Príloha č. 1
Rozpočtovanie príjmov a výdavkov
ostatných subjektov verejnej správy v metodike ESA 2010
2
Rozpočtovanie príjmov a výdavkov ostatných subjektov verejnej správy v metodike ESA 2010
1. Obce, dopravné podniky a vyššie územné celky
Rozpočet verejnej správy (ďalej len „RVS“) na roky 2016 2018 za rozpočty miest, obcí a vyšších územných celkov (ďalej len „VÚC“) vychádza z platného legislatívneho rámca a z návrhov zákonov prerokovávaných NR SR vzťahujúcich sa k daňovým príjmom obcí a VÚC. V zmysle jednotnej metodiky platnej pre Európsku úniu ESA 2010 zaradené 3 dopravné podniky v zakladateľskej pôsobnosti obcí do sektora verejnej správy, ktorých rozpočty súčasťou rozpočtu verejnej správy. Návrh vyjadruje predikciu Ministerstva financií SR o vývoji rozpočtového hospodárenia obcí, VÚC a dopravných podnikov v nasledujúcich troch rokoch.
V oblasti príjmov sa vychádza zo septembrovej prognózy daňových príjmov verejnej správy na roky 2016 2018. Nadväzne na rokovania so Združením miest a obcí Slovenska sa upravuje percentuálny podiel na výnose dane z príjmov fyzických osôb (ďalej len „DPFO“) pre obce zo 68,5 % na 70 %, s pozitívnym dopadom v sume 33 621 tis. eur v roku 2016. Vo vzťahu k VÚC sa upravuje percentuálny podiel na výnose DPFO z 29,2 % na 30 % s pozitívnym dopadom v sume 17 931 tis. eur v roku 2016. Táto úprava je premietnutá do návrhu RVS za obce a VÚC.
V oblasti výdavkov sa vychádza z východísk rozpočtu verejnej správy na roky 2016 až 2018 s prihliadnutím na vývoj skutočnosti v predchádzajúcom období.
Finančné vzťahy štátu k rozpočtom obcí a VÚC sa budú realizovať predovšetkým prostredníctvom podielu na dani z príjmov fyzických osôb a prostredníctvom dotácií z príslušných kapitol štátneho rozpočtu, ako napr. financovanie kompetencií preneseného výkonu štátnej správy a ďalšie úlohy spojené najmä s realizáciou projektov v rámci štrukturálnych fondov EÚ, napr. v súvislosti s podporou regionálneho rozvoja, vzdelávania, európskej územnej spolupráce a pod. Niektoré špecifické potreby obcí budú financované formou dotácií zo štátneho rozpočtu rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladničná správa.
V nadväznosti na vyššie uvedené v hospodárení obcí sa v roku 2016 predpokladá prebytok v metodike ESA 2010 vo výške 109 882 tis. eur, v hospodárení VÚC prebytok v metodike ESA 2010 vo výške 103 463 tis. eur a v hospodárení dopravných podnikov prebytok vo výške 4 901 tis. eur.
1.1. Obce
Predpokladá sa, že obce v rozpočte roku 2016 dosiahnu celkové príjmy vo výške 4 059 704 tis. eur a celkové výdavky v sume 3 801 822 tis. eur. Po odpočítaní príjmových a výdavkových finančných operácií sa predpokladajú príjmy v sume 3 719 704 tis. eur a výdavky 3 609 822 tis. eur. Následne prebytok v metodike ESA 2010 je vyčíslený vo výške 109 882 tis. eur.
Daňové príjmy sa očakávajú v roku 2016 v sume 2 090 082 tis. eur, ktoré obce získajú z výnosu dane z príjmov fyzických osôb (podiel 70 % z celkového výnosu DPFO), z výnosu dane z nehnuteľností, z výnosu daní za špecifické služby (ostatné miestne dane a poplatok za komunálne odpady), z výnosu dane z úhrad za dobývací priestor, zo sankcií uložených
3
v daňovom konaní a iných daní. Z výnosov týchto daní bude zabezpečované financovanie samosprávnych pôsobností obcí.
Predpoklad vývoja jednotlivých druhov daňových príjmov v rokoch 2016 2018 do rozpočtov obcí v porovnaní s rozpočtom verejnej správy a očakávanou skutočnosťou na rok 2015 a skutočnosťou za roky 2013 a 2014 je nasledovný:
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Daňové príjmy spolu
1 721 501
1 797 688
1 954 122
1 960 884
2 090 082
2 231 420
2 368 607
z toho: prevod DPFO vrátane sankcií
1 226 525
1 300 567
1 442 032
1 459 709
1 573 799
1 694 086
1 807 470
daň z nehnuteľností
316 790
320 453
326 952
318 276
325 945
336 463
348 867
daň za špecifické služby
177 737
176 202
184 673
182 429
189 853
200 360
211 731
daň za dobývací priestor
449
466
465
466
485
511
539
Iné dane
0
0
0
4
0
0
0
V rámci nedaňových príjmov sa uvažuje, že obce dosiahnu v roku 2016 sumu 610 000 tis. eur. Ide najmä o príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku v sume 160 000 tis. eur, a to z nájomného z prenajatých pozemkov, budov, strojov a zariadení. Ďalej príjmy v sume 255 000 tis. eur z administratívnych a iných poplatkov a platieb (správne poplatky, za ubytovacie a stravovacie služby, zo vstupného, za relácie v miestnom rozhlase a pod.) a z iných nedaňových príjmov a úrokov z vkladov v sume 115 000 tis. eur. Predpokladá sa, že kapitálové príjmy dosiahnu výšku 80 000 tis. eur, a to najmä z predaja budov, bytov a z predaja pozemkov. V prognózovanej sume nedaňových príjmov sa zohľadňuje aj dosiahnutá skutočnosť v predchádzajúcom období.
Transfery zo štátneho rozpočtu, zo štátnych fondov, z rozpočtov iných obcí na činnosť spoločných úradov obcí a z rozpočtov VÚC na riešenie spoločných úloh sa v roku 2016 očakávajú v objeme 1 019 622 tis. eur, z toho bežné transfery 936 688 tis. eur a kapitálové transfery 82 934 tis. eur.
Transfery zo štátneho rozpočtu do rozpočtov obcí sa v roku 2016 očakávajú v celkovej sume 964 719 tis. eur z týchto kapitol:
- Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR v celkovej sume 3 594 tis. eur
najmä na financovanie projektov zo štrukturálnych fondov vrátane spolufinancovania z Operačného programu Vzdelávanie a Operačného programu Ľudské zdroje a debarierizáciu škôl.
-Ministerstva vnútra SR v sume 732 076 tis. eur. Na prenesený výkon štátnej správy
určené finančné prostriedky v celkovej sume 731 721 tis. eur, z toho na činnosť matričných úradov v sume 6 063 tis. eur, na hlásenie pobytu občanov a register obyvateľov SR v sume 1 798 tis. eur, na voľby v sume 5 701 tis. eur, na financovanie regionálneho školstva v sume 717 569 tis. eur, na činnosti na úseku ochrany prírody, ovzdušia, vôd a protipovodňovej ochrany v sume 507 tis. eur a na register adries podľa zákona č. 125/2015 Z. z. v sume 83 tis. eur. Z ostatných finančných prostriedkov poskytnutých obciam (355 tis. eur) bude financovaná ochrana a udržiavanie vojnových hrobov.
4
-Ministerstva dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR suma 20 214 tis. eur. Na
financovanie preneseného výkonu štátnej správy je určená suma 6 504 tis. eur, z toho v oblasti pozemných komunikácií špeciálnych stavebných úradov v sume 286 tis. eur a na úseku stavebného poriadku a bývania v sume 6 218 tis. eur. Ostatné prostriedky v sume 13 710 tis. eur určené na kapitálové transfery v sume 13 100 tis. eur na dotácie na rozvoj bývania a v sume 610 tis. eur na podporu územného rozvoja miest a obcí.
-Ministerstva hospodárstva SR do rozpočtov obcí budú smerovať finančné
prostriedky v sume 3 746 tis. eur. Ide najmä o finančné prostriedky na verejné osvetlenie pre mestá a obce a poskytovanie poradenstva v oblasti energetiky.
-Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny SR v sume 55 509 tis. eur, ktoré budú
poskytované obciam najmä na výkon osobitného príjemcu, výdavky na stravu a na školské potreby pre deti v hmotnej núdzi a na financovanie zariadení sociálnych služieb.
-Ministerstva pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR v sume 144 830 tis. eur, a to
na spolufinancovanie spoločných projektov SR a EÚ v oblasti podpory regionálneho rozvoja miest a obcí a na financovanie programov európskej územnej spolupráce.
-Úradu vlády SR – v sume 50 tis. eur ako kapitálový transfer na podporu obcí.
-Všeobecnej pokladničnej správy finančné prostriedky v sume 4 700 tis. eur
určené na financovanie individuálnych potrieb obcí a na záchranu a obnovu kultúrnych pamiatok.
Do rozpočtov obcí sa predpokladajú poskytnúť v roku 2016 finančné prostriedky z fondov v celkovej sume 21 603 tis. eur, z toho z Environmentálneho fondu v sume
19 100 tis. eur, z Audiovizuálneho fondu 203 tis. eur a z Fondu na podporu umenia
2 300 tis. eur.
Príjmové finančné operácie sa predpokladajú v roku 2016 v celkovej sume 340 000 tis. eur. Predpokladá sa, že obce z prostriedkov peňažných fondov prevedú do príjmov rozpočtu sumu 100 000 tis. eur, zo zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov sumu 50 000 tis. eur, z predaja majetkových účastí a zo splátok poskytnutých pôžičiek získajú sumu 10 000 tis. eur a prijmú úvery na plnenie svojich investičných zámerov v sume 180 000 tis. eur.
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu obcí na roky 2016 2018 v porovnaní s rozpočtom verejnej správy a očakávanou skutočnosťou na rok 2015 a skutočnosťou za roky 2013 a 2014 je nasledovný:
5
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy obcí spolu
3 863 249
4 029 109
4 044 242
4 369 756
4 059 704
4 238 775
4 441 809
z toho:
▪ daňové príjmy
1 721 501
1 797 688
1 954 122
1 960 884
2 090 082
2 231 420
2 368 607
▪ nedaňové príjmy
618 646
634 656
573 000
633 000
610 000
610 000
580 000
▪ granty a transfery
1 261 739
1 198 298
1 177 120
1 435 872
1 019 622
1 057 355
1 153 202
▪ zo splátok tuzemských úverov, pôžičiek a z predaja majetk. účastí (FO)
5 412
7 368
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
▪ zostatok prostr. z predch. rokov a prevod prostriedkov z peňažných fondov a ost.(FO)
116 520
169 282
150 000
150 000
150 000
150 000
150 000
▪ prijaté úvery (FO)
139 431
221 817
180 000
180 000
180 000
180 000
180 000
Výdavky obcí spolu
3 679 835
3 855 119
3 741 205
4 091 317
3 801 822
3 931 877
4 108 047
z toho:
▪ mzdy a odvody
1 431 111
1 525 254
1 418 654
1 555 757
1 573 317
1 626 676
1 691 942
▪ tovary a služby
1 055 382
1 066 871
1 034 201
1 090 000
1 079 514
1 124 005
1 151 870
▪ bežné transfery
414 716
425 438
415 785
430 000
431 140
437 307
441 680
▪ splácanie úrokov
24 908
24 498
30 000
25 210
32 000
32 200
32 522
▪ kapitálové výdavky
576 946
587 406
650 565
798 350
493 851
519 689
598 033
▪ úvery a účasť na majetku (FO)
12 726
17 469
12 000
12 000
12 000
12 000
12 000
▪ splácanie istiny (FO)
164 046
208 183
180 000
180 000
180 000
180 000
180 000
Celkový prebytok obcí
183 414
173 990
303 037
278 439
257 882
306 898
333 762
vylúčenie finančných operácií
-84 591
-172 815
-148 000
-148 000
-148 000
-148 000
-148 000
z toho:
▪ vylúčenie príjmových FO
-261 363
-398 467
-340 000
-340 000
-340 000
-340 000
-340 000
▪ vylúčenie výdavkových FO
176 772
225 652
192 000
192 000
192 000
192 000
192 000
zahrnutie časového rozlíšenia a ostatné úpravy
17 128
-12 274
-10 000
-10 000
0
0
-10 000
Prebytok(+)/schodok(-) obcí (ESA 2010)
115 951
-11 099
145 037
120 439
109 882
158 898
175 762
Celkové príjmy obcí v roku 2016 oproti rozpočtu verejnej správy na rok 2015 vyššie o 0,4 %. Predpokladá sa nárast daňových príjmov o 7,0 % a nedaňových príjmov o 6,5 %, pokles grantov a transferov o 13,4 % a finančné operácie sa odhadujú na úrovni roku 2015. V roku 2017 oproti roku 2016 sa v celkových príjmoch očakáva nárast o 4,4 % z dôvodu nárastu daňových príjmov a bežných grantov a transferov. V roku 2018 oproti roku 2017 je predpokladaný nárast o 4,8 % z dôvodu nárastu daňových príjmov a grantov a transferov. V daňových príjmoch v roku 2017 sa oproti roku 2016 očakáva nárast o 6,8 % a v roku 2018 oproti roku 2017 sa očakáva nárast o 6,1 %.
V projektovaných výdavkoch rozpočtov obcí sa v roku 2016 vychádza z úrovne východísk rozpočtu verejnej správy na roky 2016 2018 pri zohľadnení zmien grantov a transferov poskytnutých zo štátneho rozpočtu do rozpočtov obcí. Bežné výdavky sa v roku 2016 oproti roku 2015 rozpočtujú vyššie o 7,5 % aj z titulu zohľadnenia dosiahnutej skutočnosti v predchádzajúcom období. V kapitálových výdavkoch sa oproti roku 2015 predpokladajú nižšie výdavky (pokles o 24,1 %) nadväzne na skutočnosť, že rezorty len čiastočne rozpočtujú zapojenie zdrojov EÚ v rámci tretieho programového obdobia.
6
1.2. Dopravné podniky
V zmysle jednotnej metodiky platnej pre Európsku úniu ESA 2010 dopravné podniky v zakladateľskej pôsobnosti miest Bratislava, Košice a Žilina zaradené do sektora verejnej správy, na ktoré sa v plnom rozsahu vzťahujú ustanovenia zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.
Predpokladá sa, že celkové príjmy dopravných podnikov v roku 2016 dosiahnu sumu 232 212 tis. eur a celkové výdavky 231 360 tis. eur. Po odpočítaní príjmových a výdavkových finančných operácií sa predpokladajú príjmy v sume 220 340 tis. eur a výdavky 215 439 tis. eur, prebytok v metodike ESA 2010 je vyčíslený vo výške 4 901 tis. eur, z toho v Dopravnom podniku Bratislava, a. s. sa predpokladá schodok v sume 1 173 tis. eur a v ostatných dopravných podnikoch prebytok v sume 6 074 tis. eur.
V príjmoch sa predpokladá dosiahnuť nedaňové príjmy v sume 79 762 tis. eur, a to najmä z platieb administratívnych a iných poplatkov (tržby), prenájmu budov, priestorov, objektov a strojov a iných nedaňových príjmov, prevažne náhrady od poisťovní za škody a pod. Kapitálové príjmy sa predpokladajú dosiahnuť najmä z predaja majetku.
Granty a transfery sa predpokladajú v sume 140 578 tis. eur, z toho na bežné výdavky v sume 91 832 tis. eur, najmä na pokrytie straty pri zabezpečení výkonov vo verejnom záujme v mestskej hromadnej doprave a v sume 48 746 tis. eur na obstaranie kapitálových aktív. Príjmové finančné operácie sa predpokladajú v sume 11 872 tis. eur, z toho prijaté úvery vo výške 11 692 tis. eur.
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu dopravných podnikov na roky 2016 2018 v porovnaní s rozpočtom verejnej správy a očakávanou skutočnosťou na rok 2015 a skutočnosťou za rok 2014 je nasledovný:
7
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy dopravných podnikov spolu
-
231 570
395 665
403 751
232 212
205 231
206 438
z toho:
▪ daňové príjmy
-
0
0
0
0
0
0
▪ nedaňové príjmy
-
78 447
84 416
83 605
79 762
76 676
77 093
▪ granty a transfery
-
118 121
297 208
291 852
140 578
117 855
119 701
▪ zo splátok tuzemských úverov, pôžičiek
a z predaja majetk. účastí (FO)
-
0
0
0
0
0
0
▪ zostatok prostr. z predch. rokov a prevod
prostriedkov z peňažných fondov a ost.(FO)
-
821
178
83
180
0
0
▪ prijaté úvery (FO)
-
34 181
13 863
28 211
11 692
10 700
9 644
Výdavky dopravných podnikov spolu
-
230 933
394 376
403 137
231 360
204 272
206 073
z toho:
▪ mzdy a odvody
-
66 285
68 190
67 119
63 626
65 484
67 392
▪ tovary a služby
-
80 175
89 087
79 489
88 448
86 198
86 500
▪ bežné transfery
-
308
142
298
129
130
130
▪ splácanie úrokov
-
4 833
4 104
3 934
3 662
2 830
2 211
▪ kapitálové výdavky
-
68 469
218 274
238 941
59 574
33 249
33 000
▪ úvery a účasť na majetku (FO)
-
0
0
0
0
0
0
▪ splácanie istiny (FO)
-
10 863
14 579
13 356
15 921
16 381
16 840
Celkový prebytok doprav. podnikov
-
637
1 289
614
852
959
365
vylúčenie finančných operácií
-
-24 139
538
-14 938
4 049
5 681
7 196
z toho:
▪ vylúčenie príjmových FO
-
-35 002
-14 041
-28 294
-11 872
-10 700
-9 644
▪ vylúčenie výdavkových FO
-
10 863
14 579
13 356
15 921
16 381
16 840
zahrnutie časového rozlíšenia a ostatné úpravy
-
-22 598
0
0
0
0
0
Prebytok(+)/schodok(-) doprav. podnikov
(ESA 2010)
-
-46 100
1 827
-14 324
4 901
6 640
7 561
Poznámka: Údaje o skutočnosti roka 2013 sa neuvádzajú, nakoľko dopravné podniky boli preradené do sektora verejnej správy v roku 2014.
Celkové príjmy dopravných podnikov sa v roku 2016 oproti rozpočtu verejnej správy na rok 2015 rozpočtujú nižšie o 41,3 % najmä z dôvodu očakávaných nižších transferov o 52,7 % (na realizáciu kapitálových aktivít) a nedaňových príjmov o 5,5 %.
V roku 2017 sa oproti roku 2016 predpokladá pokles príjmov o 11,6 % najmä z dôvodu znížených grantov a transferov a v roku 2018 oproti roku 2017 mierny nárast o 0,6 %.
Výdavky sa predpokladajú v roku 2016 oproti rozpočtu verejnej správy na rok 2015 nižšie o 41,3 %, a to najmä v poklese kapitálových výdavkov o 72,7 % v súvislosti s ukončením investičných akcií najmä v DP Bratislava a.s.
1.3. Vyššie územné celky
Predpokladá sa, že VÚC v roku 2016 dosiahnu celkové príjmy vo výške 1 318 787 tis. eur a celkové výdavky v sume 1 166 324 tis. eur. Po odpočítaní príjmových a výdavkových finančných operácií sa predpokladajú príjmy v sume 1 233 787 tis. eur a výdavky 1 130 324 tis. eur. Prebytok v metodike ESA 2010 je vo výške 103 463 tis. eur.
Daňové príjmy sa očakávajú v roku 2016 v celkovej sume 674 474 tis. eur, a to z výnosu DPFO vrátane sankcií uložených v daňovom konaní.
