Príloha č. 1

Rozpočtovanie príjmov a výdavkov

ostatných subjektov verejnej správy v metodike ESA 2010

2

Rozpočtovanie príjmov a výdavkov ostatných subjektov verejnej správy v metodike ESA 2010

1. Obce, dopravné podniky a vyššie územné celky

Návrh rozpočtu verejnej správy (ďalej len „RVS“) na roky 2015 až 2017 za rozpočty miest, obcí a vyšších územných celkov (ďalej len „VÚC“) vychádza z platného legislatívneho rámca a z návrhov zákonov prerokovávaných NR SR vzťahujúcich sa k daňovým príjmom obcí a VÚC. V zmysle jednotnej metodiky platnej pre Európsku úniu ESA 2010 boli preradené 4 dopravné podniky v zakladateľskej pôsobnosti obcí do sektora verejnej správy, ktorých rozpočty sú súčasťou rozpočtu verejnej správy. Návrh vyjadruje predikciu Ministerstva financií SR o vývoji rozpočtového hospodárenia obcí, VÚC a dopravných podnikov v nasledujúcich troch rokoch.

V oblasti príjmov obcí a VÚC sa vychádza zo septembrovej prognózy daňových príjmov verejnej správy na roky 2015 až 2017 so zohľadnením zvýšeného percentuálneho podielu na výnose dane z príjmov fyzických osôb (ďalej len „DPFO“) pre obce zo 65,4 % na 68,5 %, čo je v absolútnej sume zvýšenie v roku 2015 o 64 561 tis. eur. Vo vzťahu k rozpočtom VÚC došlo k zmene rozpočtového určenia výnosu dane z motorových vozidiel do štátneho rozpočtu, ktorá sa v príjmoch VÚC bude od roku 2015 kompenzovať zvýšením %-ného podielu na výnose DPFO (zvýšenie z 21,9 % na 29,2 %).

V oblasti výdavkov sa vychádza z východísk rozpočtu verejnej správy na roky 2015 až 2017 so zohľadnením špecifík obcí a VÚC pri uplatňovaní ústavného zákona o rozpočtovej zodpovednosti.

Finančné vzťahy štátu k rozpočtom obcí a VÚC sa budú realizovať predovšetkým prostredníctvom podielu na dani z príjmov fyzických osôb a prostredníctvom dotácií z príslušných kapitol štátneho rozpočtu, ako napr. financovanie kompetencii preneseného výkonu štátnej správy a ďalšie úlohy spojené najmä s realizáciou projektov v rámci štrukturálnych fondov EÚ, napr. v súvislosti s podporou regionálneho rozvoja obcí a VÚC, ochrany životného prostredia, so vzdelávaním a pod. Niektoré špecifické potreby obcí budú financované formou dotácií zo štátneho rozpočtu rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladničná správa.

V nadväznosti na vyššie uvedené v hospodárení obcí sa v roku 2015 predpokladá prebytok v metodike ESA 2010 vo výške 141 182 tis. eur, v hospodárení VÚC prebytok 110 567 tis. eur a v hospodárení dopravných podnikov prebytok vo výške 1 827 tis. eur.

1.1. Obce

Predpokladá sa, že obce v rozpočte roku 2015 dosiahnu celkové príjmy vo výške 4 040 387 tis. eur a celkové výdavky v sume 3 741 205 tis. eur. Po odpočítaní príjmových a výdavkových finančných operácií sa predpokladajú príjmy v sume 3 700 387 tis. eur a výdavky 3 549 205 tis. eur. Po zohľadnení predpokladaných zmien stavu záväzkov a pohľadávok (-10 000 tis. eur) je prebytok v metodike ESA 2010 vyčíslený vo výške 141 182 tis. eur.

