ÚSTAV PAMÄTI NÁRODA
Miletičova 19, 820 18 Bratislava 218
Ročná účtovná závierka
Ústavu pamäti národa
za rok 2022
Bratislava 2023
- 2 -
ÚVOD
Ústav pamäti národa (ďalej aj „ÚPN“) bol zriadený zákonom č. 553/2002 Z. z. o sprístupnení dokumentov o činnosti bezpečnostných zložiek štátu 1939 – 1989 a o založení Ústavu pamäti národa a o doplnení niektorých zákonov (zákon o pamäti národa) v znení neskorších predpisov. Medzi hlavné úlohy ústavu patrí zhromažďovať dokumenty o činnosti bezpečnostných zložiek štátu, sprístupňovať prenasledovaným osobám dokumenty o ich prenasledovaní, zverejňovať údaje o vykonávateľoch tohto prenasledovania a ich činnosti, dávať podnety na trestné stíhanie zločinov a trestných činov, poskytovať verejnosti výsledky svojej činnosti, hlavne zverejňovať a sprístupňovať informácie a iné doklady o dobe neslobody v rokoch 1939 – 1989 a o činoch a osudoch jednotlivcov, vydávať a šíriť publikácie, usporadúvať výstavy, semináre, odborné konferencie, diskusné fóra a ďalšie úlohy zverené zákonom.
- 3 -
1 TRANSFER PRIDELENÝ NA FINANCOVANIE ČINNOSTI ÚPN V ROKU 2022 Z KAPITOLY VŠEOBECNÁ POKLADNIČNÁ SPRÁVA
Záväzný limit dotácie zo štátneho rozpočtu (ďalej aj „ŠR“) na financovanie činnosti Ústavu pamäti národa na rok 2022 Ministerstvo financií SR oznámilo listom č. MF/014851/2021-442.
Listom č. MF/017763/2021-442 zo dňa 20. decembra 2021 Ministerstvo financií SR oznámilo ústavu poukázanie finančných prostriedkov a poskytnutie dotácie vo forme kapitálových výdavkov určených na vypracovanie podkladov nevyhnutných k ekonomickému hodnoteniu investície pri rekonštrukcii sídla ÚPN – prípravná a projektová dokumentácia, a ktoré boli z dôvodu ich nevyčerpania presunuté do roku 2022.
1.1 Rozpočtovanie finančných prostriedkov z prideleného transferu
Schválený
limit v €
Upravený
limit v €
Mzdy zamestnancov (610)
1 307 310
1 295 616
Poistné a príspevky do poisťovní (620)
539 456
536 845
Tovary a služby (630)
773 110
752 955
z toho:
odmeny pre členov SpR a DR za výkon funkcie
224 340
245 209
Transfery jednotlivcom (642)
4 500
38 960
z toho:
odstupné
6 721
odchodné
0
0
jednotlivcovi (finančný príspevok na stravovanie zamestnancom)
0
24 906
nemocenské dávky
4 500
7 333
Kapitálové výdavky (700)
0
352 916
Schválený limit
v €
Upravený limit
v €
Transfer zo ŠR na bežné výdavky v roku 2022
2 624 376
2 624 376
Transfer zo ŠR na kapitálové výdavky v roku 2022
0
352 916
Úprava transferu - presun nevyčerpaného limitu na kapitálové výdavky z r. 2020
0
22 916
Úprava transferu – navýšenie prostriedkov na kapitálové výdavky (list č. MF/017763/2021-442 zo dňa 20. 12. 2021) - presun nevyčerpaného limitu na kapitálové výdavky z r. 2021
0
330 000
Transfer zo štátneho rozpočtu na rok celkom
2 624 376
2 977 292
- 4 -
2 PRÍJMY V ROKU 2022 (v €)
Dotácia zo štátneho rozpočtu
2 624 376
Dotácia zo štátneho rozpočtu – presun kapitálových výdavkov z roku 2021
352 916
Prostriedky prijaté od ostatných subjektov
0
Príjmy z vlastnej činnosti
17 732