8
Predpoklad vývoja daňových príjmov VÚC v rokoch 2016 2018 v porovnaní s rozpočtom a očakávanou skutočnosťou na rok 2015 a skutočnosťou za roky 2013 a 2014 je nasledovný:
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Daňové príjmy spolu
551 061
577 830
625 181
635 069
674 474
726 037
774 630
z toho: prevod DPFO vrátane sankcií
410 961
426 658
613 590
621 283
674 474
726 037
774 630
Daň z motorových vozidiel
140 100
151 172
11 591
13 786
-
-
-
Nedaňové príjmy sa získajú z činnosti organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti VÚC na úseku sociálneho zabezpečenia, na úseku školstva, dopravy, z kapitálových príjmov a z úrokov z prostriedkov vlastného hospodárenia. Uvažuje sa v roku 2016 s ich celkovou výškou 122 500 tis. eur, ktorá by sa mala dosiahnuť z administratívnych a iných poplatkov a platieb v sume 80 000 tis. eur, a to najmä na úseku sociálneho zabezpečenia, z úhrad platených občanmi umiestnenými v zariadeniach sociálnych služieb, za poskytované služby, ako stravovanie, bývanie a zaopatrenie, na úseku školstva z príjmov získaných z poplatkov zo zápisného a školného v základných umeleckých školách, za ubytovanie v domovoch mládeže, z nájomného a pod. Z hospodárenia s majetkom samosprávnych krajov, z úrokov z vlastných prostriedkov, z vkladov, z hospodárenia s vlastnými prostriedkami sa predpokladajú príjmy v sume 8 500 tis. eur a iné nedaňové príjmy v sume 26 000 tis. eur. Z kapitálových príjmov (z predaja majetku) sa predpokladá získať 8 000 tis. eur.
Transfery zo štátneho rozpočtu do rozpočtov VÚC sa očakávajú z kapitoly:
-Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR v sume 434 581 tis. eur, z toho na
financovanie preneseného výkonu štátnej správy na úseku stredných škôl, ku ktorým zriaďovateľskú funkciu plnia VÚC, v sume 432 882 tis. eur, na financovanie aktivít regionálneho školstva v sume 199 tis. eur a na riešenie havarijných stavov škôl v sume 1 500 tis. eur.
-Úradu vlády SR v sume 10 tis. eur ako kapitálový transfer na podporu VÚC.
Transfery z Fondu na podporu umenia sa rozpočtujú vo výške 2 222 tis. eur.
Príjmové finančné operácie sa predpokladajú v sume 85 000 tis. eur, a to z prevodov prostriedkov z peňažných fondov v sume 35 000 tis. eur, zo zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov v sume 15 000 tis. eur a z prijatých úverov v sume 35 000 tis. eur.
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu VÚC na roky 2016 2018 v porovnaní s rozpočtom verejnej správy a s očakávanou skutočnosťou na rok 2015 a so skutočnosťou v rokoch 2013 a 2014 je nasledovný:
9
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy VÚC spolu
1 252 060
1 356 422
1 253 842
1 365 838
1 318 787
1 370 555
1 418 943
z toho:
▪ daňové príjmy
551 061
577 830
625 181
635 069
674 474
726 037
774 630
▪ nedaňové príjmy
143 398
132 539
122 500
132 500
122 500
122 500
122 500
▪ granty a transfery
482 502
488 624
421 161
513 269
436 813
437 018
436 813
▪ zo splátok tuzemských úverov, pôžičiek a z predaja majetk. účastí (FO)
1 119
739
0
0
0
0
0
▪ zostatok prostr. z predch. rokov a prevod prostriedkov z peňažných fondov (FO)
42 598
51 025
50 000
50 000
50 000
50 000
50 000
▪ prijaté úvery (FO)
31 382
105 665
35 000
35 000
35 000
35 000
35 000
Výdavky VÚC spolu
1 191 202
1 295 151
1 081 004
1 227 108
1 166 324
1 179 397
1 229 940
z toho:
▪ mzdy a odvody
383 883
398 848
346 202
391 230
407 432
411 110
415 161
▪ tovary a služby
228 155
222 717
201 986
236 453
239 592
242 592
244 687
▪ bežné transfery
420 671
448 539
403 316
440 831
426 300
432 695
437 022
▪ splácanie úrokov
5 994
6 157
7 000
7 000
7 000
7 000
7 070
▪ kapitálové výdavky
107 071
90 493
86 500
115 594
50 000
50 000
90 000
▪ úvery a účasť na majetku (FO)
830
37
1 000
1 000
1 000
1 000
1 000
▪ splácanie istiny (FO)
44 598
128 360
35 000
35 000
35 000
35 000
35 000
Celkový prebytok VÚC
60 858
61 271
172 838
138 730
152 463
191 158
189 003
vylúčenie finančných operácií
-29 671
-29 032
-49 000
-49 000
-49 000
-49 000
-49 000
▪ vylúčenie príjmových FO
-75 099
-157 429
-85 000
-85 000
-85 000
-85 000
-85 000
▪ vylúčenie výdavkových FO
45 428
128 397
36 000
36 000
36 000
36 000
36 000
zahrnutie časového rozlíšenia a ostatné úpravy
22 554
-16 458
0
0
0
0
0
Prebytok(+)/schodok (-) VÚC (ESA 2010)
53 741
15 781
123 838
89 730
103 463
142 158
140 003
Celkové príjmy VÚC v roku 2016 oproti rozpočtu verejnej správy na rok 2015 vyššie o 5,2 %. Predpokladá sa rast daňových príjmov o 7,9 % a grantov a transferov o 3,7 %. V roku 2017 sa v celkových príjmoch oproti roku 2016 očakáva nárast o 3,9 % a v roku 2018 oproti roku 2017 nárast o 3,5 % najmä z dôvodu nárastu daňových príjmov. Daňové príjmy sa očakávajú v roku 2017 oproti roku 2016 vyššie o 7,6 % a v roku 2018 oproti roku 2017 vyššie o 6,7 %.
Celkové výdavky VÚC v roku 2016 oproti rozpočtu verejnej správy na rok 2015 vyššie o 7,9 %. Predpokladá sa rast bežných výdavkov o 12,7 % a pokles kapitálových výdavkov o 42,2 %. V roku 2017 sa v celkových výdavkoch oproti roku 2016 očakáva nárast o 1,1 % a v roku 2018 oproti roku 2017 nárast o 4,3 % najmä z dôvodu nárastu bežných výdavkov. Pokles kapitálových výdavkov súvisí so skutočnosťou, že príslušné kapitoly štátneho rozpočtu nerozpísali prostriedky z rozpočtu EÚ.
2. Sociálna poisťovňa
Rozpočet Sociálnej poisťovne v roku 2016 vychádza z očakávanej skutočnosti Sociálnej poisťovne v roku 2015 a z prognóz Ministerstva financií SR zo septembra 2015.
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu Sociálnej poisťovne na roky 2016 2018 je v porovnaní s predchádzajúcimi rokmi nasledovný:
10
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy Sociálnej poisťovne spolu
7 174 844
7 421 303
7 649 463
7 792 972
7 846 395
8 033 478
8 284 700
z toho:
▪ daňové príjmy (príjmy z poistného)
5 943 932
5 974 172
6 190 670
6 852 972
6 532 147
6 830 362
7 163 640
z toho: ekonomicky aktívne osoby
5 241 204
5 532 378
5 712 892
5 837 378
6 084 443
6 372 767
6 694 196
dlžné poistné
209 499
214 832
238 829
217 054
221 980
228 739
236 145
otvorenie II. piliera
239 733
83
0
577 895
0
0
0
štát
236 511
206 973
221 804
198 937
204 016
207 148
211 591
SP - platba do SP (za poberateľov úrazovej renty)
2 340
2 446
2 500
2 500
2 500
2 500
2 500
pokuty a penále
14 645
17 460
14 645
19 208
19 208
19 208
19 208
▪ nedaňové príjmy (úroky a iné príjmy)
15 460
18 748
16 450
17 000
17 000
17 000
17 000
▪ granty a transfery – ŠFA (ŠR)
673 544
900 895
905 966
452 983
634 988
635 590
541 406
v tom: na krytie deficitu účtu dôchodkového poistenia
673 544
900 895
905 966
452 983
634 988
635 590
541 406
▪ zostatok prostriedkov z predch. rokov (FO)
531 639
521 575
524 248
461 387
652 196
540 646
553 469
▪ úver z garančného poistenia (FO)
10 269
5 913
12 130
8 631
10 063
9 880
9 185
Výdavky Sociálnej poisťovne spolu
6 653 267
6 959 916
7 104 115
7 140 776
7 305 749
7 480 009
7 718 408
z toho:
▪ výdavky poistenia
6 512 217
6 822 126
6 979 326
7 019 859
7 183 572
7 356 403
7 593 194
▪ výdavky správneho fondu
124 752
123 557
106 000
106 000
106 000
106 000
106 000
v tom:
mzdy
53 228
55 999
54 678
54 678
56 583
57 188
57 188
poistné
20 324
21 321
20 763
20 763
22 133
22 361
22 361
tovary a služby
42 566
40 121
28 099
28 099
26 050
25 383
25 383
bežné transfery
665
735
487
487
514
498
498
obstarávanie kapitálových aktív
7 969
5 381
1 973
1 973
720
570
570
▪ úver poskytnutý z garančného fondu (FO)
16 298
14 233
18 789
14 917
16 177
17 606
19 214
Celková bilancia Sociálnej poisťovne
521 577
461 387
545 348
652 196
540 646
553 469
566 292
vylúčenie finančných operácií
-525 610
-513 255
-517 589
-455 101
-646 082
-532 920
-543 440
v tom:
▪ vylúčenie príjmových FO
-541 908
-527 488
-536 378
-470 018
-662 259
-550 526
-562 654
▪ vylúčenie výdavkových FO
16 298
14 233
18 789
14 917
16 177
17 606
19 214
časové rozlíšenie príjmov z poistného
43 768
13 424
12 800
17 617
17 113
23 790
25 963
zmena stavu pohľadávok (bez pohľadávok na poistnom)
-1 309
-619
-6 659
-6 286
-6 114
-7 726
-10 029
zmena stavu záväzkov
183
53
0
0
0
0
0
kapitálové transfery z dôvodu predpokladaných nevymožených pohľadávok GP
-1 175
2 321
0
0
0
0
0
ostatné úpravy
-236 139
-1 880
0
-577 895
0
0
0
Prebytok (+)/schodok (-) Sociálnej poisťovne (ESA 2010)
-198 705
-38 569
33 900
-369 469
-94 437
36 613
38 786
Celkové príjmy na rok 2016 sa rozpočtujú v sume 7,85 mld. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 predstavuje nárast o 2,57 %. Rozpočet premieta očakávaný prevod finančných prostriedkov z roku 2015 vo výške 652 mil. eur. Objemovo najväčšiu položku predstavujú daňové príjmy, ktorých podiel na celkových príjmoch v sledovanom období predstavuje približne 83,3 %. Tieto príjmy zahŕňajú aj príjmy z poistného od ekonomicky aktívnych osôb, pri ktorých sa oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 predpokladá nárast o 6,5 %.
Na rok 2016 sa výška poistného plateného štátom predpokladá v sume 204 mil. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 predstavuje pokles o 8,02 %.
Na zabezpečenie platobnej schopnosti Sociálnej poisťovne sa predpokladá poskytnutie prostriedkov zo štátneho rozpočtu v sume 635 mil. eur v roku 2016, v roku 2017 v sume
11
636 mil. eur a v roku 2018 v sume 541 mil. eur. Zohľadňuje sa predikcia príjmov a výdavkov poistenia, pričom výška transferu zabezpečuje optimálny disponibilný zostatok prostriedkov s cieľom zabezpečiť plynulé vyplácanie všetkých obligatórnych výdavkov, ktoré administruje Sociálna poisťovňa.
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Výdavky spolu
6 653 267
6 959 916
7 104 115
7 140 776
7 305 749
7 480 009
7 718 408
v tom:
Výdavky poistenia spolu
6 512 217
6 822 126
6 979 326
7 019 859
7 183 572
7 356 403
7 593 194
v tom:
výdavky nemocenského poistenia
399 434
380 812
416 469
416 540
440 924
454 238
465 729
výdavky dôchodkového poistenia
5 894 195
6 242 010
6 358 669
6 398 587
6 545 873
6 711 521
6 941 139
výdavky poistenia v nezamestnanosti
174 308
154 721
46 902
157 286
147 126
138 577
130 883
výdavky úrazového poistenia
44 280
44 583
157 286
47 446
49 649
52 067
55 443
Výdavky garančného poistenia
16 298
14 233
18 789
14 917
16 177
17 606
19 214
Výdavky správneho fondu
124 752
123 557
106 000
106 000
106 000
106 000
106 000
Celkové výdavky na rok 2016 sa rozpočtujú v sume 7,31 mld. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 predstavuje nárast o 2,84 %, v absolútnom vyjadrení o 202 mil. eur.
Výdavky na nemocenské dávky, ktoré sa rozpočtujú v rámci výdavkov sociálneho poistenia, vychádzajú z predpokladu, že percento pracovnej neschopnosti pre chorobu a úraz bude na úrovni očakávanej skutočnosti v roku 2015, t. j. 3,5 %.
Od roku 2013 sa dôchodky zvyšujú o pevnú sumu určenú percentom z priemernej mesačnej sumy jednotlivých druhov dôchodkov. Uvedené percento závisí od priemerného medziročného rastu spotrebiteľských cien a medziročného rastu priemernej mesačnej mzdy.
Výdavky správneho fondu na rok 2016 sa rozpočtujú v sume 106 mil. eur, čo predstavuje úroveň schváleného rozpočtu na rok 2015. Výška výdavkov správneho fondu na rok 2016 zabezpečuje plnenie úloh súvisiacich s činnosťou jednotlivých organizačných zložiek Sociálnej poisťovne.
Celkový hotovostný prebytok Sociálnej poisťovne sa v roku 2016 predpokladá vo výške 541 mil. eur, v roku 2017 sa predpokladá celkový prebytok na úrovni 553 mil. eur a v roku 2018 vo výške 566 mil. eur. V metodike ESA 2010 je predpokladaný schodok hospodárenia Sociálnej poisťovne v roku 2016 vo výške 94,4 mil. eur, v roku 2017 prebytok vo výške 36,6 mil. eur a v roku 2018 prebytok vo výške 38,8 mil. eur.
3. Verejné zdravotné poistenie
Návrh rozpočtu zohľadňuje septembrovú makroekonomickú aj daňovo-odvodovú prognózu Ministerstva financií SR a zavedenie odvodovej odpočítateľnej položky.
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu verejného zdravotného poistenia na roky 2016 až 2018 je v porovnaní s predchádzajúcimi rokmi nasledovný:
12
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy verejného zdravotného poistenia spolu
4 223 716
4 314 643
4 260 343
4 492 121
4 535 477
4 621 653
4 841 353
z toho:
▪ daňové príjmy, z toho:
3 892 846
3 984 954
3 994 807
4 234 796
4 234 941
4 327 117
4 553 817
ekonomicky aktívne osoby (EAO)
2 563 058
2 717 782
2 660 357
2 812 012
2 937 773
3 081 831
3 255 040
platba štátu (preddavky)
1 248 446
1 190 366
1 280 555
1 367 485
1 377 769
1 313 015
1 353 347
ročné zúčtovanie poistného od EAO
48 238
52 163
52 486
53 401
-81 749
-68 877
-55 718
ročné zúčtovanie poistného od štátu
28 382
21 169
0
0
0
0
0
sankcie súvisiace s poistným
1 409
1 148
1 409
1 148
1 148
1 148
1 148
odplata za postúpenie pohľadávky ZP
3 313
2 326
0
750
0
0
0
▪ nedaňové príjmy
24 641
31 929
30 421
30 421
30 421
30 421
30 421
▪ transfery v rámci VS
171
19
115
115
115
115
115
▪ zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov (FO)
306 058
297 741
235 000
226 789
270 000
264 000
257 000
Výdavky verejného zdravotného poistenia spolu
3 927 074
4 087 854
3 987 343
4 222 121
4 271 477
4 364 653
4 592 353
z toho:
▪ výdavky poistenia
3 672 270
3 882 150
3 731 975
4 005 466
4 047 870
4 136 649
4 355 268
▪ výdavky na prevádzkové činnosti štátnej zdravotnej poisťovne
68 869
72 148
77 167
83 639
83 124
85 883
90 829
▪ úhrada za správu verejného zdravotného poistenia
45 615
50 237
56 653
58 007
57 568
59 196
62 270
▪ príspevok na činnosť UDZS*
16 072
16 810
16 881
17 021
18 096
18 099
18 494
▪ príspevok na činnosť OS ZZS**
12 501
13 075
13 130
13 238
14 074
14 077
14 384
▪ príspevok na činnosť NCZI***
14 370
10 086
10 129
10 212
16 487
16 491
16 850
▪ iné úhrady - záväzky
97 377
38 542
73 250
26 380
26 250
26 250
26 250
▪ výdavkové finančné operácie
0
0
0
0
0
0
0
Celkový prebytok verejného zdravotného poistenia
296 642
226 789
273 000
270 000
264 000
257 000
249 000
vylúčenie finančných operácií
-306 058
-297 741
-235 000
-226 790
-270 000
-264 000
-257 000
▪ vylúčenie príjmových FO
-306 058
-297 741
-235 000
-226 790
-270 000
-264 000
-257 000
▪ vylúčenie výdavkových FO
0
0
0
0
0
0
0
zahrnutie časového rozlíšenia
24 904
8 608
-4 744
8 747
-953
14 667
15 853
ostatné úpravy****
-10 321
-7 724
0
0
0
0
0
Prebytok(+)/schodok (-) verejného zdravotného poistenia
(ESA 2010)
5 167
-70 068
33 256
51 957
-6 953
7 667
7 853
* UDZS - Úrad pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou
** OS ZZS - Operačné strediská záchrannej zdravotnej služby
*** NCZI – Národné centrum zdravotníckych informácií
**** ostatné úpravy - zmena stavu vybraných aktív a pasív, ostatné úpravy pre metodiku ESA 2010
Celkové príjmy v systéme verejného zdravotného poistenia sa na rok 2016 predpokladajú vo výške 4,54 mld. eur. Na rok 2017 sa celkové príjmy predpokladajú v objeme 4,62 mld. eur s medziročným rastom 1,90 % a na rok 2018 v objeme 4,84 mld. eur s medziročným rastom 4,75 %.
Rozpočet príjmov z poistného od ekonomicky aktívnych osôb nadväzuje na septembrovú prognózu daňových príjmov. Príjmy od ekonomicky aktívnych osôb vrátane ročného zúčtovania poistného v roku 2016 sa rozpočtujú v sume 2,86 mld. eur. V roku 2017 sa výška príjmov od ekonomicky aktívnych osôb predpokladá na úrovni 3,08 mld. eur s medziročným rastom o 4,9 % a v roku 2018 na úrovni 3,25 mld. eur s medziročným rastom 5,62 %.
Preddavky na poistné platené štátom, určené pre zákonom vymedzené kategórie osôb, sa na rok 2016 rozpočtujú v sume 1,38 mld. eur. Na rok 2017 sa poistné platené štátom navrhuje vo výške 1,31 mld. eur a na rok 2018 na úrovni 1,35 mld. eur.
Do súhrnu daňových príjmov verejného zdravotného poistenia sa započítavajú každoročne aj sankcie súvisiace so zdravotným poistením vo výške 1,15 mil. eur. Nedaňové
13
príjmy sa predpokladajú na rok 2016 na úrovni 30,4 mil. eur. V príjmovej časti rozpočtu verejného zdravotného poistenia je započítaný transfer z Ministerstva zdravotníctva SR v ročnej výške 115 tis. eur na úhradu neodkladnej zdravotnej starostlivosti v súlade so zákonom č. 580/2004 Z. z. o zdravotnom poistení.
Celkové výdavky verejného zdravotného poistenia sa na rok 2016 predpokladajú na úrovni 4,27 mld. eur, v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2015 dochádza k ich rastu o 284 mil. eur, t. j. o 7,12 %. Na rok 2017 sa celkové výdavky predpokladajú v objeme 4,36 mld. eur a na rok 2018 v objeme 4,60 mld. eur.
V súlade s legislatívnou úpravou zdravotného poistenia je ako bežný transfer vo výdavkoch verejného zdravotného poistenia zapracovaný príspevok na činnosť Úradu pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou, príspevok na činnosť Operačných stredísk tiesňového volania záchrannej zdravotnej služby a príspevok na činnosť Národného centra zdravotníckych informácií. Výška príspevkov na rok 2016 vychádza z predpokladaného výberu poistného zdravotnými poisťovňami v roku 2015.
Výdavky na prevádzkové činnosti štátnej zdravotnej poisťovne a výdavky súkromných zdravotných poisťovní na správu verejného zdravotného poistenia zahŕňajú predpoklad bežných aj kapitálových výdavkov na prevádzkové činnosti zdravotných poisťovní kryté príjmom z výberu poistného.
V metodike ESA 2010 sa v roku 2016 predpokladá schodok v sume 6,95 mil. eur, v roku 2017 sa predpokladá prebytok v sume 7,67 mil. eur a v roku 2018 prebytok v sume 7,85 mil. eur.
