypotekárnom úvere pre spotrebiteľa.  
Podporu budú môcť získať takmer všetci platitelia hypotekárnych úverov, keďže kritériá spĺňa 99  
% dlžníkov v Lotyšsku. Podpora sa neposkytuje prenajímateľom.  
Aby bolo možné uplatniť zníženú sadzbu na úver, novely stanovujú, že dlžník musí veriteľovi  
podať žiadosť, v ktorej udelí súhlas na overenie informácií o svojich príjmoch a úverových  
záväzkoch.  
Novela stanovuje, že vynútené zníženie úrokovej sadzby by sa netýkalo bánk, ktoré by dobrovoľne  
„výrazne znížili úrokovú sadzbu“. Novela zákona nešpecifikuje, čo by sa považovalo za „výrazné  
zníženie úrokovej sadzby“.  
Riziká návrhu - štátny rozpočet by mohol prísť o stovky miliónov eur, ak by sa banky odvolali na  
Ústavný súd alebo medzinárodnú arbitráž a experti Lotyšskej banky už skôr uznali, že takéto  
rozhodnutie by mohlo ovplyvniť úverovanie v budúcnosti a položilo by základ pre súdne spory,  
pretože v žiadnom odvetví nie je možné znížiť ceny za predtým uzatvorené zmluvy.  
Luxembursko  
Luxembursko neprijalo v reakcii na zvýšené úrokové sadzby nové opatrenia.  
V súčasnosti existujú 4 programy zamerané na pomoc s prenájmom  
-
-
12  
 
 
 
Prehľad: Opatrenia pomoci pre hypotekárnych dlžníkov pri zvýšených úrokových sadzbách  
-
-
Pomoc pri kúpe či stavbe obydlia zahrňa nasledujúce možnosti  
-
-
-
-
-
-
-
-
Štátna finančná pomoc na kúpu alebo výstavbu obydlia  
Odpočítanie úrokov a iných nákladov súvisiacich s obstaraním / výstavbou / rekonštrukciou  
-
-
Maďarsko  
V zmysle nariadenia vlády č. 782/2021 (XII. 24.) o odlišnom uplatňovaní zákona CLXII z roku 2009  
o úvere poskytovanom spotrebiteľovi v núdzovom stave je zavedený strop úrokovej sadzby pre  
zmluvy o hypotekárnych úveroch s pevnou úrokovou sadzbou a zmluva o hypotekárnom úvere  
bez dotácie s fixnou úrokovou sadzbou maximálne na 5 rokov.  
Vláda tým zafixuje referenčnú sadzbu použitú na výpočet úrokovej sadzby pre hypotekárne úvery  
na bývanie s pohyblivou úrokovou sadzbou na skoršiu úroveň (27. októbra 2021) a zafixuje  
úrokovú sadzbu pre zmluvy o hypotekárnom úvere bez dotácie s fixnou úrokovou dobou do 5 rokov  
tak, že sadzba úveru nemôže byť vyššia ako referenčná sadzba pre danú úverovú zmluvu na  
obdobie od 1.1.2022 do 31.12.2023.  
13  
 