Daňové príjmy sa očakávajú v roku 2015 v sume 1 950 267 tis. eur, ktoré obce získajú z výnosu dane z príjmov fyzických osôb (podiel 68,5 % z celkového výnosu DPFO), z výnosu dane z nehnuteľností, z výnosu daní za špecifické služby (ostatné miestne dane a poplatok za komunálne odpady), z výnosu dane z úhrad za dobývací priestor a zo sankcií uložených

3

v daňovom konaní. Z výnosov týchto daní bude zabezpečované financovanie samosprávnych pôsobností obcí.

Predpoklad vývoja jednotlivých druhov daňových príjmov v rokoch 2015 až 2017 do rozpočtov obcí v porovnaní s rozpočtom verejnej správy a očakávanou skutočnosťou na rok 2014 a skutočnosťou za roky 2012 a 2013 je nasledovný:

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Daňové príjmy spolu

1 674 254

1 721 501

1 808 455

1 807 405

1 950 267

2 059 986

2 183 057

z toho: prevod DPFO vrátane sankcií

1 196 948

1 226 525

1 301 596

1 302 935

1 438 177

1 533 415

1 641 152

daň z nehnuteľností

304 479

316 790

326 473

324 028

326 952

334 857

343 563

daň za špecifické služby

172 188

177 737

179 980

179 993

184 673

191 224

197 825

daň za dobývací priestor

639

449

406

449

465

490

517

V rámci nedaňových príjmov sa uvažuje, že obce dosiahnu v roku 2015 sumu 573 000 tis. eur. Ide najmä o príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku v sume 156 000 tis. eur, a to z nájomného z prenajatých pozemkov, budov, strojov a zariadení, čiastku 253 000 tis. eur z administratívnych a iných poplatkov a platieb (správne poplatky, za ubytovacie a stravovacie služby, zo vstupného, za relácie v miestnom rozhlase a pod.) a z iných nedaňových príjmov a úrokov z vkladov v sume 84 000 tis. eur. Predpokladá sa, že kapitálové príjmy dosiahnu výšku 80 000 tis. eur, a to najmä z predaja budov, bytov a z predaja pozemkov. V prognózovanej sume nedaňových príjmov sa zohľadňuje aj dosiahnutá skutočnosť v predchádzajúcom období.

Transfery zo štátneho rozpočtu, zo štátnych fondov, z rozpočtov iných obcí na činnosť spoločných úradov obcí a z rozpočtov VÚC na riešenie spoločných úloh sa očakávajú v objeme 1 177 120 tis. eur, z toho bežné transfery 822 107 tis. eur a kapitálové transfery 355 013 tis. eur.

Transfery zo štátneho rozpočtu do rozpočtov obcí sa v roku 2015 očakávajú v celkovej sume 1 124 462 tis. eur z týchto kapitol:

- Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR – v celkovej sume 16 346 tis. eur

najmä na financovanie projektov zo štrukturálnych fondov vrátane spolufinancovania v rámci Operačného programu Vzdelávanie, z toho na financovanie aktivít v rámci Európskeho sociálneho fondu v novom programovom období v sume 5 000 tis. eur.

-Ministerstva vnútra SR – v sume 687 780 tis. eur. Na prenesený výkon štátnej správy

sú určené finančné prostriedky v celkovej sume 687 584 tis. eur, z toho na činnosť matričných úradov v sume 5 998 tis. eur a na hlásenie a evidenciu občanov a register občanov podľa zákona č. 153/1998 Z. z. 1 798 tis. eur, na voľby do samospráv obcí a VÚC 299 tis. eur, na financovanie regionálneho školstva v sume 678 982 tis. eur a činnosti na úseku ochrany prírody, ovzdušia, vôd a protipovodňovej ochrany v sume 507 tis. eur. Z ostatných finančných prostriedkov poskytnutých obciam (196 tis. eur) bude financovaná ochrana a udržiavanie vojnových hrobov a azylová politika.