4. Štátne fondy
4.1. Štátny fond rozvoja bývania
Prostredníctvom Štátneho fondu rozvoja bývania (ďalej len „ŠFRB“) sa uskutočňuje financovanie štátnej podpory pri rozširovaní a zveľaďovaní bytového fondu.
14
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy ŠFRB spolu
197 054
210 059
188 609
307 365
161 917
162 704
166 948
z toho:
▪ nedaňové príjmy, z toho:
31 020
30 415
29 749
29 445
29 599
29 649
29 699
pokuty, penále a iné
30
2
0
15
0
0
0
úroky z domácich pôžičiek
29 842
29 722
29 299
29 180
29 399
29 499
29 599
iné nedaňové príjmy
1 148
691
450
250
200
150
100
▪ granty a transfery, z toho:
66 433
54 904
54 904
158 444
25 000
25 000
25 000
transfery v rámci VS
66 433
54 904
54 904
158 444
25 000
25 000
25 000
▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas. (FO), z toho
99 601
124 740
103 956
119 476
107 318
108 055
112 249
zo splácania úverov, pôžičiek, NFV
79 003
87 954
90 214
91 204
97 201
103 201
107 201
zostatok prostriedkov z predch. rokov
20 598
36 786
13 742
28 272
10 117
4 854
5 048
Výdavky ŠFRB spolu
160 268
181 787
178 986
297 248
157 063
157 656
160 243
z toho:
▪ bežné výdavky
5 165
3 699
3 786
4 075
4 267
4 360
4 447
mzdy
900
887
870
1 077
892
892
892
poistné
382
372
338
419
346
347
347
tovary a služby
3 875
2 430
2 558
2 559
2 979
3 081
3 188
bežné transfery
8
10
20
20
50
40
20
▪ kapitálové výdavky
512
499
700
600
700
700
700
obstarávanie kapitálových aktív
440
499
700
600
700
700
700
kapitálové transfery
72
0
0
0
0
0
0
výdavky z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)
154 591
177 589
174 500
292 573
152 096
152 596
155 096
úvery a účasť na majetku
154 591
177 589
174 500
292 573
152 096
152 596
155 096
Celkový prebytok ŠFRB
36 786
28 272
9 623
10 117
4 854
5 048
6 705
vylúčenie finančných operácií, z toho:
54 990
52 849
70 544
173 097
44 778
44 541
42 847
▪ vylúčenie príjmových (FO)
-99 601
-124 740
-103 956
-119 476
-107 318
-108 055
-112 249
▪ vylúčenie výdavkových (FO)
154 591
177 589
174 500
292 573
152 096
152 596
155 096
medziročná zmena stavu pohľadávok
1 605
708
700
medziročná zmena stavu záväzkov
-55
57
-6
Prebytok(+)/schodok(-) ŠFRB (ESA 2010)
93 326
81 886
80 167
183 908
49 632
49 589
49 552
Príjmy ŠFRB v roku 2016 predstavujú celkovú výšku 162 mil. eur, pričom transfer zo štátneho rozpočtu je rozpočtovaný vo výške 25,0 mil. eur a vlastné zdroje v sume 137 mil. eur. Vlastné príjmy ŠFRB sa navrhujú najmä zo splácania úverov v sume 97,2 mil. eur, z úrokov z poskytnutých úverov vo výške 29,4 mil. eur a 10,4 mil. eur tvoria ostatné príjmy. Rozpočtované príjmy v roku 2016 v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2015 klesajú o 26,7 mil. eur, t. j. o 14,2 %, a to najmä z dôvodu zníženia transferov zo štátneho rozpočtu.
Výdavky ŠFRB v roku 2016 sa rozpočtujú v sume 157 mil. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2015 nižšie o 21,9 mil. eur, teda o 12,3 %, najmä z dôvodu poklesu výdavkov na poskytovanie úverov. Z rozpočtovaných výdavkov roku 2016 je čiastka 152 mil. eur vyčlenená na poskytovanie úverov na výstavbu bytov a kúpu bytov, na obnovu bytových domov a na výstavbu zariadení sociálnych služieb. Ostatné výdavky rozpočtované na činnosti súvisiace so zabezpečením správy fondu a bankových služieb.
Celkový hotovostný prebytok ŠFRB sa rozpočtuje v roku 2016 v sume 4,85 mil. eura oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 je nižšší o 4,77 mil. eur, čo predstavuje pokleso 49,6 %. V metodike ESA 2010 sa na rok 2016 prebytok hospodárenia ŠFRB kvantifikuje v sume 49,6 mil. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2015 je nižší o 30,5 mil. eur, t. j. o 38,1 %.
15
4.2. Národný jadrový fond
Účelom zriadenia Národného jadrového fondu na vyraďovanie jadrových zariadení a na nakladanie s vyhoretým jadrovým palivom a rádioaktívnymi odpadmi (ďalej len „NJF“) je sústreďovať a spravovať finančné prostriedky určené najmä na záverečnú časť jadrovej energetiky, na nakladanie s jadrovými materiálmi a rádioaktívnymi odpadmi, ktorých pôvodca nie je známy (ďalej len „ZRAM“) a na záverečnú časť nakladania s inštitucionálnymi rádioaktívnymi odpadmi.
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy NJF spolu
1 167 029
1 284 876
1 396 425
1 391 521
1 488 196
1 622 901
1 781 903
z toho:
▪ nedaňové príjmy, z toho:
110 283
99 537
101 544
97 333
97 455
112 739
135 558
pokuty a penále
265
0
0
0
0
0
0
úroky z domácich pôžičiek a vkladov
30 531
33 420
33 600
35 702
36 000
37 000
38 500
príspevky od prevádzkovateľov JZ
69 874
66 077
67 944
61 621
61 455
75 739
97 058
odvod od prevádzk. prenos. a distr. sústav
9 553
0
0
0
0
0
0
poplatky - nakladanie s IRAO
52
36
0
10
0
0
0
ostatné príjmy
8
4
0
0
0
0
0
▪ granty a transfery, z toho:
88 748
80 352
71 513
69 059
71 268
72 726
74 214
zo ŠR, z toho:
58 748
70 352
71 513
68 185
71 268
72 726
74 214
z MH SR z odv. od prev. pren. a distr. sústav
58 409
70 167
71 147
67 834
70 895
72 346
73 826
ZRAM neznámeho pôvodu
339
185
366
351
373
380
388
iné granty (dobrovoľný príspevok JAVYS, a.s.)
30 000
10 000
0
874
0
0
0
▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas.(FO), z toho:
967 998
1 104 987
1 223 368
1 225 129
1 319 473
1 437 436
1 572 131
zostatok prostriedkov z predch. rokov
967 998
1 104 987
1 223 368
1 225 129
1 319 473
1 437 436
1 572 131
Výdavky NJF spolu
62 042
59 747
71 182
72 048
50 760
50 770
50 785
z toho:
▪ bežné výdavky
61 996
55 150
63 104
63 970
44 536
46 591
43 761
mzdy
177
184
210
210
210
210
212
poistné
154
160
160
161
163
167
167
tovary a služby
324
337
364
364
371
375
386
bežné transfery
61 341
54 469
62 370
63 235
43 792
45 839
42 996
kapitálové výdavky
46
4 597
8 078
8 078
6 224
4 179
7 024
obstarávanie kapitálových aktív
0
0
2
2
2
4
4
kapitálové transfery
46
4 597
8 076
8 076
6 222
4 175
7 020
▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. (FO)
0
0
0
0
0
0
0
Celkový prebytok NJF
1 104 987
1 225 129
1 325 243
1 319 473
1 437 436
1 572 131
1 731 118
vylúčenie finančných operácií
-967 998
-1 104 987
-1 223 368
-1 225 129
-1 319 473
-1 437 436
-1 572 131
z toho:
vylúčenie príjmových FO
-967 998
-1 104 987
-1 223 368
-1 225 129
-1 319 473
-1 437 436
-1 572 131
ostatné úpravy
8 039
-9 472
0
2 503
0
0
0
Prebytok(+)/schodok(-) NJF (ESA 2010)
145 028
110 670
101 875
96 847
117 963
134 695
158 987
Príjmy NJF na rok 2016 v sume 1,49 mld. eur oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 vyššie o 91,8 mil. eur, t. j. o 6,57 %. Dôvodom medziročného zvýšenia príjmov je najmä nárast zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov o 96,1 mil. eur a výnosov z vkladov o 2,40 mil. eur. Na druhej strane v návrhu rozpočtu NJF na rok 2016 oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 klesajú príjmy z príspevkov od prevádzkovateľov jadrových zariadení o 6,49 mil. eur najmä z dôvodu očakávaného poklesu predajnej ceny elektriny a klesajú tiež príjmy z transferu z Ministerstva hospodárstva SR z odvodov vyberaných prevádzkovateľmi prenosovej a distribučných sústav o 252 tis. z dôvodu zníženia transferu o hodnotu rozdielu
16
import export elektriny v zmysle zákona č. 238/2006 Z. z. o NJF a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.
Výdavky NJF na rok 2016 v sume 50,8 mil. eur oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 nižšie o 20,4 mil. eur, t. j. o 28,7 %. Osobné výdavky a výdavky na tovary a služby na rok 2016 rozpočtované v zásade na rovnakej úrovni ako v schválenom rozpočte na rok 2015. Bežné transfery na rok 2016 oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 klesajú o 18,6 mil. eur a kapitálové výdavky klesajú o 1,85 mil. eur. Bežné a kapitálové transfery budú oprávneným žiadateľom poskytnuté na projekty záverečnej časti jadrovej energetiky v súlade s platnými predpismi a to najmä na vyraďovanie jadrových elektrární A-1 a V-1 vrátane nakladania s rádioaktívnymi odpadmi z tohto vyraďovania, ukladanie upravených rádioaktívnych odpadov z vyraďovania jadrových elektrární v republikovom úložisku rádioaktívnych odpadov, skladovanie vyhoretého jadrového paliva v samostatných jadrových zariadeniach a ZRAM.
Celkový prebytok rozpočtu NJF na rok 2016 je oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 vyšší o 112 mil. eur, t. j. o 8,47 %. Prebytok rozpočtu v metodike ESA 2010 na rok 2016 v sume 118 mil. eur je oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 vyšší o 16,1 mil. eur, t. j. o 15,8 %.
4.3. Environmentálny fond
Prostriedky Environmentálneho fondu (ďalej len „EF“) budú v roku 2016 slúžiť na podporu zníženia znečistenia odpadových vôd, zásobovanie obyvateľstva pitnou vodou z obecných vodovodov, zlepšenie kvality ovzdušia, rozvoj odpadového hospodárstva, ochranu prírody ako aj odstraňovanie následkov havárií. EF bude v uvedenom období poskytovať aj návratnú podporu prostredníctvom úverov určených na ekologické projekty.
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu EF na roky 2016 až 2018 je nasledovný:
17
Objem príjmov je rozpočtovaný na rok 2016 v celkovej výške 414 mil. eur, ktorý byť dosiahnutý výlučne z vlastných zdrojov, bez dotácií zo štátneho rozpočtu. Tento objem rastie oproti schválenému rozpočtu roku 2015 o 41,8 %. Dôvodom celkového nárastu príjmov je najmä vyššia úroveň rozpočtovaných príjmov z minulých rokov, ktoré rastú o 91,2 %. Ďalšou významnou položkou príjmy z administratívnych poplatkov (poplatky a platby za vypúšťanie odpadových vôd do povrchových vôd, za odber podzemnej vody, za znečisťovanie ovzdušia, pokuty za porušenie predpisov, príjmy z prieskumných území a ostatné), ktoré sa na rok 2016 navrhujú vo výške 35,4 mil. eur.
Výdavky fondu rozpočtované na rok 2016 v celkovej výške 27 mil. eur, čím je takmer zachovaná úroveň schváleného rozpočtu roku 2015. Osobné výdavky rastú o 2,52 % v súvislosti s premietnutím valorizácie roku 2015 do nasledujúcich rokov. Rozpočet výdavkov určených na správu fondu sa navrhuje vo výške 1,38 mil. eur. Bežné transfery vo výške 1,5 mil. eur a kapitálové transfery na úrovni 18,5 mil. eur zachovávajú úroveň schváleného rozpočtu 2015 a určené na dotácie v oblasti životného prostredia. Na návratnú podporu ekologických projektov prostredníctvom úverov je určených 3 mil. eur.
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy EF spolu
147 120
176 048
291 979
309 581
413 952
545 321
676 745
z toho:
▪ daňové príjmy
836
842
885
867
903
952
1 007
▪ nedaňové príjmy, z toho:
45 053
49 611
155 355
155 489
155 365
155 365
155 365
z úhrad za vydobyté nerasty
2 246
2 250
2 460
2 460
2 460
2 460
2 460
administ. poplatky a iné poplatky a platby
30 112
29 705
35 356
35 489
35 366
35 366
35 366
príjem z predaja kapitál. aktív (z emis.kvót), v tom:
12 328
17 326
116 659
116 659
116 659
116 659
116 659
- príjmy z predaja emisných kvót EAU (nové obdobie)
12 328
11 516
116 659
116 659
116 659
116 659
116 659
- príjmy z predaja emisných kvót AAU (staré obdobie)
0
5 810
0
0
0
0
0
úroky z tuzem. úverov, pôžičiek, vkladov a ážio
263
288
770
770
770
770
770
iné nedaňové príjmy
103
42
110
110
110
110
110
▪ transfery v rámci verejnej správy
1 900
0
0
10 000
0
0
0
▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)
99 331
125 595
135 739
143 225
257 683
389 004
520 373
zo splátok tuzem. úverov, pôž. a NFV (FO)
6 599
2 482
2 080
2 080
2 080
2 080
2 080
zost. prostr. z predch. roka (FO)
92 732
123 113
133 659
141 145
255 603
386 924
518 293
Výdavky EF spolu
24 007
34 902
26 860
53 978
27 028
27 028
27 028
z toho:
▪ bežné výdavky, z toho:
5 918
13 724
5 346
5 407
5 514
5 514
5 514
mzdy a odvody
824
876
824
885
845
845
845
tovary a služby (prev. náklady)
271
263
359
359
506
506
506
vrátenie príjmov minulých rokov
1 807
1 992
2 650
2 650
2 650
2 650
2 650
bežné transfery
3 016
10 593
1 513
1 513
1 513
1 513
1 513
▪ kapitálové výdavky, z toho:
17 352
18 657
18 514
45 571
18 514
18 514
18 514
obstarávanie kapitálových aktív
5
75
14
71
14
14
14
kapitálové transfery
17 348
18 582
18 500
45 500
18 500
18 500
18 500
▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)
736
2 521
3 000
3 000
3 000
3 000
3 000
úvery, pôžičky a NFV v rámci VS (FO)
13
2 521
3 000
3 000
3 000
3 000
3 000
Celková bilancia EF
123 113
141 145
265 119
255 603
386 924
518 293
649 717
vylúčenie finančných operácií
-98 595
-123 074
-132 739
-140 225
-254 683
-386 004
-517 373
z toho:
▪ vylúčenie príjmových FO
-99 331
-125 595
-135 739
-143 225
-257 683
-389 004
-520 373
▪ vylúčenie výdavkových FO
736
2 521
3 000
3 000
3 000
3 000
3 000
ostatné úpravy
-1 414
-747
Prebytok (+)/schodok (-) EF (ESA 2010)
23 104
17 324
132 380
115 378
132 240
132 289
132 344
18
Celkový hotovostný prebytok EF sa rozpočtuje v roku 2016 vo výške 387 mil. eur. V metodike ESA 2010 prebytok hospodárenia EF v roku 2016 dosahuje 132 mil. eur, čo takmer zachováva úroveň schváleného rozpočtu roku 2015.
5. Slovenský pozemkový fond
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy SPF spolu
44 130
53 230
22 651
48 000
24 062
23 085
22 985
z toho:
▪ nedaňové príjmy, z toho:
24 509
33 818
22 651
25 943
24 062
23 085
22 985
príjmy z podnikania a z vlast. majetku
11 623
14 484
12 560
12 560
12 683
12 715
12 615
admin. popl. a iné popl. a platby
126
85
160
160
160
160
160
kapitálové príjmy
11 895
18 269
9 085
12 220
10 529
9 520
9 520
úroky z tuz. úverov, pôž., NFV
245
353
216
503
190
190
190
iné nedaňové príjmy
620
627
630
500
500
500
500
▪ príjmy z trans. s fin. akt. a pas.(FO), z toho:
19 621
19 412
0
22 057
0
0
0
príjmy z predaja maj. účasti (FO)
1
0
0
0
0
0
0
príjmy z privatizácie (FO)
141
159
0
0
0
0
0
zost. prostr. z predch. roka (FO)
9 117
6 941
0
10 022
0
0
0
iné príjmové FO
10 362
12 312
0
12 035
0
0
0
Výdavky SPF spolu
15 271
19 475
16 244
43 615
15 948
15 961
14 411
z toho:
▪ bežné výdavky, z toho:
13 676
15 584
15 865
38 315
15 527
15 519
13 964
mzdy a odvody
5 470
5 139
5 232
5 232
5 404
5 404
5 404
tovary a služby
4 012
4 195
3 941
5 836
4 416
4 408
4 353
bežné transfery (reštit. a fin. náhrady)
4 194
6 250
6 692
27 247
5 707
5 707
4 207
▪ kapitálové výdavky
268
296
379
400
421
442
447
▪ ostatné výdavkové finančné operácie (FO)
1 327
3 595
0
4 900
0
0
0
Celková bilancia SPF
28 859
33 755
6 407
4 385
8 114
7 124
8 574
vylúčenie finančných operácií
-18 294
-15 817
0
-17 157
0
0
0
z toho:
▪ vylúčenie príjmových (FO)
-19 621
-19 412
0
-22 057
0
0
0
▪ vylúčenie výdavkových (FO)
1 327
3 595
0
4 900
0
0
0
ostatné úpravy
-634
-1 281
0
-788
0
0
0
Prebytok (+)/schodok (-) SPF (ESA 2010)
9 931
16 657
6 407
-13 560
8 114
7 124
8 574
Celkové príjmy Slovenského pozemkového fondu (ďalej len „SPF“) na rok 2016 rozpočtované v sume 24 062 tis. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2015 vyššie o 1 411 tis. eur, čo predstavuje nárast o 6,2 %, predovšetkým z dôvodu nárastu kapitálových príjmov z predaja pozemkov. Tieto príjmy z predaja fondom spravovaných pozemkov rozpočtované v objeme 10 500 tis. eur v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2015 vyššie o 1 500 tis. eur, t. j. o 16,7 %. Príjmy z prenajatých pozemkov a z vlastníctva majetku rozpočtované v objeme 12 683 tis. eur zaznamenávajú oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 nárast o 123 tis. eur, t. j. o 1,0 %, pri nezmenenej ročnej sadzbe nájomného 2,2 % z hodnoty prenajímanej pôdy z prenajatých pozemkov od 1. septembra 2013.
Sumou 15 948 tis. eur rozpočtované celkové výdavky SPF na rok 2016. V porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2015 nižšie o 296 tis. eur, t. j. o 1,8 %. Najvyšší objem v rámci rozpočtovaných výdavkov vo 15 527 tis. eur majú bežné výdavky, ktorých financovanie pre SPF vyplýva z príslušných právnych predpisov upravujúcich jeho postavenie a činnosti. Ide o výdavky určené na zabezpečenie financovania činnosti SPF, plnenia reštitučných nárokov oprávnených osôb a usporiadania vlastníctva k pozemkom. Výdavky na mzdy a odvody rozpočtované vo výške 5 404 tis. eur oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 vyššie o 3,3 %, a to z titulu 2,5 % valorizácie realizovanej od 1. januára
19
2015 a z dôvodu zvýšenia počtu zamestnancov, ktoré súvisí so zabezpečením činností spojených s výkupom pozemkov. Tovary a služby v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2015 vyššie o 475 tis. eur, t. j. o 12,1 %, z dôvodu úhrady právnych služieb advokátskym kanceláriám, ktoré zastupujú fond pri dôležitých súdnych sporoch. Bežné transfery vo výške 5 707 tis. eur oproti schválenému rozpočtu roku 2015 nižšie o 985 tis. eur (o 14,7 %), z toho transfer MPRV SR na zabezpečenie projektov pozemkových úprav a financovanie DPH k projektom pozemkových úprav hradených z programov a spolufinancovania k EÚ v sume 1 500 tis. eur je nižší o 500 tis. eur. Výdavky na náhrady v zriadených záhradkových osadách v sume 4 000 tis. eur nižšie o 500 tis. eur. Kapitálové výdavky rozpočtované v objeme 421 tis. eur v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2015 vyššie o 42 tis. eur, t. j. o 11,1 %. Zvýšenie kapitálových výdavkov súvisí s financovaním nevyhnutných kapitálových opráv majetku fondu a s nákupom výpočtovej techniky.