Parlamentný inštitút, Kancelária Národnej rady Slovenskej republiky  
Nemecko  
Na kúpu prvého bývania štát ponúka úvery pomocou štátnej rozvojovej banky.  
Do konca roku 2021 banky poskytovali mimoriadne nízko úročené úvery na bývanie. Aj keď sa  
úrokové sadzby od roku 2022 zvýšili, veľmi dlhé obdobie fixácie je v Nemecku normou, a preto  
nie je veľa domácností v ohrození. Zároveň je pri končiacej fixácii potrebné informovať sa  
o zostatku úveru a možnom “úverovom skoku“ v dostatočnom predstihu. 15  
Poľsko  
Poľsko má dva systémy pomoci  
1. Dlžníci s úverom v inej mene ako poľský zlotý môžu využiť Fond na podporu dlžníkov a tí,  
ktorí si zobrali úver v poľských zlotých, môžu využiť úverové prázdniny (odklad splátok).  
2. Pre možnosť využitia úverových prázdnin musí byť zmluva o úvere uzavretá do 1. júla 2022.  
Fond na podporu dlžníkov je možné využiť bez ohľadu na dátum uzatvorenia zmluvy o úvere.  
3. Výška príjmu nie je kritériom pre poskytnutie úverových prázdnin, zatiaľ čo Fond na podporu  
dlžníkov môžu využiť len ľudia v ťažkej finančnej situácii.  
4. Ďalším rozdielom je výška podpory. Z Fondu na podporu dlžníkov môže dlžník dostávať  
mesačne maximálne 2 000 PLN (pozn. len do výšky mesačnej splátky) po dobu maximálne troch  
rokov (36 mesiacov, 72 000 PLN). V rámci úverových prázdnin je možné odložiť splatenie celkovo  
ôsmich splátok na konci splátkového kalendára (dve splátky za štvrťrok v druhej polovici roku  
2022 a jednu splátku za štvrťrok v roku 2023). Na rok 2024 sa plánuje povoliť oneskorenie jednej  
splátky v každom zo 4 štvrťrokov.  
5. Obe formy podpory sú návratné. V prípade Fondu na podporu dlžníkov sa splácanie prijatej  
sumy začína dva roky po zaplatení poslednej splátky podpory. Splácanie prebieha v 144 rovnakých  
a bezúročných splátkach. Ak bude prvých sto splátok splatených bezodkladne, zvyšných 44  
splátok bude odpustených.  
V prípade úverových prázdnin sa splátky splácajú po dokončení pôvodného úverového  
harmonogramu, taktiež bezúročne. Namiesto odpisu časti splátky je tu možnosť predčasného  
splácania, čo vedie k zníženiu výšky budúcich úrokov.  
6. Obe formy pomoci sú určené pre dlžníkov, ktorí si zobrali úver na bývanie. Rozdiel je v tom, že  
v prípade úverových prázdnin môže človek vlastniť viac bytových jednotiek a získať pomoc pri  
splácaní jedného úveru, kým v prípade Fondu na podporu dlžníkov to musí byť jediné bývanie  
dlžníka.  
15 Tlač Bundestagu 20/4512, odpoveď na otázku 8 s odkazom na Federálny úrad pre finančné služby  
dohľad nad výkonom (BaFin), úver na nehnuteľnosť: riziko následného financovania? Dostupné na internete:  
14  
 