Zostatky z rozpočtu roku 2021
0
Prostriedky z predchádzajúcich rokov
20 241
Príjmy v roku 2022 spolu
3 015 265
2.1 Dotácia zo štátneho rozpočtu (v €)
Bežné výdavky
2 624 376
Kapitálové výdavky
0
Úprava transferu – dotácia na bežné výdavky
0
Úprava transferu – presun kapitálových výdavkov z roku 2021
352 916
Úprava transferu – dotácia na kapitálové výdavky
0
Transfery spolu
2 977 292
2.2 Prostriedky prijaté od ostatných subjektov (v €)
Prostriedky prijaté od ostatných subjektov
0
Prostriedky prijaté od ostatných subjektov spolu
0
2.3 Príjmy z vlastnej činnosti (v €)
Za predaj publikácií a časopisov ÚPN, vyhotovenie kópií
17 672
Z dobropisov
60
Z vratiek
0
Nedaňové príjmy z vlastnej činnosti spolu
17 732
2.4 Zostatky z rozpočtu z predchádzajúcich rokov (v €)
Zostatky z rozpočtu roku 2021
0
2.5 Prostriedky z predchádzajúcich rokov (v €)
Príjmy z predchádzajúcich rokov
20 241
- 5 -
3VÝDAVKY V ROKU 2022
3.1 Výdavky z nedaňových príjmov a príjmov od ostatných subjektov (v €)
Položka
Účel použitia
Čerpanie
632003
Poštové služby
165
633006
Všeobecný materiál
55
633011
Potraviny (pitná voda do výdajných zariadení)
731
635004
Údržba prevádzkových strojov, prístrojov a zariadení (zásobníky pitnej vody)
105
636002
Nájom prevádzkových strojov, prístrojov a zariadení (zásobníky pitnej vody)
1
637001
Školenia, semináre, konferencie, porady
117
637004
Všeobecné služby (recenzné posudky, prepisy audio/video nahrávok, dokumentov týkajúcich sa publikačnej činnosti ÚPN)
27 164
637007
Cestovné náhrady
34
637012
Poplatky a odvody (poplatky banke)
127
637036
Reprezentačné výdavky - externé
53
Spolu
28 552
3.2 Výdavky z transferu zo štátneho rozpočtu
Finančné prostriedky zo štátneho rozpočtu boli použité na financovanie úloh vyplývajúcich zo zákona č. 553/2002 Z. z. o pamäti národa v členení podľa rozpočtovej skladby na bežné výdavky v celkovej výške 2 624 340 €, z toho na mzdové prostriedky vo výške 1 295 616 €, na odvody do poistných fondov za zamestnancov a členov správnej a dozornej rady vo výške 536 845 €, na tovary a služby vo výške 752 919 € (z toho na odmeny pre členov správnej a dozornej rady za výkon funkcie vo výške 245 209 €) a na transfery jednotlivcom vo výške 38 960 €.
V roku 2022 boli kapitálové výdavky čerpané vo výške 23 784 €.
3.2.1 Výdavky podľa ekonomickej klasifikácie
Schválený limit
v €
Upravený limit
v €
Čerpanie
v €
Čerpanie
v %
Bežné výdavky (600)
2 624 376
2 624 376
2 624 340
100
Mzdové prostriedky
(610)
1 307 310
1 295 616
1 295 616
100
Poistné a príspevky do poisťovní (620)
539 456
536 845
536 845
100
Tovary a služby
(630)
773 110
752 955
752 919
100
Transfery jednotlivcom
(642)
4 500
38 960
38 960
100
- 6 -
Kapitálové výdavky (700)
0
352 916
23 784
6,74
Výdavky celkom
2 624 376
2 977 292
2 648 124
88,94
Finančné prostriedky vo výške 36 € ostali nepoužité a budú v rámci zúčtovania dotácie poskytnutej v pôsobnosti MF SR vrátené do štátneho rozpočtu. Čiastka je nevýznamná, čerpanie výdavkov bežných služieb je 100 %.