Prebytok v roku 2016 rozpočtovaný na hotovostnej báze a v metodike ESA 2010 sa predpokladá na úrovni 8 114 tis. eur, v roku 2017 na úrovni 7 124 tis. eur a v roku 2018 na úrovni 8 574 tis. eur.
20
6. Fond národného majetku Slovenskej republiky
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy FNM SR spolu
572 781
369 793
87 382
894 030
36 722
26 667
21 787
z toho:
▪ ost.nedaň.príjmy (úroky a iné príjmy)
361
1 251
66
90
23
23
23
▪ príjmy z dividend
452 267
266 032
15 424
8 662
47
17
17
▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)
120 153
102 510
71 892
885 278
36 652
26 627
21 747
príjmy z privatizácie (FO)
0
1
0
800 009
0
0
0
ostatné finančné operácie (FO)
110
25
0
14
0
0
0
zostatok pros. z pred. rokov (FO)
120 043
102 484
71 892
85 255
36 652
26 627
21 747
Výdavky FNM SR spolu
470 295
284 538
27 040
857 378
10 095
4 920
4 160
z toho:
▪ transfer do ŠFA
452 267
266 027
15 424
808 662
47
17
17
▪ výdavky spojené s činnosťou FNM SR
2 106
1 900
2 071
2 071
1 665
1 665
1 665
▪ úhrada nákladov spojených s privatizáciou
538
1 440
786
26 886
772
745
739
▪ výdavky spojené s reštitučnými nárokmi
0
0
766
766
764
766
766
▪ úhrada nákladov v dôsl. odstúp.od zmluvy
1 642
3 521
50
8 550
45
40
40
▪ na ďalšie účely (osobitný predpis) CP fyz. osoby
10 639
8 604
6 500
9 000
6 500
1 400
700
▪ úhrada nákladov spojených s ukonč. činn. fondu
1 831
2 884
1 000
1 000
0
0
0
▪ výdavky FNM SR (§ 15)
0
0
140
140
0
0
0
▪ výdavky FNM SR (§ 30)
0
0
0
0
0
0
0
▪ ostatné
0
2
4
4
3
3
3
▪ splátka dlhopisov FNM SR
267
160
299
299
299
284
230
- z toho: úrok
24
32
43
43
43
43
43
istina (FO)
128
96
133
133
133
133
133
daň
1
1
4
4
1
1
1
poplatok
114
31
119
119
122
107
53
▪ účasť na majetku a iné FO (FO)
1 005
0
0
0
0
0
0
▪ nákup maj. účastí, na kt. má fond predk.právo (FO)
0
0
0
0
0
0
0
▪ ostatné výdavkové fin. operácie (FO)
0
0
0
0
0
0
0
Celková bilancia FNM SR
102 486
85 255
60 342
36 652
26 627
21 747
17 627
vylúčenie finančných operácií
-119 020
-102 414
-71 759
-885 145
-36 519
-26 494
-21 614
z toho:
▪ vylúčenie príjmových (FO)
-120 153
-102 510
-71 892
-885 278
-36 652
-26 627
-21 747
▪ vylúčenie výdavkových (FO)
1 133
96
133
133
133
133
133
medziročná zmena stavu pohľadávok a záväzkov
0
-183 568
0
1 531
0
0
0
ostatné úpravy
-130 791
-16 042
0
-3 334
0
0
0
Prebytok (+)/schodok (-) FNM SR (ESA 2010)
-147 325
-216 769
-11 417
-850 296
-9 892
-4 747
-3 987
Návrh rozpočtu Fondu národného majetku SR (ďalej len „FNM SR“) ako súčasť rozpočtu verejnej správy je zostavený v súlade s platnými právnymi predpismi. V súčasnosti sa v legislatívnom procese nachádza návrh zákona o zrušení FNM SR a o zmene a doplnení niektorých zákonov. Po jeho schválení bude rozpočet verejnej správy na danú zmenu plne reflektovať v rámci schvaľovacieho procesu zákona o štátnom rozpočte na rok 2016.
Príjmy Fondu národného majetku Slovenskej republiky na rok 2016 rozpočtované v sume 36 722 tis. eur, čo predstavuje pokles oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 o 58,0 %. Príjem FNM SR z dividend sa z dôvodu prechodu akcionárskych práv v energetických spoločnostiach a SPP, a. s. v roku 2014 na štát a predaju majetkového podielu v Slovak Telekom, a. s. v roku 2015 oproti minulým rokom podstatne znížil. V roku 2016 sa
21
objem dividend predpokladá vo výške 47 tis. eur, čo je oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 menej o 15 377 tis. eur. V návrhu rozpočtu na roky 2016 2018 rozpočtované iba riadne dividendy. Predpokladá sa, že všetky príjmy z dividend budú v rokoch 2016 2018 transferované prostredníctvom štátnych finančných aktív do príjmov štátneho rozpočtu.
Výdavky FNM SR na rok 2016 rozpočtované vo výške 10 095 tis. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2015 dochádza v roku 2016 k poklesu celkového objemu výdavkov o 62,7 %, a to hlavne z dôvodu nižšieho transferu do štátnych finančných aktív v dôsledku zníženia prijatých dividend. Ostatné výdavky FNM SR tvoria výdavky na jeho činnosť a výdavky, ktoré FNM SR vyplývajú zo zákona č. 92/1991 Zb. (napr. úhrada nákladov v dôsledku odstúpenia od zmluvy, úhrada nákladov spojených s privatizáciou a pod.).
Výdavky spojené s činnosťou FNM SR v roku 2016 rozpočtované vo výške 1 665 tis. eur. Z dôvodu plánovaného ukončenia činnosti FNM SR oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 nižšie o 406 tis. eur, teda o 19,6 %.
Výdavky spojené s prevodom cenných papierov od fyzických osôb na FNM SR a nákladov spojených s ich nadobudnutím vo výške 6 500 tis. eur na úrovni schváleného rozpočtu na rok 2015. Rozpočet FNM SR na roky 2016 2018 zahŕňa aj výdavky na splátku dlhopisov v pôsobnosti FNM SR, čím sa FNM SR podieľa na znižovaní verejného dlhu.
Celkový hotovostný prebytok hospodárenia FNM SR sa na rok 2016 predpokladá vo výške 26 627 tis. eur, na rok 2017 vo výške 21 747 tis. eur a na rok 2018 vo výške 17 627 tis. eur, pričom v metodike ESA 2010 sa predpokladá schodok v roku 2016 na úrovni 9 892 tis. eur, v roku 2017 na úrovni 4 747 tis. eur a v roku 2018 na úrovni 3 987 tis. eur.
22
7. Slovenská konsolidačná, a. s.
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy SK, a. s. spolu
53 237
58 229
55 752
61 061
63 916
69 334
72 562
z toho:
▪ nedaňové príjmy
14 058
13 829
11 559
11 823
15 155
16 055
16 055
príjmy z podnikania a z vlast. majetku
46
41
45
40
40
40
40
kapitálové príjmy
0
0
0
0
0
0
0
úroky z tuzemských úverov, pôžičiek, NFV
12
40
14
8
15
15
15
ostatné príjmy
14 000
13 748
11 500
11 775
15 100
16 000
16 000
▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)
39 179
44 400
44 193
49 238
48 761
53 279
56 507
príjmy zo splácania istín pohľadávok (FO)
1 478
1 646
500
1 440
0
0
0
príjmy z predaja majetkových účastín (FO)
0
0
0
0
0
0
0
zost. prostr. z predch. roka (FO)
36 922
42 345
43 693
47 443
48 761
53 279
56 507
odplata za postúpenú pohľadávku (FO)
779
409
0
355
0
0
0
Výdavky SK, a. s. spolu
10 892
10 770
9 722
12 300
10 637
12 827
12 967
z toho:
▪ bežné výdavky na správne činnosti úradu
10 833
10 684
9 632
11 386
10 337
12 737
12 877
mzdy, platy, služ. príjmy a ost. os. vyrovnania
3 917
4 186
4 335
4 586
4 762
5 073
5 178
poistné a prísp. do poisťovní
1 347
1 460
1 491
1 600
1 661
1 770
1 807
tovary a služby
5 554
5 011
3 569
4 940
3 702
5 636
5 649
z toho: dividendy
1 175
1 477
2 485
2 644
2 115
4 370
4 370
bežné transfery
15
27
237
260
212
258
243
▪ kapitálové výdavky
59
86
90
864
300
90
90
obstarávanie kapitálových aktív
59
86
90
864
300
90
90
▪ výdavky z trans. s fin. aktívami a pasívami (FO)
0
0
0
50
0
0
0
ostatné výdavkové FO - dividendy (FO)
0
0
0
50
0
0
0
Celkový prebytok/schodok SK, a. s.
42 345
47 459
46 030
48 761
53 279
56 507
59 595
vylúčenie finančných operácií
-39 179
-44 400
-44 193
-49 188
-48 761
-53 279
-56 507
z toho:
▪ vylúčenie príjmových (FO)
-39 179
-44 400
-44 193
-49 238
-48 761
-53 279
-56 507
▪ vylúčenie výdavkových (FO)
0
0
0
50
0
0
0
medziročná zmena stavu pohľadávok a záväzkov
-7 834
177
0
-635
0
0
0
ostatné úpravy
779
409
0
355
0
0
0
Prebytok (+)/schodok (-) SK, a. s. (ESA 2010)
-3 889
3 645
1 837
-707
4 518
3 228
3 088
Celkové príjmy Slovenskej konsolidačnej, a. s. (ďalej len „SK, a. s.“) rozpočtované v roku 2016 v objeme 63 916 tis. eur, z toho nedaňové príjmy vo výške 15 155 tis. eur. Oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 ide o nárast celkových príjmov o 14,6 %, a to pri náraste nedaňových príjmov o 31,1 %. Najvýznamnejším zdrojom nedaňových príjmov ostatné príjmy vo výške 15 100 tis. eur, ktoré rastú v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2015 o 3 600 tis. eur. V položke ostatné príjmy evidované príjmy z pohľadávok od dlžníkov nad obstarávaciu cenu, ako aj príjmy z pohľadávok prevzatých zo zdravotných poisťovní. Vyšší príjem z realizácie pohľadávok sa očakáva z dôvodu novely zákona č. 374/2014 Z. z. o pohľadávkach štátu, na základe ktorej majú byť do majetku SK, a. s. postúpené ďalšie pohľadávky štátu.
Výdavky SK, a. s. rozpočtované na rok 2016 na úrovni 10 637 tis. eur tvoria prevažne bežné výdavky určené na činnosť spoločnosti a na výplatu dividend akcionárovi. V roku 2016 dochádza pri medziročnom porovnaní k nárastu celkových výdavkov o 9,4 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2015. Nárast bežných ako aj kapitálových výdavkov súvisí
23
s aplikáciou zákona č. 374/2014 Z. z. o pohľadávkach štátu, ktorý zvyšuje nároky na vymáhanie pohľadávok na strane SK, a. s. V roku 2016 sa predpokladá výplata dividend vo výške 2 115 tis. eur pri medziročnom poklese o 370 tis. eur, t. j. o 14,9 %.
Celkový prebytok SK, a. s. na hotovostnej báze je rozpočtovaný v roku 2016 na úrovni 53 279 tis. eur, v roku 2017 na úrovni 56 507 tis. eur a v roku 2018 na úrovni 59 595 tis. eur, pričom v metodike ESA 2010 sa predpokladá celkový prebytok v roku 2016 vo výške 4 518 tis. eur, v roku 2017 vo výške 3 228 tis. eur a v roku 2018 vo výške 3 088 tis. eur.
8. Úrad pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou
Úrad pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou (ďalej len „úrad“) v oblasti verejnej správy vykonáva dohľad nad poskytovaním zdravotnej starostlivosti a verejným zdravotným poistením.
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu úradu na roky 2016 2018 je v porovnaní s predchádzajúcimi rokmi nasledovný:
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy ÚDZS spolu
38 137
43 144
39 719
41 896
43 149
43 399
44 702
Nedaňové príjmy
795
866
815
1 035
815
815
815
Granty a transfery
18 173
20 507
16 882
17 024
18 096
18 099
18 494
Zo ŠR - MZ SR na DRG
996
1 042
0
0
0
0
0
EU na DRG
989
2 366
0
0
0
0
0
Spolufinancovanie na DRG
116
278
0
0
0
0
0
Zo zdravotných poisťovní
16 072
16 810
16 882
17 021
18 096
18 099
18 494
Zahraničné granty bežné od medzinárodnej organizácie
0
11
0
3
0
0
0
Príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., v tom: (FO)
19 169
21 771
22 022
23 837
24 238
24 484
25 393
Zostatok finančných prostriedkov z predchádzajúcich rokov
19 169
21 771
22 022
23 837
24 238
24 484
25 393
Výdavky ÚDZS spolu
16 358
19 306
17 658
17 658
18 665
18 006
18 400
Bežné výdavky
15 815
18 303
16 373
16 373
17 352
16 868
16 441
Mzdy, platy, služobné príjmy
6 745
6 376
7 266
7 266
7 266
7 266
7 266
Poistné a príspevok do ZP
2 429
2 372
2 540
2 540
2 540
2 540
2 540
Tovary a služby
6 545
9 463
6 457
6 457
7 436
6 952
6 525
Bežné transfery
96
92
110
110
110
110
110
Kapitálové výdavky, v tom:
543
1 003
1 285
1 285
1 313
1 138
1 959
Obstarávanie kapitálových aktív
543
1 003
1 285
1 285
1 313
1 138
1 959
Výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. (FO)
0
0
0
0
0
0
0
Celkový prebytok/schodok (+/-) ÚDZS
21 779
23 838
22 061
24 238
24 484
25 393
26 302
Vylúčenie finančných operácií
-19 169
-21 771
-22 022
-23 837
-24 238
-24 484
-25 393
Vylúčenie príjmových FO
-19 169
-21 771
-22 022
-23 837
-24 238
-24 484
-25 393
Medziročná zmena stavu pohľadávok
394
380
0
0
0
0
0
Medziročná zmena stavu záväzkov
-171
-116
0
0
0
0
0
ostatné úpravy
0
-105
0
0
0
0
0
Prebytok(+)/schodok(-) ÚDZS (ESA 2010)
2 833
2 226
39
401
246
909
909
Celkové príjmy úradu v roku 2016 rozpočtované vo výške 43,1 mil. eur s medziročným rastom o 8,63 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2015. Na rok 2017 sa celkové príjmy predpokladajú v objeme 43,4 mil. eur s medziročným rastom o 0,58 % a na rok 2018 v objeme 44,7 mil. eur, čo predstavuje 3,00 % rast oproti predchádzajúcemu roku.
Rozhodujúcim príjmom úradu je každoročný príspevok na činnosť úradu od zdravotných poisťovní podľa § 30 zákona č. 581/2004 Z. z., ktorého výška je 0,45 %
24
z vymeriavacieho základu. V súlade so zákonom č. 581/2004 Z. z. o zdravotných poisťovniach, dohľade nad zdravotnou starostlivosťou a o zmene a doplnení niektorých zákonov s účinnosťou od 1. januára 2011 sa za vymeriavací základ považuje suma nachádzajúca sa v rozhodnutí úradu o ročnom prerozdelení poistného za príslušný kalendárny rok ako celková suma z ročného prerozdelenia, pričom základom ročného prerozdelenia je iba 95 % povinného poistného. Príspevok v roku 2016 sa predpokladá vo výške 18,1 mil. eur s medziročným rastom 7,19 %, v roku 2017 vo výške 18,1 mil. eur a v roku 2018 v sume 18,5 mil. eur s medziročným rastom o 2,18 %.
Medzi príjmové finančné operácie patrí zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov. Na rok 2016 je rozpočtovaný vo výške 24,2 mil. eur, a okrem predpokladaného prevodu príspevku zo zdravotných poisťovní vo výške 17,0 mil. eur, pozostáva aj z objemu nevyčerpaných prostriedkov z predchádzajúcich rokov vo výške 7,2 mil. eur. Zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov zohľadňuje očakávanú skutočnosť hospodárenia úradu na rok 2015.
Nedaňové príjmy súvisiace s činnosťou úradu rozpočtované na rok 2016 vo výške 815 tis. eur. V uvedenej sume sa predpokladajú príjmy z činnosti súdnolekárskych a patologickoanatomických pracovísk, z úhrad za vydané rozhodnutia v správnom konaní, ako aj príjmy z úrokov na účtoch. Zostávajú na rovnakej úrovni oproti roku 2015.
Celkové výdavky úradu na rok 2016 sa predpokladajú vo výške 18,7 mil. eur s medziročným nárastom o 1,0 mil. eur, t. j. nárast o 5,70 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2015, pričom sa predpokladá aj použitie nevyčerpaných prostriedkov z predchádzajúcich rokov.
V rámci bežných výdavkov je vyčlenená na rok 2016 suma 9,8 mil. eur na osobné výdavky, ktoré zostávajú na úrovni schváleného rozpočtu na rok 2015. Tovary a služby na rok 2016 sa rozpočtujú v sume 7,4 mil. eur, čo predstavuje nárast o 979 tis. eur, t. j. o 15,17 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2015. Kapitálové výdavky na rok 2016 v sume 1,31 mil. eur medziročne rastú o 28,0 tis. eur, t. j. o 2,16 %. Zdroje vyčlenené prioritne na dobudovanie a rozširovanie informačného systému a vybavenie pracovísk a ich laboratórií potrebnou prístrojovou technikou.
Na rok 2017 sa celkové výdavky predpokladajú v objeme 18,0 mil. eur s medziročným poklesom o 659 tis. eur, t. j. o 3,53 %. V roku 2018 sa celkové výdavky predpokladajú v objeme 18,4 mil. eur s medziročným rastom o 395 tis. eur, t. j. o 2,19 %.
Celkový hotovostný prebytok úradu sa v roku 2016 predpokladá v sume 24,5 mil. eur, v roku 2017 v sume 25,4 mil. eur a v roku 2018 v sume 26,3 mil. eur. V metodike ESA 2010 je rozpočtovaný prebytok hospodárenia úradu v roku 2016 vo výške 246 tis. eur, v roku 2017 sa predpokladá prebytok vo výške 909 tis. eur a v roku 2018 vo výške 909 tis. eur.
9. Verejné vysoké školy
Z prostriedkov štátneho rozpočtu budú financované akreditované študijné programy a prevádzka verejných vysokých škôl (ďalej len „VVŠ“), vysokoškolská veda a technika, rozvoj vysokých škôl, sociálne a motivačné štipendiá, podpora stravovania, ubytovania, športových a kultúrnych aktivít študentov a pastoračných centier. V celkovom objeme finančných prostriedkov na roky 2016 2018 zohľadnené výdavky, ktoré pozostávajú z vlastných zdrojov VVŠ a výdavkov štátneho rozpočtu.
25
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu verejných vysokých škôl na roky 2016 až 2018 je nasledovný:
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy VVŠ spolu
1 007 948
1 031 143
943 140
1 062 062
898 430
910 254
906 430
z toho:
▪ nedaňové príjmy, z toho:
187 103
189 426
143 732
190 773
158 926
158 926
158 926
príjmy z podnikania a vlastníctva majetku
7 509
8 741
1 193
8 272
920
920
920
admin. poplatky a iné poplatky a platby
133 408
131 359
110 552
133 052
110 699
110 699
110 699
kapitálové príjmy
2 076
2 780
3 259
2 001
3 300
3 300
3 300
úroky z tuzemských úverov, pôžičiek, NFV
65
19
62
18
7
7
7
iné nedaňové príjmy
44 045
46 527
28 666
47 430
44 000
44 000
44 000
▪ granty a transfery
603 713
602 228
536 818
632 800
475 375
487 315
483 607
▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., v tom: (FO)
217 015
239 472
262 590
236 969
264 129
264 013
263 897
zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov
217 015
239 472
262 590
236 969
264 129
264 013
263 897
▪ prijaté úvery, pôžičky a NFV
117
17
0
1 520
0
0
0
Výdavky VVŠ spolu
769 426
795 686
680 477
797 933
634 417
646 357
642 649
z toho:
▪ bežné výdavky, z toho:
654 801
680 075
630 589
679 334
610 480
624 912
621 202
mzdy
256 921
273 410
260 907
274 656
260 011
266 369
263 719
poistné
92 330
98 409
90 045
97 675
90 211
92 552
91 572
tovary a služby
229 294
231 663
202 733
232 631
188 932
193 860
194 662
bežné transfery
76 252
76 593
76 904
74 370
71 309
72 117
71 237
splácanie úrokov a ostatné platby
3
0
0
3
17
15
12
▪ kapitálové výdavky
114 344
115 584
49 861
118 564
23 720
21 228
21 230
▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. (FO)
282
27
27
35
217
217
217
Celková bilancia VVŠ
238 522
235 457
262 662
264 129
264 013
263 897
263 781
vylúčenie finančných operácií
-216 850
-239 462
-262 563
-238 454
-263 912
-263 796
-263 680
z toho:
▪ vylúčenie príjmových FO
-217 015
-239 472
-262 590
-236 969
-264 129
-264 013
-263 897
▪ vylúčenie príjmových FO
-117
-17
0
-1 520
0
0
0
▪ vylúčenie výdavkových FO
282
27
27
35
217
217
217
ostatné úpravy
26 266
-10 907
0
2 700
0
0
0
Prebytok(+)/schodok(-) VVŠ (ESA 2010)
47 938
-14 913
100
28 375
101
101
101
V skutočnostiach rokov 2013, 2014 a očakávanej skutočnosti roku 2015 zahrnuté aj príjmy a výdavky z podnikateľskej činnosti, ktoré sa nerozpočtujú.