 
Prehľad: Opatrenia pomoci pre hypotekárnych dlžníkov pri zvýšených úrokových sadzbách  
Portugalsko  
Boli zavedené špecifické opatrenia na riešenie vplyvu rastúcich úrokových sadzieb na úvery  
s pohyblivou úrokovou sadzbou na nadobudnutie alebo výstavbu nehnuteľností na trvalé bývanie  
do 31. decembra 2023. Tieto opatrenia poverujú úverové inštitúcie, aby:  
vyhodnotili vplyv zvýšených úrokových sadzieb na pomer dlhovej služby k príjmu (DSTI)  
klientov,  
navrhli opätovné prerokovanie úverových zmlúv v prípade výrazného zhoršenia DSTI  
alebo upozornenia zákazníka na možný pokles bonity a riziko nedoplatkov.  
Okrem toho do 31. decembra 2023 opatrenia uľahčujúce predčasné splatenie úverových zmlúv  
zahŕňajú  
dočasné pozastavenie poplatkov za predčasné splatenie úverov s pohyblivou úrokovou  
sadzbou na kúpu nehnuteľnosti na trvalé bývanie bez ohľadu na nesplatenú sumu,  
umožnenie predčasného výberu sporiacich plánov bez sankcií.  
Portugalsko prijalo v rámci opatrení niekoľko legislatívnych návrhov  
Zákonný dekrét č. 80-A/2022 - Opatrenia na zmiernenie účinkov zvýšenia referenčných indexov  
zmlúv o úvere pri nadobúdaní alebo výstavbe trvalého bývania  
Zákon č. 19/2022 z 21. októbra 2022 o aktualizácii nájomného a o podpore bývania, zmenený  
zákonom č. 24-D/2022 z 30. decembra 2022 o štátnom rozpočte na rok 2023  
Vyhláška č. 20-B/2023 z 22. marca 2023 o podporných opatreniach pre rodiny na nájomné  
Zákon č. 24/2023 z 29. mája 2023 o štandardoch na ochranu spotrebiteľov finančných služieb  
Vyhláška č. 91/2023 z 11. októbra 2023 o dočasnom opatrení na stanovenie hodnoty úverových  
zmlúv na nadobudnutie alebo bytovú výstavbu a posilnenie ochranných opatrení v rámci  
úverov na bývanie.  
1. Zavedenie dočasného opatrenia na fixáciu splátok pre úvery na bývanie:  
• Žiadatelia o úver na bývanie s pohyblivou sadzbou môžu požiadať svoju banku o fixáciu  
splátky na dva roky s použitím nižšej referenčnej sadzby.  
• Nová referenčná sadzba by bola 70 % 6-mesačného Euriboru, pričom ostatné podmienky  
úverovej zmluvy zostanú nezmenené.  
• Akýkoľvek rozdiel v splatnej bankovej splátke môže byť vyplatený neskôr a môže byť splatený  
vopred, bez akýchkoľvek nákladov pre dlžníka.  
• Platia špecifické podmienky vrátane požiadavky, že úverové zmluvy musia byť uzatvorené do  
15. marca 2023 (alebo do 31. marca 2024 v prípade presunu úveru do inej banky).  
2. Zmeny a doplnenia opatrenia bankového príspevku k úrokovej sadzbe:  
• Teraz postačuje, aby referenčná sadzba použitá na výpočet aktuálnej splátky bola vyššia  
ako 3 %.  
15  
 
Parlamentný inštitút, Kancelária Národnej rady Slovenskej republiky  
• Dotácia je teraz buď 100 % alebo 75 % vypočítanej sumy, v závislosti od intenzity úsilia, bez  
zohľadnenia triedy dane z príjmu fyzických osôb dlžníka.  
• Maximálna ročná výška dotácie sa zvyšuje na 800 EUR, pričom minimálna mesačná výška je 10  
EUR. Túto podporu je možné poskytovať do 31. decembra 2024.  
3. Predĺženie zákazu účtovania poplatkov za predčasné splatenie úverov do 31.12.2024.  
Rakúsko  
V Rakúsku je právny rámec na dotácie na bývanie v kompetencii regiónov (t. j. Länder). Uvádzame  
dva príklady regionálnych ustanovení.  
Oblasť Tirolska:  
Systém dotácií na bývanie v regióne Tirolsko zabezpečuje poskytovanie úverov na dotovanie  
bývania (s dlhodobou a nízkou úrokovou sadzbou), ako aj dotácií na bývanie. Táto dotácia na  
bývanie je sociálne mimoriadne presne vymedzenou možnosťou dotácie (rozhoduje každoročná  
žiadosť, aktuálne sociálne pomery) a výška dotácie závisí od rôznych parametrov, najmä od počtu  
osôb žijúcich v domácnosti, príjmu rodiny a tiež od výšky bankového úveru a výšky splátky. 16  
Región Horné Rakúsko:  
Novelou Hornorakúskeho nariadenia o vlastníctve bytov z roku 2018 vznikla podpora na stavbu  
rodinných domov, radových rodinných domov a dvojdomov, podľa ktorého dostávajú od regiónu  
Horného Rakúska dotáciu vo výške 1,25 % na hypotekárny úver s pevným úrokom vo výške 4,2  
%. Týka sa to aj žiadostí od 1. septembra 2023 do 31. decembra 2024. 17  
V rámci podpory bývania sa dotuje namiesto hypotéky prenájom pre sociálne slabšie rodiny.  
Vypočítava sa na základe účtovateľných nákladov na bývanie (ktoré platí nájomca) a primeraných  
nákladov na bývanie (podľa príjmu domácnosti). 18  
Rumunsko  
Rumunsko neprijalo v reakcii na zvýšené úrokové sadzby zatiaľ žiadne nové opatrenia.  
Slovinsko  
Slovinsko neprijalo v reakcii na zvýšené úrokové sadzby žiadne nové opatrenia.  
16  
 