3.2.2 Čerpanie prostriedkov podľa položiek rozpočtu (v €)
BEŽNÉ VÝDAVKY (600)
2 624 340
z toho:
Mzdy zamestnancov (610)
1 295 616
Poistné a príspevky do poisťovní (620)
536 845
z toho:
Poistné do zdravotných poisťovní
157 365
Poistné do Sociálnej poisťovne
379 480
Tovary a služby (630)
752 919
z toho:
Cestovné (631)
13 016
Tuzemské pracovné cesty
3 951
Zahraničné pracovné cesty
9 065
Energie, voda a komunikácie (632)
12 520
Elektrická energia, plyn
690
Vodné, stočné
825
Poštovné služby
5 397
Telekomunikačné služby
5 608
Materiál (633)
26 965
Interiérové vybavenie
160
Výpočtová technika
2 055
Telekomunikačná technika
1 404
Prevádzkové stroje, prístroje, zariadenia
80
Všeobecný materiál
13 626
Knihy, časopisy
160
Softvér
2 126
Reprezentačné
1 678
Licencie
5 676
- 7 -
Dopravné (634)
20 883
Palivo, mazivá, oleje
9 150
Servis, údržba, opravy motorových vozidiel
5 473
Poistenie vozidiel
5 155
Karty, známky, poplatky
1 105
Rutinná a štandardná údržba (635)
8 614
Údržba výpočtovej techniky
2 335
Údržba prevádzkových strojov, prístrojov, zariadení
456
Údržba budov
0
Údržba softvéru
5 823
Nájomné za prenájom (636)
141 332
Prenájom kancelárskych a archívnych priestorov
141 237
Prenájom prevádzkových strojov, prístrojov, zariadení
95
Služby (637)
529 589
Školenia, kurzy, semináre, konferencie
22 281
Propagácia, reklama, inzercia
3 484
Všeobecné služby
31 360
Špeciálne služby vrátane právnych služieb
41 505
Náhrady (príspevok na rekreáciu)
4 505
Cestovné náhrady (iným než vlastným zamestnancom)
3 717
Náhrada mzdy a platu (náhrady zo súdnych sporov)
99 319
Poplatky a odvody
223
Stravovanie
28 845
Poistné
456
Prídel do sociálneho fondu
11 152
Odmeny a príspevky členom SpR, DR
245 209
Odmeny zamestnancov mimo pracovného pomeru
18 170
Manká a škody
20
Dane a miestne poplatky
10 313
Reprezentačné výdavky - externé
8 576
Služby v oblasti informačných technológií
454
Transfery jednotlivcom (642)
38 960
Odstupné
6 721
Odchodné
0
Jednotlivcovi (finančný príspevok na stravovanie zamestnancom)
24 906
Nemocenské dávky
7 333
KAPITÁLOVÉ VÝDAVKY (700)
23 784
Nákup prevádzkových strojov, prístrojov, zariadení (regálový systém do archívu ÚPN, dochádzkový systém, kamerový systém)
22 909
Prípravná a projektová dokumentácia
875
- 8 -
4VÝSLEDOK ROZPOČTOVÉHO HOSPODÁRENIA (v €)
Príjmy
Výdavky
Zo štátneho rozpočtu
2 977 292
2 648 124
z toho:
Bežné výdavky
2 624 376
2 624 340
Kapitálové výdavky
352 916
23 784
Prostriedky od ostatných subjektov, z vlastnej činnosti a z predchádzajúcich rokov
37 973
28 552
Sociálny fond
14 056
12 778
Spolu
3 029 321
2 689 454
Saldo príjmov a výdavkov 339 867
5ZHODNOTENIE ZAMESTNANOSTI
V roku 2022 bol priemerný evidenčný počet 78 zamestnancov na zabezpečenie činnosti Ústavu pamäti národa. K 1. januáru 2022 bolo v pracovnom pomere 81 zamestnancov (z toho 4 na rodičovskej dovolenke) a k 31. decembru 2022 bolo v pracovnom pomere 79 zamestnancov (z toho 3 na rodičovskej dovolenke a 1 na materskej dovolenke). Ústav pamäti národa prijal počas roka do pracovného pomeru 5 zamestnancov, pracovný pomer ukončilo 7 zamestnancov.
6ORGÁNY ÚSTAVU PAMÄTI NÁRODA
V zmysle zákona č. 553/2002 Z. z. o pamäti národa orgánmi ústavu sú správna rada a dozorná rada. Štatutárnym orgánom ústavu je správna rada. V roku 2022 ukončili svoju funkciu 2 členovia Správnej rady ÚPN, z toho predseda Správnej rady ÚPN. Zároveň boli menovaní do funkcie 2 noví členovia Správnej rady ÚPN, z toho jeden bol zvolený za predsedu Správnej rady ÚPN.
7MAJETOK
Dlhodobý hmotný a nehmotný majetok Ústavu pamäti národa bol k 1. januáru 2022 v hodnote 5 818 293 €, znížený o oprávky v sume 671 264 €, zostatková hodnota majetku ÚPN bola vo výške 5 147 029 €. V roku 2022 bol prírastok majetku v sume 21 343 € a úbytok majetku bol v dôsledku jeho vyradenia vo výške 50 114 €. Majetok ÚPN bol k 31. decembru 2022 v celkovej hodnote 5 789 522 €, znížený o oprávky v sume 793 079 €, zostatková hodnota majetku ÚPN bola k 31. decembru 2022 vo výške 4 996 443 €.