Celkové príjmy VVŠ rozpočtované na rok 2016 klesajú oproti schválenému rozpočtu roku 2015 o 44,7 mil. eur, čo predstavuje 4,74 %. Celkové transfery oproti schválenému rozpočtu roku 2015 klesajú o 61,4 mil. eur. Na poklese zdrojov sa podieľajú prostriedky zo štrukturálnych fondov a spolufinancovania z končiaceho 2. programového obdobia, pričom transfery zo štátneho rozpočtu rastú.
Vlastné zdroje VVŠ pozostávajú najmä z výnosov zo školného (najmä z výnosov od zahraničných študentov, za výučbu v cudzom jazyku a výnosov za externé štúdium), z poplatkov spojených so štúdiom, z kontraktačného výskumu, z ďalšieho vzdelávania a zo zabezpečenia ubytovania a stravovania. V rokoch 2016 2018 sa predpokladá, že každoročne dosiahnu objem 159 mil. eur.
V nedaňových príjmoch je zaznamenaný nárast v iných nedaňových príjmoch o 15,3 mil. eur, administratívnych poplatkoch a iných poplatkoch a platbách o 147 tis. eur (školné za externú formu štúdia, poplatky za štúdium v cudzom jazyku, atď.) a kapitálových príjmoch o 41,0 tis. eur oproti schválenému rozpočtu roku 2015. Pokles nedaňových príjmov
26
je v príjmoch z podnikania a vlastníctva majetku o 273 tis. eur a v úrokoch z tuzemských úverov a pôžičiek o 55,3 tis. eur oproti schválenému rozpočtu roku 2015.
Bežný transfer pre VVŠ na rok 2016 klesá oproti schválenému rozpočtu roku 2015 o 34,9 mil. eur vrátane zdrojov a prostriedkov štátneho rozpočtu na spolufinancovanie z OP Výskum a vývoj, OP Vzdelávanie, OP Ľudské zdroje Vzdelávanie a OP Výskum a inovácie, pričom bežný transfer zo štátneho rozpočtu medziročne rastie o 8,67 mil. eur, t. j. o 1,92 %. Kapitálový transfer klesá o 26,5 mil. eur oproti schválenému rozpočtu roku 2015 zo zdrojov a spolufinancovania, kapitálový transfer zo štátneho rozpočtu je na úrovni schváleného rozpočtu roku 2015.
VVŠ bude poskytnutý transfer od Audiovizuálneho fondu v rokoch 2016 2018 každoročne 100 tis. eur. Finančné prostriedky fondu sa poskytujú na produkciu školských filmov, ktoré integrálnou súčasťou vysokoškolského vzdelávania v študijnom odbore filmové umenie. Ďalším zdrojom VVŠ budú aj prostriedky z Fondu na podporu umenia na roky 2016 až 2018 každoročne v sume 336 tis. eur.
Zdroje získané na základe úspešnosti v súťažiach na projekty financované prostredníctvom Agentúry na podporu výskumu a vývoja zo sekcie vysokých škôl, vedy a výskumu MŠVVŠ SR navrhované v rámci bežných a kapitálových transferov zo štátneho rozpočtu vo výške 4,78 mil. eur na rok 2016, na rok 2017 v sume 5,22 mil. eur a na rok 2018 v sume 4,39 mil. eur.
Návrh rozdelenia výdavkov do jednotlivých kategórií je len orientačný, keďže v zmysle § 89 zákona č. 131/2002 Z. z. o vysokých školách v znení neskorších predpisov je použitie dotácie zo štátneho rozpočtu priamo v kompetencii verejnej vysokej školy.
Výdavky na rok 2016 celkovo klesajú oproti schválenému rozpočtu roku 2015 o 46,0 mil. eur, čo predstavuje 6,77 %. Pokles výdavkov v jednotlivých kategóriách je spôsobený najmä nižšou alokáciou zdrojov zo štrukturálnych fondov a spolufinancovania.
Bežné výdavky na rok 2016 klesajú oproti schválenému rozpočtu roku 2015 o 20,1 mil. eur. Pokles je spôsobený predpokladaným čerpaním finančných prostriedkov zo štrukturálnych fondov vrátane spolufinancovania zo štátneho rozpočtu vo väzbe na výšku rozpočtovanú v príjmoch.
Osobné výdavky rozpočtované pre vysokoškolských pedagógov, výskumných a umeleckých pracovníkov, ako aj ostatných pracovníkov VVŠ v počte 21 529 osôb. Celkové osobné výdavky zaznamenávajú pokles v roku 2016 oproti schválenému rozpočtu roku 2015 o 729 tis. eur, t. j. o 0,21 %. Dôvodom zníženia celkových osobných výdavkov pre VVŠ je nižšia alokácia prostriedkov zo štrukturálnych fondov vrátane spolufinancovania, pričom osobné výdavky rozpísané VVŠ zo štátneho rozpočtu medziročne rastú o 5,24 mil. eur, t. j. o 2,44 %. V tomto náraste je premietnutý dopočet valorizácie platov z roku 2015.
Výdavky na tovary a služby rozpočtované na uskutočňovanie akreditovaných študijných programov a prevádzku VVŠ, na riešenie projektov vedy a výskumu (vrátane prostriedkov zo štrukturálnych fondov a spolufinancovania zo štátneho rozpočtu), rozvoj vysokých škôl a na časť sociálnej podpory študentov. Výdavky rozpočtované pre túto oblasť na rok 2016 oproti schválenému rozpočtu roku 2015 klesajú o 13,8 mil. eur, t. j. o 6,81 %. Na poklese sa podieľajú prostriedky štrukturálnych fondov vrátane spolufinancovania, pričom prostriedky zo štátneho rozpočtu a vlastné zdroje rastú.
27
Bežné transfery klesajú oproti schválenému rozpočtu roku 2015 o 5,59 mil. eur, t. j. o 7,28 % z dôvodu nižšej alokácie prostriedkov štrukturálnych fondov vrátane spolufinancovania zo štátneho rozpočtu a prostriedkov štátneho rozpočtu na zabezpečenie sociálnej podpory študentov. Z bežných transferov financované sociálne štipendiá, motivačné štipendiá, podpora športových aktivít študentov a pastoračných centier, členské príspevky medzinárodným organizáciám, odchodné, odstupné, nemocenské dávky, atď.
Kapitálové výdavky v roku 2016 oproti schválenému rozpočtu roku 2015 klesajú o 26,1 mil. eur, t. j. o 52,4 % z dôvodu zníženia rozpočtu prostriedkov Európskej únie vrátane spolufinancovania zo štátneho rozpočtu, pričom kapitálové výdavky štátneho rozpočtu kopírujú úroveň schváleného rozpočtu roku 2015. Kapitálové výdavky určené na riešenie infraštruktúry verejných vysokých škôl, vrátane rekonštrukcií budov.
Celkový hotovostný prebytok verejných vysokých škôl sa každoročne v rokoch 2016 2018 predpokladá vo výške 264 mil. eur. V metodike ESA 2010 je rozpočtovaný prebytok hospodárenia v rokoch 2016 až 2018 každoročne vo výške 101 tis. eur.
10. Príspevkové organizácie v pôsobnosti štátu, obcí a VÚC
Do návrhu rozpočtu verejnej správy na roky 2016 2018 sa započítavajú aj návrhy rozpočtov príspevkových organizácií, ktoré v súlade s jednotnou metodikou, platnou pre Európsku úniu, zaradené do sektora verejnej správy. Zaraďovanie subjektov verejnej správy do príslušných sektorov ekonomiky, ako aj plnenie podmienok pre zaraďovanie subjektov do sektora verejnej správy, je v pôsobnosti Štatistického úradu SR v súlade so zákonom č. 540/2001 Z. z. o štátnej štatistike.
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu príspevkových organizácií sektora verejnej správy na roky 2016 až 2018 je nasledovný:
V tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy PO spolu
912 195
965 811
736 176
946 923
781 622
779 340
785 220
▪ nedaňové príjmy
183 799
184 896
162 832
162 832
180 699
171 986
173 998
▪ granty a transfery
705 927
747 319
546 432
757 179
573 979
579 659
582 766
▪ príjmové finančné operácie
22 469
33 596
26 912
26 912
26 944
27 695
28 456
Výdavky PO spolu
866 194
923 862
710 393
921 140
756 045
749 537
755 120
▪ bežné výdavky
760 308
821 471
695 836
811 738
729 378
734 641
740 043
▪ kapitálové výdavky
105 128
101 601
14 557
109 402
26 667
14 896
15 077
▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pasívami
758
790
0
0
0
0
0
Celkový prebytok PO
46 001
41 949
25 783
25 783
25 577
29 803
30 100
vylúčenie finančných operácií
-21 711
-32 806
-26 912
-26 912
-26 944
-27 695
-28 456
▪ vylúčenie príjmových FO
-22 469
-33 596
-26 912
-26 912
-26 944
-27 695
-28 456
▪ vylúčenie výdavkových FO
758
790
0
0
0
0
0
medziročná zmena stavu pohľadávok
-3 400
2 279
0
0
0
0
0
medziročná zmena stavu záväzkov
-559
-21 056
0
0
0
0
0
ostatné úpravy
0
-129
0
0
0
0
0
Prebytok (+)/schodok(-) PO (ESA 2010)
20 331
-9 763
-1 129
-1 129
-1 367
2 108
1 644
Návrh rozpočtu príspevkových organizácií v pôsobnosti štátu, obcí a VÚC je spracovaný za tie príspevkové organizácie, ktoré zapísané v aktualizovanom štatistickom registri organizácií, vedenom Štatistickým úradom SR a zaradené do sektora verejnej správy v súlade s metodikou ESA 2010. Zdravotnícke zariadenia s právnou formou príspevkovej organizácie bližšie popísané v časti prílohy o zdravotníckych zariadeniach, z dôvodu komplexného sledovania zdravotníckych zariadení bez ohľadu na ich právnu formu.
28
Do sektora verejnej správy je zaradených 84 príspevkových organizácií v pôsobnosti štátu a 536 príspevkových organizácií v pôsobnosti obcí a VÚC.
Príspevkové organizácie v pôsobnosti štátu zabezpečujú činnosti najmä v oblasti kultúry, školstva, životného prostredia, pôdohospodárstva, výskumu, služieb a informatiky. Najviac štátnych príspevkových organizácií je v pôsobnosti ministerstva kultúry (23), v pôsobnosti SAV (19) a v pôsobnosti ministerstva životného prostredia (8).
Príspevkové organizácie v pôsobnosti obcí zabezpečujú najmä činnosti na úseku verejnoprospešných prác (technické služby), kultúry (miestne osvetové strediská, miestne kultúrne strediská, knižnice, galérie), sociálnych vecí, športu (plavárne, správy športových zariadení) a v ďalších oblastiach. Príspevkové organizácie zriadené VÚC zabezpečujú hlavne činnosti na úseku dopravy (organizácie zabezpečujúce správu a údržbu ciest II. a III. triedy), kultúry (divadlá, múzeá, galérie, knižnice, hvezdárne a pod.) a na úseku školstva (školy v prírode, stredné odborné učilištia, stredné odborné školy a pod.).
11. Rozhlas a televízia Slovenska
Rozhlas a televízia Slovenska (ďalej len „RTVS“) je verejnoprávna inštitúcia, ktorá poskytuje službu verejnosti v oblasti rozhlasového vysielania a televízneho vysielania. RTVS bola zriadená 1. januára 2011 zákonom č. 532/2010 Z. z. o Rozhlase a televízii Slovenska. Rozpočtovaný limit príjmov a výdavkov RTVS na roky 2015 2017 predpokladá financovanie verejnoprávneho vysielania založené na úhrade za služby verejnosti poskytované RTVS a príspevku zo štátneho rozpočtu.
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu RTVS na roky 2016 2018 je nasledovný:
29
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy RTVS spolu
119 481
120 711
105 070
128 217
121 989
122 689
123 060
▪ daňové príjmy
71 322
71 128
69 867
74 887
74 664
74 664
74 664
▪ nedaňové príjmy, v tom:
4 977
5 348
4 360
4 982
4 804
4 760
4 963
príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku
213
231
210
241
240
240
240
administratívne a iné poplatky a platby
4 701
5 079
4 133
4 692
4 548
4 504
4 707
poplatky a platby z nepriem. a náh. predaja a služieb
4 464
5 012
4 133
4 691
4 548
4 504
4 707
kapitálové príjmy
6
5
0
0
0
0
0
úroky z tuz. úverov, pôžičiek, návr.fin.výpomocí
5
2
3
3
3
3
3
iné nedaňové príjmy
52
31
15
47
14
14
14
▪ granty a transfery, z toho:
29 148
28 864
30 000
33 333
26 000
26 000
26 000
tuzemské bežné granty a transfery, v tom:
24 140
23 830
25 000
26 627
23 000
23 000
23 000
tuzemské granty
0
1 000
0
0
0
0
0
bežné transfery zo štátneho rozpočtu
24 140
23 829
25 000
26 627
23 000
23 000
23 000
tuzemské kapitálové granty a transfery, v tom:
5 000
5 031
5 000
6 703
3 000
3 000
3 000
kapitálové transfery zo štátneho rozpočtu
5 000
5 031
5 000
6 703
3 000
3 000
3 000
zahraničné granty
8
2
0
3
0
0
0
bežné - od zahraničného subjektu
0
2
0
0
0
0
0
zahraničné transfery z prostriedkov EÚ
0
0
0
0
0
0
0
▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., v tom:
14 034
15 370
843
15 016
16 521
17 265
17 433
zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov
13 809
15 340
843
15 016
16 521
17 265
17 433
iné príjmové finančné operácie
224
31
0
0
0
0
0
Výdavky RTVS spolu
103 896
105 695
103 177
111 696
104 724
105 256
105 459
▪ bežné výdavky, v tom:
97 038
95 370
97 177
102 976
101 724
102 256
102 459
mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
17 794
18 810
18 194
19 502
19 045
19 045
19 045
poistné a príspevok do poisťovní
6 373
6 451
6 516
6 955
6 729
6 729
6 729
tovary a služby
72 112
69 609
71 845
75 895
75 323
75 904
76 107
bežné transfery, z toho:
760
500
622
624
627
577
577
ostatným subjektom verejnej správy (RTVS, s.r.o.)
0
0
0
0
0
0
0
ostatným subjektom verejnej správy (AVF)
110
84
150
115
150
100
100
splácanie úrokov a ostatné platby
0
0
0
0
0
0
0
▪ kapitálové výdavky
6 767
10 325
6 000
8 720
3 000
3 000
3 000
obstarávanie kapitálových aktív
6 767
10 325
6 000
8 720
3 000
3 000
3 000
▪ výdavky z transakcií s finančnými aktívami a pasívami., v tom:
91
0
0
0
0
0
0
účasť na majetku (FO)
55
0
0
0
0
0
0
splácanie istín
36
0
0
0
0
0
0
Celková bilancia RTVS
15 585
15 015
1 892
16 521
17 265
17 433
17 601
▪ vylúčenie finančných operácií
-13 943
-15 370
-843
-15 016
-16 521
-17 265
-17 433
vylúčenie príjmových FO
-14 034
-15 370
-843
-15 016
-16 521
-17 265
-17 433
vylúčenie výdavkových FO
91
0
0
0
0
0
0
Medziročná zmena stavu pohľadávok
2 394
-456
0
-1 216
0
0
0
Medziročná zmena stavu záväzkov
-710
-850
0
760
0
0
0
ostatné úpravy
0
71
0
0
0
0
0
Prebytok (+) / schodok (-) RTVS (ESA 2010)
3 326
-1 590
1 050
1 050
744
168
168
Celkové príjmy RTVS na rok 2016 rozpočtované v objeme 122 mil. eur medziročne vyššie o 16,9 mil. eur, t. j. o 16,1 %. Uvedené zvýšenie súvisí najmä s rastom zostatku finančných prostriedkov z predchádzajúcich rokov, ktorý sa odhaduje v sume 16,5 mil. eur. Súčasne pozitívny vývoj sa očakáva aj v oblasti vlastných príjmov RTVS, ktoré tvoria najmä
30
úhrady za služby verejnosti. Na základe zastavenia poklesu týchto príjmov a ich stabilizácie sa predpokladá medziročné zvýšenie daňových príjmov o 4,80 mil. eur, t. j. 6,87 %.
Súčasne ministerstvo financií rozpočtuje v kapitole Všeobecná pokladničná správa sumu 5 mil. eur v roku 2016 na zabezpečenie služieb verejnosti v oblasti rozhlasového a televízneho vysielania. Po uvoľnení týchto prostriedkov prostredníctvom rozpočtového opatrenia budú zvýšené príjmy a výdavky RTVS.
K zvýšeniu dochádza aj v hlavnej kategórii nedaňových príjmov navrhovaných v hodnote 4,80 mil. eur. Oproti schválenému rozpočtu roku 2015 ich rast predstavuje 0,45 mil. eur, t. j. 10,2 %. Vyššie príjmy z reklamy súvisia so skutočnosťou, že v danom roku sa uskutočnia významné športové podujatia (ME vo futbale, LOH).
V nadväznosti na očakávaný pozitívny vývoj v oblasti vlastných príjmov a disponibilných zdrojov z predchádzajúcich rokov sa navrhuje transfer zo štátneho rozpočtu na rok 2016 v objeme 26,0 mil. eur, čo predstavuje medziročné zníženie o 4,0 mil. eur. Z celkovej sumy 26,0 mil eur sa v oblasti rozhlasového a televízneho vysielania na programy vo verejnom záujme plánuje použiť 23,0 mil. eur a na realizáciu investičných projektov je určených 3,0 mil. eur.
Celkové výdavky RTVS na rok 2016 navrhované vo výške 105 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2015 dochádza k zvýšeniu celkového objemu výdavkov o 1,5 mil. eur, t. j. o 1,50 %.
Osobné výdavky v hodnote 25,8 mil. eur sa navrhujú o 1,06 mil. eur vyššie ako osobné výdavky v schválenom rozpočte roku 2015, uvedené predstavuje nárast o 4,30 %. Na základe rozhodnutia vedenia RTVS sa zvyšujú mzdy zamestnancov, aby sa zabránilo odlivu kvalifikovaných pracovníkov do konkurenčných televízií aj s ohľadom na skutočnosť, že je nevýhodné zabezpečovať časť služieb externe.
Výdavky na tovary a služby rozpočtované vo výške 75,3 mil. eur, čo znamená nárast o 3,48 mil. eur, t. j. o 4,84 %. V tejto kategórii výdavkov sa premietol nárast príjmov RTVS.
Bežné transfery zachovávajú približne rozpočtovanú úroveň roku 2015, navrhujú sa v objeme 627 tis. eur. Najväčšie položky v rámci bežných transferov predstavujú členské príspevky medzinárodným organizáciám v sume 318 tis. eur a transfer pre Audiovizuálny fond vo výške 150 tis. eur.
Kapitálové výdavky v roku 2016 oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 klesajú o polovicu a dosahujú hodnotu 3,0 mil. eur. Výška kapitálových výdavkov vyplýva z plánovanej výšky kapitálových príjmov zo zmluvy so štátom. Ďalšie disponibilné zdroje na krytie investičných projektov predstavujú finančné prostriedky z predchádzajúcich rokov.