-Ministerstva dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR – suma 32 184 tis. eur. Na

financovanie preneseného výkonu štátnej správy je určená suma 6 504 tis. eur, z toho v oblasti pozemných komunikácií – špeciálnych stavebných úradov v sume 286 tis. eur a na úseku stavebného poriadku a bývania v sume 6 218 tis. eur. Ostatné prostriedky v sume 25 680 tis. eur sú určené na kapitálové transfery v sume

4

25 500 tis. eur na náhradné nájomné byty za reštituované byty a v sume 180 tis. eur na podporu územného rozvoja miest a obcí.

-Ministerstva životného prostredia SR – celková suma 183 311 tis. eur. Dotácie sú

smerované na financovanie projektov v rámci Európskeho fondu regionálneho rozvoja vrátane spolufinancovania zo štátneho rozpočtu ako aj aktivít v rámci Programu cezhraničnej spolupráce SR – ČR a Operačného programu INTERACT. Ide najmä o budovanie protipovodňového predpovedného a varovného systému, ochranu a regeneráciu prírodného prostredia a krajiny, ochranu ovzdušia, na minimalizáciu nepriaznivých vplyvov zmeny klímy, integrovanú ochranu a racionálne využívanie vôd a technickú pomoc.

-Ministerstva hospodárstva SR – do rozpočtov obcí budú smerovať finančné

prostriedky v sume 29 284 tis. eur. Ide o finančné prostriedky na kapitálové výdavky na podporu služieb pre podnikateľov Operačného programu konkurencieschopnosť a hospodársky rast a na verejné osvetlenie pre mestá a obce a poskytovanie poradenstva v oblasti energetiky.

-Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny SR – v sume 53 614 tis. eur, ktoré budú

poskytované obciam na výkon osobitného príjemcu, výdavky na stravu a na školské potreby pre deti v hmotnej núdzi a na financovanie zariadení sociálnych služieb.

-Ministerstva kultúry SR – v celkovej sume 1 524 tis. eur na financovanie projektov

podporovaných zo schémy grantového systému na programy – nehmotné kultúrne dedičstvo, aktivity v oblasti pamäťových inštitúcií a iné kultúrne aktivity v rámci grantového systému.

-Ministerstva pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR – v sume 115 669 tis. eur najmä

na spolufinancovanie spoločných projektov SR a EÚ v oblasti podpory regionálneho rozvoja miest a obcí a na financovanie programov európskej územnej spolupráce.

-Úradu vlády SR – v sume 50 tis. eur ako kapitálový transfer na podporu obcí,

- Všeobecnej pokladničnej správy – finančné prostriedky v sume 4 700 tis. eur sú

určené na financovanie individuálnych potrieb obcí a na záchranu a obnovu kultúrnych pamiatok.

Do rozpočtov obcí sa predpokladajú poskytnúť v roku 2015 finančné prostriedky z fondov v celkovej sume 19 358 tis. eur, z toho z Environmentálneho fondu v sume

19 100 tis. eur a z Audiovizuálneho fondu 258 tis. eur.

Príjmové finančné operácie sa predpokladajú v roku 2015 v celkovej sume 340 000 tis. eur. Predpokladá sa, že obce z prostriedkov peňažných fondov prevedú do príjmov rozpočtu sumu 100 000 tis. eur, zo zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov sumu 50 000 tis. eur, z predaja majetkových účastí a zo splátok poskytnutých pôžičiek získajú sumu 10 000 tis. eur a prijmú úvery na plnenie svojich investičných zámerov v sume 180 000 tis. eur.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu obcí na roky 2015 až 2017 v porovnaní s rozpočtom verejnej správy a očakávanou skutočnosťou na rok 2014 a skutočnosťou za roky 2012 a 2013 je nasledovný:

5

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy obcí spolu

3 784 563

3 863 249

3 962 366

4 007 794

4 040 387

3 849 293

3 932 814

z toho:

▪ daňové príjmy

1 674 254

1 721 501

1 808 455

1 807 405

1 950 267

2 059 986

2 183 057

▪ nedaňové príjmy

501 053

618 646

478 000

478 000

573 000

580 000

580 000

▪ granty a transfery

1 310 702

1 261 739

1 097 911

1 210 389

1 177 120

869 307

829 757

▪ zo splátok tuzemských úverov, pôžičiek

a z predaja majetk. účastí (FO)

5 600

5 412

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

▪ zostatok prostr. z predch. rokov a prevod prostriedkov z peňažných fondov a ost.(FO)

114 135

116 520

252 000

232 000

150 000

150 000

150 000

▪ prijaté úvery (FO)

178 819

139 431

316 000

270 000

180 000

180 000

180 000

Výdavky obcí spolu

3 627 095

3 679 835

3 564 009

3 756 487

3 741 205

3 541 232

3 514 090

z toho:

▪ mzdy a odvody

1 309 136

1 431 111

1 302 412

1 332 412

1 418 654

1 401 500

1 393 900

▪ tovary a služby

1 026 594

1 055 382

874 228

985 893

1 034 201

1 005 545

991 219

▪ bežné transfery

371 983

414 716

375 791

375 791

415 785

381 003

375 787

▪ splácanie úrokov

29 577

24 908

29 000

29 000

30 000

31 000

31 000

▪ kapitálové výdavky

667 453

576 946

750 578

801 391

650 565

530 184

530 184

▪ úvery a účasť na majetku (FO)

11 394

12 726

12 000

12 000

12 000

12 000

12 000

▪ splácanie istiny (FO)

210 958

164 046

220 000

220 000

180 000

180 000

180 000

Celkový prebytok obcí

157 468

183 414

398 357

251 307

299 182

308 061

418 724

vylúčenie finančných operácií

-76 202

-84 591

-346 000

-280 000

-148000

-148 000

-148 000

z toho:

▪ vylúčenie príjmových FO

-298 554

-261 363

-578 000

-512 000

-340 000

-340 000

-340 000

▪ vylúčenie výdavkových FO

222 352

176 772

232 000

232 000

192 000

192 000

192 000

zahrnutie časového rozlíšenia a ostatné úpravy

1 016

17 128

-30 000

-30 000

-10 000

-10 000

-10 000

Schodok/prebytok obcí (ESA 2010)

82 282

115 951

22 357

-58 693

141 182

150 061

260 724

Celkové príjmy obcí v roku 2015 oproti rozpočtu verejnej správy na rok 2014 sú vyššie o 2,0 %. Predpokladá sa nárast daňových príjmov o 7,8 %, nedaňových príjmov o 19,9 % a grantov a transferov o 7,2 %, ale odhaduje sa pokles finančných operácií o 41,2 %. V rozpočtoch obcí na rok 2015 možno predpokladať nad rámec vyššie uvedených príjmov zvýšené granty na financovanie úloh európskej územnej spolupráce vo výške 106 350 tis. eur, v roku 2016 vo výške 19 510 tis. eur a v roku 2017 vo výške 37 069 tis. eur z kapitoly Ministerstva pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR.

V roku 2016 oproti roku 2015 sa v celkových príjmoch očakáva pokles o 4,7 % najmä z dôvodu nižších grantov a transferov súvisiacich so skutočnosťou, že rezorty len čiastočne rozpočtujú zapojenie zdrojov EÚ v rámci nového tretieho programového obdobia. V roku 2017 oproti roku 2016 je predpokladaný nárast o 2,2 % z dôvodu nárastu daňových príjmov. V daňových príjmoch v roku 2016 sa oproti roku 2015 očakáva nárast o 5,6 % a v roku 2017 oproti roku 2016 sa očakáva nárast o 6,0 %.