 
 
Prehľad: Opatrenia pomoci pre hypotekárnych dlžníkov pri zvýšených úrokových sadzbách  
Španielsko  
V roku 2022 bol prijatý kráľovský zákon č. 19/2022 z 22. novembra, ktorým sa ustanovuje Kódex  
osvedčených postupov na zmiernenie nárastu úrokových sadzieb pri hypotekárnych úveroch na  
bývanie v primárnom dome, ktorým sa mení a dopĺňa kráľovský zákon č. 6/2012 z 9. marca  
o neodkladných opatreniach na ochranu hypotekárnych dlžníkov a prijatí ďalších štrukturálnych  
opatrení na zlepšenie trhu hypotekárnych úverov.  
Účelom vyššie uvedeného kráľovského zákonného dekrétu, ako je stanovené v jeho článku 1, je  
prijať opatrenia na riešenie situácie domácností s dlhom, ktorý je založený na úveroch alebo  
hypotekárnych úveroch na nehnuteľnosti na primárnych sídlach, spôsobených zrýchleným rastom  
úrokových sadzieb.  
V prvom rade tam zahrnuté opatrenia, ktoré zlepšujú súčasný Kódex osvedčených postupov  
pre zraniteľných hypotekárnych klientov, schválených v roku 2012, s cieľom prispôsobiť ho  
súčasnej situácii. Zraniteľní dlžníci tak budú mať možnosť reštrukturalizovať svoj hypotekárny  
úver s nižšou úrokovou sadzbou počas 5-ročného odkladu (Euribor - 0,1 % oproti súčasnému  
Euriboru + 0,25 %). Rovnako sa predlžuje lehota na podanie žiadosti o dátum splatnosti  
nehnuteľnosti na 2 roky a v prípade potreby sa počíta s možnosťou druhej reštrukturalizácie.  
Súčasťou je aj návrh nových pravidiel (nový kódex), ktoré majú poskytnúť úľavu dlžníkom  
strednej triedy, ktorým hrozí zraniteľnosť v dôsledku zvýšenia splátok hypoték, čím sa uľahčí  
postupnejšia adaptácia rodín na nové prostredie úrokových sadzieb.  
Poplatky sa budú ďalej znižovať tak, aby sa uľahčil prechod z variabilných sadzieb na fixné,  
a poplatky za predčasné splatenie a prechod z hypoték s variabilnou sadzbou na fixnú sa  
v priebehu roku 2023 odstránia.  
Švédsko  
Domácnostiam, ktoré majú finančné ťažkosti, môžu banky udeliť výnimku z požiadavky na  
amortizáciu (splátku istiny dlhu). Vo všeobecnosti sa dnes výnimka uplatňuje vo výrazne väčšom  
rozsahu ako v posledných rokoch.  
Požiadavka na amortizáciu znamená, že domácnosti, ktoré si berú hypotéku s pomerom Loan-to-  
Value (LTV)19 medzi 50 a 70 %, musia amortizovať prostredníctvom splátok aspoň jedno percento  
úveru ročne. Dlžníci s pomerom LTV nad 70 % vo výške minimálne 2 % z úveru ročne.  
Dlžníci s vysokým pomerom Loan-to-Income (LTI)20, ktorý pozostáva z hypoték s viac ako 450 %  
príjmu pred zdanením, musia navyše splatiť dodatočné 1 % z úveru ročne.  
19 LTV (Loan to value) je ukazovateľ, ktorý hovorí o tom, v akom pomere je výška úveru k hodnote nehnuteľnosti.  
20 LTI (Loan To Income) je jedným z ukazovateľov, ktoré sa používajú pri vyhodnocovaní schopnosti klienta  
splácať úver. Je definovaný ako pomer výšky poskytovaného úveru k disponibilným príjmom žiadateľa.  
17  
 