V roku 2016 RTVS plánuje hotovostný prebytok vo výške 17,3 mil. eur, v roku 2017 dosiahnuť hodnotu 17,4 mil. eur a v roku 2018 17,6 mil. eur. V metodike ESA 2010 je rozpočtovaný prebytok hospodárenia v roku 2016 vo výške 744 tis. eur, čo predstavuje zhoršenie oproti rozpočtovanej úrovni roku 2015 o 306 tis. eur.
31
12. Tlačová agentúra SR
Tlačová agentúra Slovenskej republiky (ďalej len „TASR“) je zriadená zákonom č. 385/2008 Z. z. o Tlačovej agentúre Slovenskej republiky ako verejnoprávna informačná inštitúcia, ktorá poskytuje službu verejnosti v oblasti spravodajstva od 1. januára 2009.
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu TASR na roky 2016 2018 je nasledovný:
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy TASR spolu
4 049
5 739
4 403
6 581
4 688
4 935
5 176
▪ nedaňové príjmy, z toho:
1 882
2 287
2 001
2 313
2 435
2 535
2 635
príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku
0
46
0
0
23
23
23
administratívne a iné poplatky a platby
1 793
2 226
2 000
2 312
2 412
2 512
2 612
poplatky a platby z nepriem. a náh. predaja a sl.
1 791
2 225
1 999
1 999
2 410
2 510
2 610
kapitálové príjmy
89
0
0
1
0
0
0
úroky z tuzem. úverov, pôžičiek, NFV, vkladov
0
0
0
0
0
0
0
iné nedaňové príjmy
1
15
1
0
0
0
0
▪ granty a transfery, z toho:
2 015
3 302
2 200
4 148
2 200
2 200
2 200
▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas. (FO), v tom:
152
150
202
120
52
199
340
zostatok prostriedkov z predch. rokov (FO)
152
150
202
120
52
199
340
Výdavky TASR spolu
3 899
5 617
4 076
6 529
4 488
4 595
4 705
▪ bežné výdavky, z toho:
3 835
5 376
3 946
6 429
4 488
4 595
4 705
mzdy, platy, služ. príjmy a ost. os. vyrovnania
1 668
1 912
1 686
2 081
1 728
1 728
1 728
poistné a príspevok do poisťovní
612
688
600
765
615
615
615
tovary a služby
1 548
2 765
1 650
3 572
2 135
2 241
2 352
bežné transfery
7
12
10
10
10
10
10
▪ kapitálové výdavky
64
240
80
100
0
0
0
▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. (FO)
0
0
50
0
0
0
0
Celková bilancia TASR
150
122
327
52
199
340
471
vylúčenie finančných operácií, z toho
-152
-150
-152
-120
-52
-199
-340
▪ vylúčenie príjmových FO
-152
-150
-202
-120
-52
-199
-340
▪ vylúčenie výdavkových FO
0
0
50
0
0
0
0
medziročná zmena stavu pohľadávok
-21
24
0
164
0
0
0
medziročná zmena stavu záväzkov
20
-627
0
126
0
0
0
Prebytok (+) / schodok (-) TASR (ESA 2010)
-2
-630
175
223
147
141
130
Celkové príjmy TASR rozpočtované v objeme 4,69 mil. eur. Oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 rastú o 285 tis. eur, t. j. o 6,47 %.
Príjmová časť rozpočtu TASR sa skladá z dvoch hlavných zdrojov príjmov, a to príjmy z predaja spravodajstva a príjmy zo štátneho rozpočtu. Do celkovej výšky príjmov vstupuje tiež zostatok prostriedkov z predchádzajúceho roku, ďalej úroky a iné nedaňové príjmy.
Na rok 2016 sa rozpočtujú nedaňové príjmy subjektu vo výške 2,44 mil. eur, čo predstavuje zvýšenie o 435 tis. eur, t. j. o 21,7 %. Zvýšenie vlastných príjmov zohľadňuje skutočný vývoj z predchádzajúceho obdobia ako aj plánované nové aktivity agentúry, na základe ktorých sa očakávajú vyššie príjmy z predaja spravodajstva.
Navrhovaná výška transferu zo štátneho rozpočtu v objeme 2,2 mil. eur zachováva úroveň schváleného rozpočtu roku 2015. Finančné prostriedky určené na realizáciu služieb vo verejnom záujme sa poskytujú na základe zmluvy uzavretej medzi Ministerstvom kultúry SR a TASR.
32
Celkové výdavky sa na rok 2016 rozpočtujú v objeme 4,49 mil. eur, oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 zaznamenávajú nárast o 412 tis. eur, t. j. o 10,1 %.
Bežné výdavky TASR sa navrhujú v objeme 4,49 mil. eur, čo znamená, že ich hodnota je oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 vyššia o 542 tis. eur, t. j. o 13,74 %, pričom osobné výdavky rastú oproti roku 2015 o 57,5 tis. eur, t. j. o 2,51 % z dôvodu rozhodnutia subjektu o potrebe vyššieho počtu zamestnancov. Výdavky na tovary a služby medziročne rastú o 484 tis. eur, t. j. o 29,4 %.
Celkový hotovostný prebytok TASR sa v roku 2016 predpokladá vo výške 199 tis. eur, v roku 2017 sa predpokladá celkový prebytok na úrovni 340 tis. eur a v roku 2018 vo výške 471 tis. eur. V metodike ESA 2010 je predpokladaný prebytok hospodárenia TASR v roku 2016 vo výške 147 tis. eur, v roku 2017 vo výške 141 tis. eur a v roku 2018 vo výške 130 tis. eur.
13. Úrad pre dohľad nad výkonom auditu
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu úradu na roky 2016 2018 je nasledovný:
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
OS 2015
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy ÚDVA spolu
1 207
1 334
1 310
1 417
1 420
1 424
1 427
z toho:
▪ nedaňové príjmy, z toho:
529
556
512
528
520
520
520
administratívne a iné poplatky
49
41
52
52
55
55
55
kapitálové príjmy
0
0
0
0
0
0
0
ostatné nedaňové príjmy
480
515
460
476
465
465
465
▪ granty a transfery, z toho
268
268
268
268
268
268
268
tuzemské bežné transfery a granty
268
268
268
268
268
268
268
zo štátneho rozpočtu
268
268
268
268
268
268
268
▪ príjmové finančné operácie, z toho:
410
509
530
621
632
636
639
prevod prostriedkov z predchádzajúcich rokov
410
509
530
621
632
636
639
Výdavky ÚDVA spolu
697
712
785
785
785
785
785
z toho:
▪ bežné výdavky, z toho:
697
698
780
780
780
780
780
mzdy
417
395
420
420
420
420
420
odvody
137
133
150
150
150
150
150
tovary a služby
144
171
210
210
210
210
210
▪ kapitálové výdavky
0
14
5
5
5
5
5
▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. (FO)
0
0
0
0
0
0
0
Celkový prebytok ÚDVA
509
621
525
632
636
639
643
vylúčenie finančných operácií
-410
-509
-530
-621
-632
-636
-639
z toho:
▪ vylúčenie príjmových finančných operácií
-410
-509
-530
-621
-632
-636
-639
▪ vylúčenie výdavkových finančných operácií
0
0
0
0
0
0
0
ostatné úpravy
-22
20
0
40
0
0
0
Prebytok(+)/schodok(-) ÚDVA (ESA 2010)
77
132
-5
51
4
4
4
Úrad pre dohľad nad výkonom auditu (ďalej len „úrad“) je zriadený zákonom č. 540/2007 Z. z. o audítoroch, audite a dohľade nad výkonom auditu a o zmene a doplnení zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov.
33
Hlavnými cieľmi a činnosťami úradu je vytvoriť efektívny systém verejného dohľadu nad výkonom auditu, pričom dohliadanými subjektmi Slovenská komora audítorov, audítori a audítorské spoločnosti, vykonávať tento dohľad nestranne a nezávisle od štátnych orgánov, orgánov územnej samosprávy, iných orgánov verejnej moci a od ďalších právnických alebo fyzických osôb.
Príjmy úradu na rok 2016 rozpočtované vo výške 1,42 mil. eur a ich súčasťou je príspevok zo štátneho rozpočtu prostredníctvom kapitoly Ministerstva financií Slovenskej republiky vo výške 268 tis. eur. Ďalšími príjmami ročné príspevky subjektov verejného záujmu rozpočtované v roku 2016 vo výške 465 tis. eur a ostatné (napr. poplatky za skúšky a preskúšanie, poplatky za úkony na úrade) v celkovej výške 55 tis. eur. Súčasťou príjmov úradu aj prostriedky z predchádzajúcich rokov vo výške 632 tis. eur, ktoré budú použité hlavne na výkon dohľadov. Príjmy úradu v roku 2016 v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2015 rastú o 8,45 %, najmä z dôvodu rastu prostriedkov z predchádzajúcich rokov.
Výdavky úradu v roku 2016 rozpočtované vo výške 785 tis. eur, medziročne sa nemenia. Výdavky určené na mzdy, odmeny externým spolupracovníkom zabezpečujúcich základné úlohy úradu (hlavne dohľady) a s tým súvisiace odvody, nájomné, náklady na preklady, náklady na audítorské skúšky, cestovné, kancelárske potreby a iné.
Celkový hotovostný prebytok úradu sa rozpočtuje v roku 2016 v sume 636 tis. eur, čo je v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2015 rast o 111 tis. eur, t. j. rast o 21,1 %. V roku 2016 sa predpokladá, že úrad dosiahne podľa metodiky ESA 2010 prebytok vo výške 4,00 tis. eur.
14. Audiovizuálny fond
Audiovizuálny fond (ďalej len „fond“) je verejnoprávna inštitúcia na podporu a rozvoj audiovizuálnej kultúry a priemyslu. Fond bol zriadený zákonom č. 516/2008 Z. z. o Audiovizuálnom fonde a o zmene a doplnení niektorých zákonov dňa 1. januára 2009.
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu fondu na roky 2016 2018 je nasledovný:
34
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy AVF spolu
9 980
10 074
10 437
10 132
9 650
9 251
8 872
▪ nedaňové príjmy, v tom:
2 401
2 683
2 482
2 421
2 854
2 905
2 926
administratívne a iné poplatky a platby, v tom:
25
24
31
27
27
27
27
administratívne poplatky
23
22
29
25
25
25
25
pokuty, penále a iné sankcie za porušenie predpisov
0
0
0
0
0
0
0
poplatky a platby z nepriem. a náh. predaja a služieb
1
2
2
2
2
2
2
úroky z tuzemských úverov, pôžičiek, návratných fin. výpomocí
1
6
2
7
7
8
9
iné nedaňové príjmy, v tom:
2 375
2 653
2 450
2 387
2 820
2 870
2 890
vratky z dotácií
166
111
100
30
120
120
120
iné - príspevky podľa § 25-28 zákona 516/2008 v tom:
2 209
2 541
2 350
2 357
2 700
2 750
2 770
§ 25 - vysielatelia s licenciou
1 413
1 679
1 500
1 500
1 700
1 700
1 700
§ 26 - kiná
103
113
100
120
180
200
200
§ 27 - retransmisia
657
708
700
700
700
700
700
§ 28 - distribúcia
37
42
50
45
50
50
50
§ 28a - audiovizuálna mediálna služba na požiadanie
0
0
0
0
70
100
120
▪ granty a transfery, z toho:
4 310
4 084
4 650
4 615
4 150
4 100
4 100
tuzemské bežné granty a transfery, v tom:
3 610
4 084
4 650
4 615
4 150
4 100
4 100
§ 29 - zo štátneho rozpočtu
3 500
4 000
4 500
4 500
4 000
4 000
4 000
§ 24 - od ostatných subjektov verejnej správy - RTVS
110
84
150
115
150
100
100
tuzemské kapitálové transfery a granty
700
0
0
0
0
0
0
tuzemské kapitálové transfery zo štátneho rozpočtu
700
0
0
0
0
0
0
▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., v tom: (FO)
3 269
3 307
3 305
3 096
2 646
2 246
1 846
zo splátok tuzemských úverov a pôžičiek a návratných fin. výpomocí
0
35
100
76
100
100
100
zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov
3 269
3 272
3 205
3 020
2 546
2 146
1 746
Výdavky AVF spolu
6 710
7 054
7 382
7 586
7 504
7 505
7 526
▪ bežné výdavky, v tom:
5 932
6 352
6 732
6 681
6 649
6 650
6 671
mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
102
116
130
130
130
130
130
poistné a príspevok do poisťovní
77
79
87
85
87
87
87
tovary a služby
256
240
270
275
280
290
300
bežné transfery (podporná činnosť dotácie a štipendiá), z toho:
5 497
5 917
6 246
6 191
6 152
6 143
6 154
VVŠ
120
85
120
90
100
100
100
obciam
0
6
3
7
3
3
3
VÚC
0
0
2
0
0
0
0
▪ kapitálové výdavky, v tom:
758
408
400
355
355
355
355
obstarávanie kapitálových aktív organizácie
0
0
5
7
5
5
5
kapitálové transfery (podporná činnosť)
758
408
395
348
350
350
350
▪ výdavkové finančné operácie
20
294
250
550
500
500
500
úvery, pôžičky, návratné fin. výpomoci, účasť na majetku štátu, ostatné
20
294
250
550
500
500
500
splácanie istín
0
0
0
0
0
0
0
Celková bilancia AVF
3 270
3 020
3 055
2 546
2 146
1 746
1 346
vylúčenie finančných operácií
-3 249
-3 013
-3 055
-2 546
-2 146
-1 746
-1 346
vylúčenie príjmových FO
-3 269
-3 307
-3 305
-3 096
-2 646
-2 246
-1 846
vylúčenie výdavkových FO
20
294
250
550
500
500
500
Medziročná zmena stavu pohľadávok
-10
267
0
0
0
0
0
Medziročná zmena stavu záväzkov
-249
888
0
0
0
0
0
Prebytok(+) / schodok (-) AVF (ESA 2010)
-238
1 162
0
0
0
0
0
Objem príjmov fondu na rok 2016 sa rozpočtuje v celkovej výške 9,65 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 zníženie o 787 tis. eur, t. j. o 7,54 %. Rozpočet fondu je v príjmovej časti tvorený z troch základných zdrojov príjmov. Významným zdrojom príjmov fondu príspevky od povinných prispievateľov, ktoré by mali v roku 2016 dosiahnuť 2,70 mil. eur, čo predstavuje medziročný nárast o 350 tis. eur, t. j. o 14,9 %. Príjmy z administratívnych úhrad za spracovanie žiadostí o podporu audiovizuálnej kultúry formou dotácie alebo pôžičky podľa § 21 zákona rozpočtované v sume 25 tis. eur, čo je na úrovni očakávanej skutočnosti roku 2015, keďže ročný priemer počtu podaných žiadostí nevykazuje výraznejšie zmeny.
35
Príspevok zo štátneho rozpočtu poskytovaný podľa § 29 zákona na podporu audiovizuálnej kultúry a podporu audiovizuálneho priemyslu na základe zmluvy medzi Ministerstvom kultúry SR a fondom sa v roku 2015 navrhuje vo výške 4 mil. eur, čím je splnená zákonom stanovená podmienka, že výška transferu nesmie byť nižšia ako sumár príspevkov od povinných prispievateľov. Rozpočtovaný transfer zo štátneho rozpočtu je o 1,30 mil. eur vyšší ako ustanovuje zákon. V rámci tuzemských bežných transferov sa príspevok od Rozhlasu a televízie Slovenska rozpočtuje v objeme 150 tis. eur.
Výdavky subjektu sa v roku 2016 navrhujú vo výške 7,50 mil. eur. Uvedené predstavuje nárast oproti schválenému rozpočtu roku 2015 o 1,65 %, v absolútnom vyjadrení o 122 tis. eur.
Bežné výdavky na zabezpečenie administratívy a prevádzky fondu rozpočtované v objeme 6,65 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2015 dochádza k ich 1,24% zníženiu, čo v absolútnom vyjadrení predstavuje pokles o 83,5 tis. eur.
Osobné výdavky zachovávajú úroveň schváleného rozpočtu roku 2015.
Objem výdavkov rozpočtovaných na tovary a služby oproti roku 2015 mierne rastie o 3,70 % , t. j. o 10 tis. eur. V rámci tovarov a služieb rozpočtované výdavky na prevádzku a údržbu registračných systémov, výdavky na zabezpečenie konektivity a uloženia dát. Súčasťou výdavkov sú aj pravidelné odmeny členov orgánov fondu.
Bežné transfery subjektu zaznamenávajú oproti schválenému rozpočtu roku 2015 mierny pokles o 93,5 tis. eur, teda o 1,50 %, keďže fond vyčlenil v súvislosti s pokračovaním Stratégie digitalizácie vyššiu sumu na dotácie a pôžičky, ktoré sa rozpočtujú v rámci výdavkových finančných operácií.
Kapitálové výdavky subjektu v roku 2016 navrhované vo výške 355 tis. eur. Ich objem oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 poklesol o 45 tis. eur, t. j. o 11,3 % z dôvodu prehodnotenia investičných potrieb subjektu. Finančné prostriedky sa majú použiť na vlastné kapitálové potreby (nákup softvéru), ako aj na poskytovanie kapitálových transferov na zabezpečenie digitalizácie jednosálových kín.
V rámci výdavkov z transakcií s finančnými aktívami a pasívami sa rozpočtujú prostriedky určené na poskytovanie pôžičiek v súvislosti s realizáciou Stratégie digitalizácie kín. Pôžičky od roku 2013 poskytované v kombinácii s dotáciou a sú určené na zabezpečenie digitalizácie jednosálových kín, na podporu produkcie audiovizuálnych diel a rozvoj technologického zázemia.
Celkový hotovostný prebytok fondu sa v roku 2016 predpokladá vo výške 2,15 mil. eur, v roku 2017 sa predpokladá celkový prebytok na úrovni 1,75 mil. eur a v roku 2018 vo výške 1,35 mil. eur. Saldo hospodárenia vyjadrené v metodike ESA 2010 sa v rokoch 2016 až 2018 predpokladá vyrovnané.
15. Kancelária Rady pre rozpočtovú zodpovednosť
Kancelária Rady pre rozpočtovú zodpovednosť (ďalej len „KRRZ“) zabezpečuje správu organizačných, administratívnych, personálnych, odborných a technických činností Rady pre rozpočtovú zodpovednosť, ktorá je nezávislou inštitúciou na monitorovanie a hodnotenie vývoja hospodárenia SR a hodnotenia plnenia pravidiel rozpočtovej zodpovednosti. Samostatne rozhoduje o rozpočte KRRZ.
36
Výdavky KRRZ financované z rozpočtu Národnej banky Slovenska (ďalej len „NBS“). Tieto výdavky sa NBS bezodkladne uhradia zo štátneho rozpočtu, ak o to NBS požiada Ministerstvo financií SR, v zmysle Čl. 3 ods. 8 ústavného zákona č. 493/2011 Z. z. o rozpočtovej zodpovednosti.
Celkové výdavky KRRZ na rok 2016 rozpočtované vo výške 1 214 tis. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2015 medziročne klesajú o 9 tis. eur (0,7%).
Rozpočtované osobné výdavky na rok 2016 oproti schválenému rozpočtu 2015 vyššie, a to z titulu 2,5% valorizácie realizovanej od 1. januára 2015. Výdavky na tovary a služby klesajú z úrovne 651 tis. eur v roku 2015 o 10 tis. eur z dôvodu nižších výdavkov na IT infraštruktúru. Bežné transfery sa v návrhu rozpočtu na rok 2016 medziročne nemenia. Alokované na dvoch položkách, ako je transfer na odstupné v objeme 27 tis. eur a príspevok medzinárodnej organizácii, ktorej zriadenie sa zatiaľ len pripravuje. Návrh rozpočtu nepredpokladá v roku 2016 kapitálové výdavky. Po upresnení predmetu obstarávania môže dôjsť k čiastočnému presunu bežných výdavkov na kapitálové.
Celkový prebytok KRRZ na hotovostnej báze je rozpočtovaný v roku 2016 na úrovni 214 tis. eur, v roku 2017 na úrovni 330 tis. eur a v roku 2018 na úrovni 474 tis. eur, pričom v metodike ESA 2010 sa predpokladá prebytok v roku 2016 vo výške 86 tis. eur, v roku 2017 vo výške 116 tis. eur a v roku 2018 sa predpokladá prebytok vo výške 144 tis. eur.
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu KRRZ na roky 2016 2018 je nasledovný:
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy KRRZ spolu
1 139
1 036
1 516
1 420
1 428
1 594
1 710
▪ nedaňové príjmy
0
0
0
0
0
0
0
▪ transfer od NBS
1 036
707
1 282
1 300
1 300
1 380
1 380
▪ zostatok prostr. z predch. rokov
a prevod prostr. z peň. fondov (FO)
103
329
234
120
128
214
330
Výdavky KRRZ spolu
811
916
1 223
1 292
1 214
1 264
1 236
▪ bežné výdavky
807
914
1 211
1 292
1 214
1 264
1 236
mzdy
271
373
394
460
403
403
403
odvody
89
119
129
145
132
132
132
tovary a služby
447
422
651
667
642
709
681
bežné transfery
0
0
37
20
37
20
20
▪ kapitálové výdavky
4
2
12
0
0
0
0
Celkový prebytok KRRZ
328
120
293
128
214
330
474
vylúčenie finančných operácií
-103
-329
-234
-120
-128
-214
-330
▪ vylúčenie príjmových FO
-103
-329
-234
-120
-128
-214
-330
medziročná zmena stavu pohľadávok
-3
-1
0
0
0
0
0
medziročná zmena stavu záväzkov
-8
-5
0
0
0
0
0
ostatné úpravy
0
0
0
0
0
0
0
Prebytok (+)/schodok(-) KRRZ (ESA 2010)
214
-215
59
8
86
116
144
16. Železnice Slovenskej republiky
Železnice SR (ďalej len „ŽSR“) zabezpečujú prepravné a dopravné služby, ktoré zodpovedajú záujmom dopravnej politiky štátu a požiadavkám trhu vrátane súvisiacich činností. Spravujú a prevádzkujú železničné dráhy celoštátneho a regionálneho významu.
37
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy ŽSR spolu
989 416
921 846
1 023 615
898 076
756 467
853 572
877 376
z toho:
▪ nedaňové príjmy, v tom:
292 122
274 636
266 923
274 793
244 619
264 273
244 988
príjmy z podnik. a z vlast. majetku
255 397
0
7 417
0
0
0
0
admin. poplatky a iné poplatky a platby
0
227 137
213 540
242 005
224 589
250 917
234 007
kapitálové príjmy
2 392
2 816
3 478
3 478
5 284
5 308
5 320
úroky z domácich pôžičiek a vkladov
1 097
440
100
150
50
100
10
iné nedaňové príjmy
33 236
44 243
42 388
29 160
14 696
7 948
5 651
▪ granty a transfery, v tom:
509 571
479 799
662 499
563 509
474 153
551 604
594 693
tuzemské bežné granty a transf., z toho:
333 753
272 478
272 500
272 500
272 500
250 000
250 000
zo štátneho rozpočtu
333 753
272 478
272 500
272 500
272 500
250 000
250 000
tuzemské kap. granty a transf., z toho:
175 817
207 321
389 999
291 009
201 653
301 604
344 693
zo štátneho rozpočtu zdroj ŠR
22 566
52 092
85 035
99 129
63 320
33 320
33 320
zdroj EÚ
130 263
131 945
259 220
163 098
117 490
228 041
264 667
zdroj spolufinancovanie zo ŠR
22 988
23 284
45 744
28 782
20 843
40 243
46 706
▪ príjmy z tran. s fin. akt. a pas., v tom: (FO)
158 183
104 673
94 193
59 774
37 695
37 695
37 695
zostatok prostriedkov z predchádz. rokov
158 183
104 673
94 193
59 774
37 695
37 695
37 695
▪ prijaté úvery, pôžičky a NFV (FO)
29 540
62 738
0
0
0
0
0
tuzemské úvery, pôžičky a NFV
29 540
62 738
0
0
0
0
0
Výdavky ŽSR spolu
884 743
862 072
929 422
860 381
718 772
815 877
839 681
z toho:
▪ bežné výdavky, v tom:
413 308
419 690
426 218
409 872
417 286
418 058
411 597
mzdy
143 844
146 063
150 552
150 187
154 338
154 338
154 338
poistné
54 976
52 065
52 994
54 329
54 327
54 327
54 687
tovary a služby
214 238
214 547
218 925
202 702
206 642
206 868
200 593
bežné transfery
250
1 940
1 747
2 014
900
1 446
900
splác. úrokov a ost. platby súvis. s úverom
0
5 075
2 000
0
1 079
1 079
1 079
▪ kapitálové výdavky, v tom:
311 393
379 642
503 204
449 009
301 486
397 819
428 084
obstarávanie kapitálových aktív, z toho:
311 393
379 642
503 204
449 009
301 486
397 819
428 084
zo zdrojov ŠR
22 566
36 466
85 035
99 129
63 320
33 320
33 320
zo zdrojov EÚ
130 264
127 651
259 220
163 098
117 490
228 041
264 667
zo zdrojov spolufinancovania zo ŠR
22 988
22 527
45 744
28 782
20 843
40 243
46 706
ostatné zdroje
135 575
192 998
113 205
158 000
99 833
96 215
83 391
▪ výd. z trans. s fin. akt. a pas., v tom: (FO)
160 042
62 740
0
1 500
0
0
0
▪ splácanie istín
160 042
62 740
0
1 500
0
0
0
Celkový prebytok/schodok (+/-) ŽSR
104 673
59 774
94 193
37 695
37 695
37 695
37 695
vylúčenie finančných operácií
-27 681
-104 671
-94 193
-58 274
-37 695
-37 695
-37 695
z toho:
-
vylúčenie príjmových FO
-187 723
-167 411
-94 193
-59 774
-37 695
-37 695
-37 695
vylúčenie výdavkových FO
160 042
62 740
0
1 500
0
0
0
medziročná zmena stavu pohľadávok
98 250
-63 264
743
medziročná zmena stavu záväzkov
-116 991
139 159
4 753
Prebytok(+)/schodok (-) ŽSR (ESA 2010)
58 251
30 998
0
-15 083
0
0
0
Príjmy ŽSR v roku 2016 predstavujú celkovú výšku 756 mil. eur, z toho transfer zo štátneho rozpočtu je rozpočtovaný vo výške 474 mil. eur a vlastné zdroje v sume 282 mil. eur. Vlastné príjmy ŽSR sa navrhujú najmä z platieb za poskytované služby. Rozpočtované príjmy v roku 2016 v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2015 nižšie o 267 mil. eur, čo predstavuje 26,1 % z dôvodu zníženia nedaňových príjmov, kapitálových transferov a zostatku prostriedkov z minulých rokov.
Výdavky ŽSR v roku 2016 sa rozpočtujú v sume 719 mil. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2015 klesajú o 211 mil. eur, t. j. o 22,7 % z dôvodu zníženia
38
bežných výdavkov o 8,93 mil. eur a kapitálových výdavkov o 202 mil. eur. Bežné výdavky predstavujú čiastku 417 mil. eur a kapitálové výdavky sumu 302 mil. eur.
Celkový hotovostný prebytok ŽSR sa rozpočtuje v roku 2016 vo výške 37,7 mil. eur,čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2015 predstavuje pokles o 56,5 mil. eur, t. j. o 60,0 %. Saldo hospodárenia vyjadrené v metodike ESA 2010 sa v roku 2016 predpokladá vyrovnané, čo je na úrovni schváleného rozpočtu roku 2015.
17. Národná diaľničná spoločnosť, a. s.
Národná diaľničná spoločnosť, a. s. (ďalej len „NDS“) zabezpečuje prípravu, realizáciu opráv a výstavbu diaľnic na základe programov ministerstva, programov schválených vládou vrátane spoločných programov Slovenskej republiky a Európskej únie a medzinárodných zmlúv.
39
v tis. eur
2013 S*
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy NDS
-
816 842
882 368
1 132 875
1 026 242
1 136 977
1 280 275
▪ nedaňové príjmy, v tom:
-
247 851
250 153
247 496
247 052
272 365
275 436
príjmy z podnikania (dividendy, prenájom)
-
4 040
4 676
4 769
4 352
4 433
4 590
administratívne poplatky a iné poplatky
-
242 837
245 440
240 289
242 500
267 726
270 633
kapitálové príjmy
-
0
3
1 692
3
3
3
úroky z úverov, vkladov
-
106
0
10
15
15
15
iné nedaňové príjmy
-
868
34
736
182
188
195
▪ granty a transfery, v tom:
-
515 635
578 867
801 057
775 690
862 399
986 794
tuzemské bežné granty a transfery
-
29 000
29 000
19 990
29 000
24 055
24 055
zo štátneho rozpočtu zdroj ŠR
-
29 000
29 000
19 990
29 000
24 055
24 055
tuzemské kapitálové granty a transfery
-
486 635
549 867
781 067
746 690
838 344
962 739
zo štátneho rozpočtu zdroj ŠR
-
206 655
143 955
210 726
172 508
141 400
141 400
zdroj EÚ
-
237 981
347 372
484 790
487 996
592 402
698 138
zdroj spolufinancovanie zo ŠR
-
41 999
58 540
85 551
86 186
104 542
123 201
▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., v tom: (FO)
-
53 348
53 348
15 147
3 500
2 213
18 045
zostatok prostr. z predchádz. rokov
-
53 348
53 348
15 147
3 500
2 213
18 045
▪ prijaté úvery (FO)
-
8
0
69 175
0
0
0
tuzemské úvery, pôžičky a NFV
-
8
0
69 175
0
0
0
Výdavky NDS
-
801 695
829 020
1 129 375
1 024 029
1 118 932
1 262 442
▪ bežné výdavky, v tom:
-
291 978
225 461
261 849
190 011
193 717
207 629
mzdy, platy
-
20 711
22 978
22 967
23 556
23 556
23 556
poistné
-
7 546
8 630
8 382
8 847
8 847
8 847
tovary a služby
-
258 247
183 113
226 616
153 373
156 602
169 128
bežné transfery
-
299
622
242
129
130
131
splácanie úrokov a ostatné platby s úvermi
-
5 175
10 118
3 642
4 106
4 582
5 967
▪ kapitálové výdavky, v tom:
-
472 540
566 382
830 349
796 841
888 038
1 017 636
obstarávanie kapitálových aktív, v tom:
-
472 540
566 382
830 349
796 841
888 038
1 017 636
-
237 981
347 373
477 324
487 996
592 402
698 138
spolufinancovanie zo ŠR
-
41 999
58 540
84 234
86 186
104 542
123 201
zdroj ŠR
-
192 560
143 955
210 726
172 508
141 400
141 400
ostatné
-
0
16 514
58 065
50 151
49 694
54 897
▪ výd. z transakcií s fin. akt. a pas., v tom: (FO)
-
37 177
37 177
37 177
37 177
37 177
37 177
splácanie istiny
-
37 177
37 177
37 177
37 177
37 177
37 177
Celkový prebytok / schodok (+/-)
-
15 147
53 348
3 500
2 213
18 045
17 833
Vylúčenie finančných operácií
-
-16 179
-16 171
-47 145
33 677
34 964
19 132
Vylúčenie príjmových FO
-
-53 356
-53 348
-84 322
-3 500
-2 213
-18 045
Vylúčenie výdavkových FO
-
37 177
37 177
37 177
37 177
37 177
37 177
Medziročná zmena stavu pohľadávok
11 596
-257
Medziročná zmena stavu záväzkov
-3 710
-76 683
Prebytok(+) / schodok (-) NDS (ESA 2010)
147 160
6 854
37 177
-120 585
35 890
53 009
36 965
* Výsledok prebytok/schodok v ESA 2010 je prevzatý z podkladov od NDS pre EUROSTAT do jesennej notifikácie za rok 2013.
Príjmy NDS v roku 2016 predstavujú celkovú výšku 1,03 mld. eur, pričom transfer zo štátneho rozpočtu je rozpočtovaný vo výške 776 mil. eur a vlastné zdroje NDS v sume 251 mil. eur sa navrhujú najmä z diaľničných nálepiek, mýta, nájmov a výnosov za poskytované služby. Rozpočtované príjmy v roku 2016 v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2015 vyššie o 144 mil. eur, t. j. o 16,3 % najmä z dôvodu zvýšenia kapitálových transferov.
Výdavky NDS v roku 2016 sa rozpočtujú v sume 1,02 mld. eur a v porovnaníso schváleným rozpočtom roku 2015 vyššie o 195 mil. eur, t. j. o 23,5 % najmä z dôvodu zvýšenia kapitálových výdavkov. Bežné výdavky sa rozpočtujú vo výške 190 mil. eur, kapitálové výdavky predstavujú 797 mil. eur a na splácanie istiny rozpočtované výdavky
40
v sume 37,2 mil. eur. Uvedené zdroje sa použijú na prípravu a výstavbu diaľnic a rýchlostných ciest, na ich údržbu a opravy, na úhradu nákladov za mýto, na náklady súvisiace s výrobou a predajom diaľničných nálepiek, na splátky investičného úveru a na ostatné režijné náklady.
Celkový hotovostný prebytok NDS sa rozpočtuje v roku 2016 vo výške 2,21 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2015 predstavuje pokles o 51,1 mil. eur, t. j. o 95,9 % a prebytok v metodike ESA 2010 v sume 35,9 mil. eur predstavuje pokles o 1,29 mil. eur, t. j. o 3,46 %.
18. Agentúra pre núdzové zásoby ropy a ropných výrobkov
Agentúra pre núdzové zásoby ropy a ropných výrobkov (ďalej len „Agentúra“) je záujmovým združením právnických osôb založená za účelom obstarávania a udržiavania núdzových zásob ropy a ropných výrobkov pre potreby ich použitia v stave ropnej núdze, alebo na plnenie medzinárodných záväzkov, ktorými je Slovenská republika viazaná. Agentúra bola zriadená zákonom č. 218/2013 Z. z. o núdzových zásobách ropy a ropných výrobkov a o riešení stavu ropnej núdze a o zmene a doplnení niektorých zákonov dňa 13. septembra 2013. Agentúra sa podľa novej metodiky ESA 2010 od roku 2014 stala subjektom verejnej správy.
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu Agentúry na roky 2016 2018 je nasledovný:
v tis. eur
2013 S*
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy Agentúry spolu
-
624 196
101 975
85 013
74 923
87 171
100 985
z toho:
▪ nedaňové príjmy, z toho:
-
52 485
46 420
52 632
54 112
55 895
57 959
poplatky a platby za predaj výrobkov, tovarov a služieb
-
52 466
46 420
52 626
54 112
55 895
57 959
úroky z úverov, vkladov
-
19
0
6
0
0
0
▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., z toho (FO)
-
51 711
55 555
32 380
20 811
31 276
43 026
zostatok prostriedkov z predch. roka
-
51 711
55 555
32 380
20 811
31 276
43 026
▪ prijaté úvery (FO)
-
520 000
0
0
0
0
0
tuzemské úvery, pôžičky a NFV
-
520 000
0
0
0
0
0
Výdavky Agentúry spolu
-
591 815
49 667
64 202
43 647
44 145
60 245
z toho:
▪ bežné výdavky, z toho:
-
31 497
49 607
43 536
43 647
43 350
43 923
mzdy
-
308
290
290
290
290
290
poistné
-
95
102
102
102
102
102
tovary a služby
-
26 268
34 091
34 144
34 256
33 958
34 532
splácanie úrokov a ostatné platby s úvermi
-
4 826
15 124
9 000
9 000
9 000
9 000
▪ kapitálové výdavky, z toho:
-
40 319
60
20 666
0
795
16 322
obstarávanie kapitálových aktív
-
40 319
60
20 666
0
795
16 322
▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. , z toho: (FO)
-
520 000
0
0
0
0
0
splácanie istín
-
520 000
0
0
0
0
0
Celkový prebytok Agentúry
-
32 380
52 308
20 811
31 276
43 026
40 740
vylúčenie finančných operácií, z toho:
-
-51 711
-55 555
-32 380
-20 811
-31 276
-43 027
▪ vylúčenie príjmových (FO)
-
-571 711
-55 555
-32 380
-20 811
-31 276
-43 027
▪ vylúčenie výdavkových (FO)
-
520 000
0
0
0
0
0
medziročná zmena stavu pohľadávok
-
528
0
0
0
0
0
medziročná zmena stavu záväzkov
-
47 937
0
0
0
0
0
Prebytok(+)/schodok(-) Agentúry (ESA 2010)
-41 352
29 134
-3 247
-11 569
10 465
11 750
-2 286
*Výsledok prebytok/schodok ESA 2010 je prevzatý z podkladov od Agentúry pre EUROSTAT do jesennej notifikácie za rok 2013.
41
Príjmy Agentúry na rok 2016 sa rozpočtujú v sume 74,9 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2015 nižšie o 27,1 mil. eur, čo predstavuje pokles o 26,5 % z dôvodu poklesu zostatku prostriedkov z predchádzajúceho roka. Rozhodujúci príjem Agentúry predstavuje príjem z povinného poplatku za udržiavanie núdzových zásob ropy a ropných výrobkov, ktorý Agentúra rozpočtuje na rok 2016 vo výške 54,1 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2015 dochádza pri týchto príjmoch k nárastu o 7,69 mil. eur, čo predstavuje 16,6 %.
Výdavky Agentúry na rok 2016 sa rozpočtujú v sume 43,6 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2015 pokles o 6,02 mil. eur, t. j. o 12,1 % najmä z dôvodu poklesu výdavkov na splácanie úrokov a ostatných platieb súvisiacich s úverom, pôžičkou a návratnou finančnou výpomocou o 6,12 mil. eur, t. j. o 40,5 % v súvislosti s návratnou finančnou výpomocou. Osobné výdavky vo výške 392 tis. eur zachovávajú úroveň schváleného rozpočtu roku 2015. Naopak Agentúra predpokladá nárast výdavkov na tovary a služby o sumu 165 tis. eur t. j. o 0,48 %. Agentúra nerozpočtuje kapitálové výdavky.
Celkový hotovostný prebytok Agentúry sa rozpočtuje v roku 2016 vo výške 31,3 mil. eur. Podľa metodiky ESA 2010 Agentúra dosiahne prebytok hospodárenia vo výške 10,5 mil. eur.
19. Eximbanka SR
Eximbanka SR sa podľa metodiky ESA 2010 stala subjektom verejnej správy v jesennej notifikácii 2014. Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu banky na roky 2016 až 2018 je nasledovný:
v tis. eur
2013 S*
2014 S
2015 R
OS 2015
N 2016
N 2017
N 2018
Príjmy Eximbanky spolu
-
1 215 970
14 378
1 171 411
1 310 139
1 320 652
1 331 202
z toho:
▪ nedaňové príjmy, z toho:
-
14 564
13 823
15 400
15 850
16 200
16 450
úroky z úverov, vkladov, z toho:
-
7 809
7 397
7 300
7 500
7 550
7 600
ostatné nedaňové príjmy
-
6 755
6 426
8 100
8 350
8 650
8 850
▪ granty a transfery, z toho
-
0
0
0
0
0
0
▪ príjmové finančné operácie, z toho:
-
1 132 006
555
1 106 011
1 214 289
1 224 452
1 234 752
prevod prostriedkov z predchádzajúcich rokov
-
133 714
555
106 011
154 289
144 452
144 752
Výdavky Eximbanky spolu
-
1 109 959
13 428
1 017 122
1 165 687
1 175 900
1 185 907
z toho:
▪ bežné výdavky, z toho:
-
12 494
13 428
15 532
13 687
14 000
14 107
mzdy
-
2 871
3 345
3 300
3 350
3 400
3 450
odvody
-
1 111
1 230
1 180
1 190
1 200
1 200
tovary a služby
-
3 517
2 454
5 882
3 907
4 060
4 117
splácanie úrokov a ostatné platby s úvermi
-
3 977
6 399
5 100
5 200
5 300
5 300
▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)
-
1 097 465
0
1 000 000
1 150 000
1 160 000
1 170 000
Celkový prebytok Eximbanky
-
106 011
950
154 289
144 452
144 752
145 295
vylúčenie finančných operácií
-
-103 941
-555
-156 011
-144 289
-144 452
-144 752
z toho:
▪ vylúčenie príjmových finančných operácií
-
-1 201 406
-555
-1 156 011
-1 294 289
-1 304 452
-1 314 752
▪ vylúčenie výdavkových finančných operácií
-
1 097 465
0
1 000 000
1 150 000
1 160 000
1 170 000
Ostatné úpravy
-
5 384
-
-
-
-
-
Prebytok(+)/schodok(-)Eximbanky (ESA 2010)
-2 845
7 454
395
-1 722
163
300
543
* Výsledok prebytok/schodok v ESA 2010 je prevzatý z podkladov od EXIMBANKY pre EUROSTAT do jesennej notifikácie za rok 2013.