 
Parlamentný inštitút, Kancelária Národnej rady Slovenskej republiky  
Zhrnutie  
Štáty, ktoré neprijali nové opatrenia kvôli zvýšeným úrokových sadzbám:  
Belgicko, Bulharsko, Česká republika, Estónsko, Fínsko, Litva (novela neprešla), Luxembursko,  
Nemecko, Rumunsko, Slovinsko, Švédsko  
Štáty, ktoré prijali nové opatrenia kvôli zvýšeným úrokových sadzbám:  
Dotovanie úverov – Cyprus, Grécko  
Úľava na dani úrokov z hypotéky – Írsko  
Zníženie hypotekárnej sadzby – Lotyšsko  
Zastropovanie úrokovej sadzby – Maďarsko  
Odloženie splátok – Poľsko  
Zavedenie dočasného opatrenia na fixáciu splátok pre úvery na bývanie  
Zmeny a doplnenia opatrenia bankového príspevku k úrokovej sadzbe,  
Predĺženie zákazu účtovania poplatkov za predčasné splatenie úverov – Portugalsko, čiastočne  
Španielsko  
Zaužívaná pomoc domácnostiam, ktoré sú nízkopríjmové alebo kupujú/stavajú prvé bývanie  
Pomoc pri kúpe prvého bývania – uviedli štáty Belgicko, Francúzsko, Holandsko,  
Luxembursko, Rakúsko  
Výnimka z požiadavky na amortizáciu – Švédsko  
Pomoc nielen pri kúpe, ale aj pri nájomnom bývaní, uviedlo Luxembursko, Portugalsko  
a Rakúsko  
18  
 
Prehľad: Opatrenia pomoci pre hypotekárnych dlžníkov pri zvýšených úrokových sadzbách  
Zdroje  
1. ECB, Tlačová správa: Rozhodnutia o menovej politike, 14. septembra 2023. Dostupné na  
2. ECPRD Request no. 5606 (Aid measures for housing loan holders due to increased  
7. Nariadenie vlády č. 782/2021 (XII. 24.) o odlišnom uplatňovaní zákona CLXII z roku 2009.  
8. Nariadenie Horného Rakúska Štátna vláda o financovaní výstavby súkromných domov.  
19  
 
Parlamentný inštitút, Kancelária Národnej rady Slovenskej republiky  
14. Tlač Bundestagu 20/4512, odpoveď na otázku 8 s odkazom na Federálny úrad pre  
finančné služby dohľad nad výkonom (BaFin), úver na nehnuteľnosť: riziko následného  
15. Vyhláška č. 91/2023 z 11. októbra 2023 o dočasnom opatrení na stanovenie hodnoty  
úverových zmlúv na nadobudnutie alebo bytovú výstavbu a posilnenie ochranných  
18. Zákonný dekrét č. 80-A/2022 - Opatrenia na zmiernenie účinkov zvýšenia referenčných  
19. Zákon č. 19/2022 z 21. októbra 2022 o aktualizácii nájomného a o podpore bývania,  
20. Zákon č. 20-B/2023 z 22. marca 2023 o podporných opatreniach pre rodiny na nájomné  
Všetky zdroje sú aktuálne k dňu zverejnenia  
20