Eximbanka SR (ďalej len „banka“) je zriadená zákonom č. 80/1997 Z. z. o Exportno-importnej banke Slovenskej republiky v znení v znení neskorších predpisov.
42
Hlavnými cieľmi a činnosťami banky je zohľadniť potreby slovenských exportérov a zámery hospodárskej politiky vlády SR v oblasti zahraničného obchodu teritoriálnym a produktovým zameraním podpory exportu, podporou exportných činností bankovými a poisťovacími produktmi a zefektívnením riadenia rizika.
Príjmy banky na rok 2016 rozpočtované vo výške 1,31 mld. eur. Príjmy zo splátok tuzemských úverov a z pôžičiek vo výške 240 mil. eur a ostatné príjmy vo výške 1,07 mld. eur predstavujú najmä príjmy z predaja poistenia, záruk a kurzových ziskov. Súčasťou príjmov banky sú aj prostriedky z predchádzajúcich rokov vo výške 154 mil. eur.
Výdavky banky v roku 2016 rozpočtované vo výške 1,17 mld. eur. Výdavky určené na prevádzku banky - mzdy a s tým súvisiace odvody, náklady na informačné systémy, cestovné, kancelárske potreby a iné.
Celkový hotovostný prebytok banky sa rozpočtuje v roku 2016 v sume 144 mil. eur, podľa metodiky ESA 2010 banka dosiahne prebytok vo výške 163 tis. eur.
20. Fond na podporu vzdelávania
Fond na podporu vzdelávania (ďalej len „FnPV“) bol zriadený zákonom č. 396/2012 Z. z. ako neštátny fond. V zmysle cit. zákona poskytuje pôžičky pre študentov vysokých škôl, pedagogických zamestnancov, odborných zamestnancov škôl (napr. školských psychológov) ako aj študentov doktorandského študijného programu. Štatistický úrad SR zaslal FnPV Výpis z registra organizácií podľa zákona č. 540/2001 Z. z. o štátnej štatistike v znení neskorších predpisov, ktorým oznámil jeho zatriedenie do klasifikácie 13110 Ústrednej štátnej správy zo dňa 26. 02. 2015. Na základe tohto oznámenia sa FnPV stal subjektom verejnej správy od roku 2015.
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy Fondu na podporu vzdelávania spolu
-
-
-
12 367
9 115
7 345
7 743
43
z toho:
▪ nedaňové príjmy, z toho:
-
-
-
1 000
1 022
1 057
1 087
príjmy z podnikania a vlastníctva majetku
-
-
-
53
42
42
42
admin. poplatky a iné poplatky
-
-
-
58
45
45
45
kapitálové príjmy
-
-
-
0
0
0
0
úroky z tuzemských úverov, pôžičiek, NFV
-
-
-
764
800
830
850
iné nedaňové príjmy
-
-
-
125
135
140
150
▪ granty a transfery
-
-
-
0
0
0
0
▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas. (FO), v tom:
-
-
-
11 366
8 093
6 288
6 656
zo splátok úverov fyzickej osoby
-
-
-
4 900
5 000
5 000
5 200
zostatok prostried. z predchádzajúceho roka
-
-
-
6 466
3 093
1 288
1 456
Výdavky Fondu na podporu vzdelávania spolu
-
-
-
9 274
7 827
5 889
5 873
▪ bežné výdavky, z toho:
-
-
-
773
825
887
871
mzdy, platy, služ. príjmy a ost. os. vyrovnania
-
-
-
265
267
310
310
poistné a príspevok do poisťovní
-
-
-
108
105
122
122
tovary a služby
-
-
-
378
443
450
434
bežné transfery
-
-
-
22
10
5
5
splácanie úrokov a ostatné platby s úvermi
-
-
-
0
0
0
0
▪ kapitálové výdavky
-
-
-
1
2
2
2
▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. (FO)
-
-
-
8 500
7 000
5 000
5 000
Celková bilancia Fondu na podporu vzdelávania
-
-
-
3 093
1 288
1 456
1 870
vylúčenie finančných operácií
-
-
-
-2 866
-1 093
-1 288
-1 656
z toho:
-
-
-
▪ vylúčenie príjmových FO
-
-
-
-11 366
-8 093
-6 288
-6 656
▪ vylúčenie výdavkových FO
-
-
-
8 500
7 000
5 000
5 000
ostatné úpravy
-
-
-
0
0
0
0
Prebytok(+)/schodok(-) FnPV (ESA 2010)
-
-
-
227
195
168
214
V roku 2015 FnPV ako subjekt verejnej správy nemal schválený rozpočet.
Celkový limit príjmov FnPV predstavuje výšku 9,12 mil. eur. Tieto pozostávajú z vlastných príjmov, zo splátok pôžičiek a zo zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov. Príjmy fondu závisia výlučne od splátok pôžičiek.
Na plnenie príjmov fondu negatívny vplyv možnosť odpisu nesplatenej istiny pôžičiek pedagógov v zmysle § 16 odsek 3 cit. zákona. Ďalším faktorom je dlhodobý neúmerný pokles výnosov desaťročných štátnych dlhopisov, od ktorých sa odvíja úročenie pôžičiek poskytovaných fondom.
Výdavky FnPV na rok 2016 sa rozpočtujú v sume 7,83 mil. eur, ktoré určené na poskytovanie pôžičiek študentom vysokých škôl a pedagogickým zamestnancom a na správu fondu.
Bežné výdavky na rok 2016 na správu fondu rozpočtované v sume 825 tis. eur. Osobné výdavky rozpočtované pre 16 osôb, ktoré navrhované vo výške 371 tis. eur. Výdavky na tovary a služby sú rozpočtované na zabezpečnie chodu kancelárie fondu vo výške 443 tis. eur. Bežné transfery rozpočtované vo výške 10 tis. eur pre zamestnancov na financovanie nemocenských dávok a odstupného. Kapitálové výdavky na rok 2016 vo výške 2 tis. eur sú zabezpečné na obnovu softvéru.
Celková bilancia Fondu na podporu vzdelávania sa v roku 2016 predpokladá vo výške 1,29 mil. eur, v roku 2017 vo výške 1,46 mil. eur a v roku 2018 vov výške 1,87 mil. eur. V metodike ESA 2010 je rozpočtovaný prebytok hospodárenia v roku 2016 vo výške 195 tis. eur, v roku 2017 vo výške 168 tis. eur a v roku 2018 vo výške 214 tis. eur.
44
21. Fond na podporu umenia
Fond na podporu umenia (ďalej len „fond“) je verejnoprávna inštitúcia zabezpečujúca podporu umeleckých aktivít, kultúry a kreatívneho priemyslu, ktorá vznikla na základe zákona č. 284/2014 Z. z. o Fonde na podporu umenia v znení neskroších predpisov. Fond nahrádza podstatnú časť dotačného systému ministerstva kultúry, pričom jeho hlavným poslaním je podpora „živého“ umenia a kultúry. Fond poskytuje finančné prostriedky najmä na tvorbu, šírenie a prezentáciu umeleckých diel; podporu medzinárodnej spolupráce; na vzdelávacie programy v oblasti umenia, kultúry a kreatívneho priemyslu; na štipendiá pre fyzické osoby, ktoré sa tvorivo, čí výskumne podieľajú na rozvoji umenia a kultúry.
Fond zahájil svoju činnosť 1.5.2015, pričom v roku 2015 ešte nebude realizovať podpornú činnosť.
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu na roky 2016 až 2018 je nasledovný:
v tis. eur
2013 S
2014 S
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy fondu spolu
-
-
-
241
15 080
15 088
15 097
nedaňové príjmy, v tom:
-
-
-
0
80
88
97
administratívne poplatky a iné poplatky
-
-
-
0
80
88
97
kapitálové príjmy
-
-
-
0
0
0
0
úroky z úverov, vkladov, z toho:
-
-
-
0
0
0
0
iné nedaňové príjmy
-
-
-
0
0
0
0
granty a transfery, v tom:
-
-
-
241
15 000
15 000
15 000
zo štátneho rozpočtu , z toho:
-
-
-
241
15 000
15 000
15 000
príspevok zo ŠR § 24 ods.1
-
-
-
0
10 000
10 000
10 000
osobitný príspevok zo ŠR § 25 ods.1
-
-
-
0
5 000
5 000
5 000
mimoriadny príspevok §28 ods.3
-
-
-
241
0
0
0
tuzemské kapitálové granty a transfery
-
-
-
0
0
0
0
zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov
-
-
-
0
0
0
0
Výdavky fondu spolu
-
-
-
241
15 080
15 088
15 097
bežné výdavky, v tom:
-
-
-
236
15 080
15 088
15 097
mzdy, platy, služobné príjmy
-
-
-
65
246
248
248
poistné a príspevok do poisťovní
-
-
-
34
117
118
118
tovary a služby
-
-
-
137
247
253
258
bežné transfery
-
-
-
0
14 470
14 470
14 474
kapitálové výdavky
-
-
-
5
0
0
0
výdavky z transakcií s fin. akt. a pas., v tom: (FO)
-
-
-
0
0
0
0
Celková bilancia fondu
-
-
-
0
0
0
0
vylúčenie finančných operácií
-
-
-
0
0
0
0
vylúčenie príjmových FO
-
-
-
0
0
0
0
vylúčenie výdavkových FO
-
-
-
0
0
0
0
Prebytok(+) / schodok (-) fondu (ESA 2010)
-
-
-
0
0
0
0
Objem príjmov fondu na rok 2016 sa rozpočtuje v celkovej výške 15,1 mil. eur. Hlavným zdrojom príjmovej časti príspevky zo štátneho rozpočtu. Rozpočtovaná výška na rok 2016 je 15,0 mil. eur, z toho 5,0 mil. eur je osobitný príspevok v súlade s § 25 vyššie uvedeného zákona. Ďalším zdrojom príjmov fondu administratívne poplatky za spracovanie žiadostí o poskytnutie finančných prostriedkov formou dotácie alebo štipendií, ktoré sa rozpočtujú na rok 2016 v sume 80 tis. eur.
Fond neplánuje v rokoch 2016 2018 poskytovať v rámci podpornej činnosti pôžičky, z uvedeného dôvodu sa nerozpočtujú ďalšie vlastné príjmy plynúce zo splácania poskytnutých pôžičiek.
Výdavky subjektu sa v roku 2016 navrhujú vo výške 15,1 mil. eur. V zmysle platnej legislatívy je fond oprávnený použiť na vlastnú prevádzku najviac 3 % z celkovej sumy svojich príjmov.
45
Osobné výdavky, ktoré medziročne výrazne rastú súvisia s ukončením nábehovej fázy fungovania fondu a postupnej stabilizácie počtu trvalých pracovných pomerov.
V rámci tovarov a služieb rozpočtované výdavky na údržbu a prevádzku informačného dotačného systému, webovej stránky fondu. Súčasťou výdavkov aj pravidelné odmeny členov orgánov fondu.
V rámci bežných transferov rozpočtované zdroje na podporu umeleckých aktivít, kultúry, kreatívneho priemyslu a realizáciu projektov. Návrh rozpočtu zohľadňuje čerpanie prostriedkov v rámci dotačného systému ministerstva kultúry a predpokladá paušálny nárast.
V nadväznosti na poskytnuté prostriedky zo štátneho rozpočtu vo forme bežného transferu sa na rok 2016 nerozpočtujú kapitálové výdavky. V rámci upraveného rozpočtu sa predpokladá použiť zdroje v objeme 565 tis. eur.
Celková bilanca fondu sa každoročne predpokladá vyrovnaná. Rovnako hospodárenie vyjadrené v metodike ESA 2010 sa v rokoch 2016 až 2018 predpokladá vyrovnané.
22. Zdravotnícke zariadenia
Od roku 2015 sa súčasťou súhrnných údajov rozpočtu verejnej správy stali aj údaje za zdravotnícke zariadenia, ktoré Štatistický úrad SR v súlade s európskou metodikou ESA 2010 ustanovenou Nariadením EP a Rady (EÚ) č. 549/2013 z 21. mája 2013 o európskom systéme národných a regionálnych účtov v Európskej únii zaradil medzi subjekty verejnej správy.
v tis. eur
2013 S*
2014 S*
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy zdravotníckych zariadení spolu
-
-
-
1 344 375
1 442 683
1 458 089
1 467 676
v tom:
daňové príjmy
-
-
-
47
0
0
0
46
nedaňové príjmy
-
-
-
1 271 304
1 352 468
1 375 109
1 394 314
granty a transfery
-
-
-
20 118
7 641
8 138
8 045
príjmy z transakcií s fin. akt. a fin. pas, v tom:
-
-
-
52 757
70 824
72 293
65 167
zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov
-
-
-
52 746
70 824
72 293
65 167
prijaté úvery (FO)
-
-
-
150
11 750
2 550
150
Výdavky zdravotníckych zariadení spolu
-
-
-
1 273 551
1 370 390
1 392 922
1 400 774
bežné výdavky, v tom:
-
-
-
1 235 565
1 329 398
1 351 516
1 372 268
mzdy, platy
-
-
-
497 449
558 589
569 273
580 402
poistné a príspevok do poisťovní
-
-
-
186 075
214 592
218 775
223 129
tovary a služby
-
-
-
547 097
551 532
558 887
564 052
bežné transfery
-
-
-
3 831
3 631
3 680
3 813
splácanie úrokov a ostatné platby s úvermi
-
-
-
1 114
1 054
901
872
kapitálové výdavky, v tom:
-
-
-
35 372
34 919
34 154
21 404
obstarávanie kapitálových aktív
-
-
-
34 486
34 919
34 154
21 404
kapitálové transfery
-
-
-
886
0
0
0
výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. (FO)
-
-
-
2 614
6 073
7 252
7 102
Celkový prebytok / schodok (+/-) zdravotníckych zariadení
-
-
-
70 824
72 293
65 167
66 903
vylúčenie finančných operácií, v tom:
-
-
-
-50 293
-76 501
-67 591
-58 215
vylúčenie príjmových FO
-
-
-
-52 907
-82 574
-74 843
-65 317
vylúčenie výdavkových FO
-
-
-
2 614
6 073
7 252
7 102
medziročná zmena stavu pohľadávok
-
-
-
43 728
0
0
0
medziročná zmena stavu záväzkov
-
-
-
-114 419
0
0
0
Prebytok(+) /schodok(-) zdravotníckych zariadení (ESA 2010)
-30 198
-61 935
-
-50 160
-4 208
-2 423
8 688
* Schodok v ESA 2010 za roky 2013 a 2014 je prebratý z notifikácie za príslušný rok.
Celkový limit príjmov zdravotníckych zariadení v roku 2016 predstavuje výšku 1,44 mld. eur. Tieto pozostávajú najmä z poplatkov a platieb za poskytovanie zdravotnej starostlivosti a služieb súvisiacich s poskytovaním zdravotnej starostlivosti a zo zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov.
Výdavky zdravotníckych zariadení na rok 2016 sa rozpočtujú v sume 1,37 mld. eur, ktoré určené na zabezpečenie výkonov súvisiacich s poskytovaním zdravotníckej starostlivosti.
Bežné výdavky na rok 2016 rozpočtované v sume 1,33 mld. eur, kapitálové výdavky v sume 34,9 mil. eur.
Celkový hotovostný prebytok zdravotníckych zariadení sa v roku 2016 predpokladá vo výške 72,3 mil. eur, v roku 2017 sa predpokladá celkový prebytok na úrovni 65,2 mil. eur a v roku 2018 vo výške 66,9 mil. eur. V metodike ESA 2010 je predpokladaný schodok hospodárenia zdravotníckych zariadení v roku 2016 vo výške 4,21 mil. eur, v roku 2017 schodok vo výške 2,42 mil. eur a v roku 2018 prebytok vo výške 8,69 mil. eur.
23. Recyklačný fond
Recyklačný fond je neštátny účelový fond zriadený 1. júla 2001 zákonom č. 223/2001 Z. z., ktorý zhromažďuje finančné prostriedky dovozcov a výrobcov komodít povinných platiť príspevky v zmysle tohto zákona. Jeho primárnou funkciou je z vyzbieraných finančných prostriedkov podporovať formou dotácií a úverov projekty zakladajúce a rozvíjajúce triedený zber a zhodnotenie odpadov začlenených do kategórií komodít v zmysle tohto zákona a členenia fondu. Ďalšou funkciou je finančná podpora obciam a ich združeniam za separovanie odpadu a jeho odovzdávanie na ďalšie zhodnotenie.
47
Na základe prijatého zákona o odpadoch č. 223/2001 Z. z., Recyklačný fond sa zrušuje k 31. decembru 2016 a v zmysle tejto platnej legislatívy bol zostavený rozpočet na roky 2016 až 2018.
v tis. eur
2013 S*
2014 S*
2015 R
2015 OS
2016 N
2017 N
2018 N
Príjmy RF spolu
-
-
-
63 108
39 126
0
0
Nedaňové príjmy, v tom:
-
-
-
9 724
2 636
0
0
Úroky z domácich pôžičiek a vkladov
-
-
-
550
230
0
0
Iné nedaňové príjmy
-
-
-
9 174
2 406
0
0
Príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., v tom: (FO)
-
-
-
53 384
36 490
0
0
Zostatok prostr. z predch. roka
-
-
-
53 384
36 490
0
0
Výdavky RF spolu
-
-
-
26 618
33 679
0
0
Bežné výdavky, v tom:
-
-
-
14 001
10 162
0
0
Mzdy
-
-
-
1 010
779
0
0
Poistné
-
-
-
291
453
0
0
Tovary a služby
-
-
-
297
1 843
0
0
Bežné transfery, z toho:
-
-
-
12 404
7 088
0
0
Transfery v rámci verejnej správy (obce)
-
-
-
1 000
0
0
0
Bežné transfery
-
-
-
1 400
6 800
0
0
Kapitálové výdavky, v tom:
-
-
-
12 617
23 517
0
0
Obstarávanie kapitálových aktív, z toho:
-
-
-
17
17
0
0
Kapitálové transfery, z toho:
-
-
-
12 600
23 500
0
0
Transfery v rámci verejnej správy (obce)
-
-
-
600
0
0
0
Transfery
-
-
-
12 000
23 500
0
0
Celkový prebytok / schodok (+/-) RF
-
-
-
36 490
5 447
0
0
Vylúčenie finančných operácií
-
-
-
-53 384
-36 490
0
0
Vylúčenie príjmových FO
-
-
-
-53 384
-36 490
0
0
Vylúčenie výdavkových FO
-
-
-
0
0
0
0
Prebytok(+) / schodok (-) RF (ESA 2010)
-
-
-
-16 894
-31 043
0
0
Príjmy Recyklačného fondu (ďalej len „RF“) na rok 2016 sa rozpočtujú v sume 39 mil. eur, pričom tento objem klesá oproti rozpočtu na rok 2015 o 38 %. Uvedenú medziročnú zmenu ovplyvnil pokles príjmov od dovozcov a výrobcov jednotlivých komodít, v dôsledku očakávaného zániku RF k 31. decembru 2016. Najvyšší podiel z rozpočtovaných príjmov predstavujú v sume 36,5 mil. eur zostatky prostriedkov z predchádzajúceho roka a zvyšok príjmov v objeme 2,6 mil. eur je tvorený nedaňovými príjmami.
Výdavky RF na rok 2016 sa rozpočtujú v sume 33,7 mil. eur, s medziročným nárastom 130 % v porovnaní s rozpočtom RF roku 2015. Dôvodom nárastu výdavkov je očakávaný zánik subjektu ku koncu roku 2016 a s tým súvisiace očakávané dočerpanie výdavkov. Bežné výdavky rozpočtované v sume 10,2 mil. eur a kapitálové vo výške 23,5 mil. eur. Výdavky fondu určené na zabezpečenie zberu a zhodnotenia odpadov a spracovania starých vozidiel. Ďalej výdavky smerovali na finančnú podporu obciam a ich združeniam za separovanie odpadu a jeho odovzdávanie na ďalšie zhodnotenie.
Celkový hotovostný prebytok prostriedkov RF na rok 2016 predstavuje 5,45 mil. eur a v metodike ESA 2010 sa v roku 2016 predpokladá schodok vo výške 31 mil. eur. Návrh rozpočtu príjmov a výdavkov RF je spracovaný na základe súčasne platnej legislatívy.
* Recyklačný fond sa zaradil ako subjekt verejnej správy jarnou notifikáciou v roku 2015, preto ako subjekt verejnej správy nevykazuje skutočnosť za roky 2013 a 2014.