V projektovaných výdavkoch rozpočtov obcí sa v roku 2015 vychádza z úrovne východísk rozpočtu verejnej správy na roky 2015 až 2017 pri zohľadnení zmien grantov a transferov poskytnutých zo štátneho rozpočtu do rozpočtov obcí. Bežné výdavky sa v roku 2015 oproti roku 2014 rozpočtujú vyššie o 12,3 % aj z titulu zohľadnenia dosiahnutej skutočnosti v predchádzajúcom období. V kapitálových výdavkoch sa oproti roku 2014 predpokladajú nižšie výdavky (pokles o 13,3 %) nadväzne na očakávaný pokles výdavkov po komunálnych voľbách.

6

1.2. Dopravné podniky

V zmysle jednotnej metodiky platnej pre Európsku úniu ESA 2010 boli preradené dopravné podniky v zakladateľskej pôsobnosti miest Bratislava, Banská Bystrica, Košice a Žilina do sektora verejnej správy, na ktoré sa v plnom rozsahu vzťahujú ustanovenia zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy v znení neskorších predpisov.

Podľa podkladov z dopravných podnikov sa predpokladá, že ich celkové príjmy v roku 2015 dosiahnu sumu 395 665 tis. eur a celkové výdavky sumu 394 376 tis. eur. Po odpočítaní príjmových a výdavkových finančných operácií sa predpokladajú príjmy v sume 381 624 tis. eur a výdavky 379 797 tis. eur, prebytok je vyčíslený vo výške 1 827 tis. eur, z toho Dopravný podnik Bratislava, a.s. predpokladá schodok v sume 3 151 tis. eur a ostatné dopravné podniky prebytok v sume 4 978 tis. eur.

V príjmoch sa predpokladá dosiahnuť nedaňové príjmy v sume 84 416 tis. eur, a to najmä z platieb administratívnych a iných poplatkov (tržby), prenájmu budov, priestorov, objektov a strojov a iných nedaňových príjmov prevažne náhrady od poisťovní za škody a pod. Kapitálové príjmy sa predpokladajú dosiahnuť najmä z predaja majetku.

Granty a transfery sa predpokladajú v sume 297 208 tis. eur od zakladateľov dopravných podnikov na bežné výdavky na pokrytie straty pri zabezpečení výkonov vo verejnom záujme v mestskej hromadnej doprave a na obstaranie kapitálových aktív (nákup dopravných prostriedkov, rekonštrukcie dopravných ciest, technické vybavenie a pod.). Príjmové finančné operácie sa predpokladajú v sume 14 041 tis. eur, z toho prijaté úvery vo výške 13 863 tis. eur.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu dopravných podnikov na roky 2015 až 2017 v porovnaní s očakávanou skutočnosťou na rok 2014 a skutočnosťou za roky 2012 a 2013 je nasledovný:

7

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy dopravných podnikov spolu

-

-

-

251 631

395 665

235 136

208 155

z toho:

▪ daňové príjmy

-

-

-

0

0

0

0

▪ nedaňové príjmy

-

-

-

80 660

84 416

81 387

78 301

▪ granty a transfery

-

-

-

133 254

297 208

141 877

119 154

▪ zo splátok tuzemských úverov, pôžičiek

a z predaja majetk. účastí (FO)

-

-

-

0

0

0

0

▪ zostatok prostr. z predch. rokov a prevod prostriedkov z peňažných fondov a ost.(FO)

-

-

-

147

178

180

0

▪ prijaté úvery (FO)

-

-

-

37 570

13 863

11 692

10 700

Výdavky dopravných podnikov spolu

-

-

-

251 225

394 376

234 111

207 022

z toho:

▪ mzdy a odvody

-

-

-

67 792

68 190

69 993

71 850

▪ tovary a služby

-

-

-

79 341

89 087

84 620

82 370

▪ bežné transfery

-

-

-

443

142

132

133

▪ splácanie úrokov

-

-

-

4 042

4 104

3 698

2 866

▪ kapitálové výdavky

-

-

-

88 050

218 274

59 581

33 256

▪ úvery a účasť na majetku (FO)

-

-

-

0

0

0

0

▪ splácanie istiny (FO)

-

-

-

11 557

14 579

16 087

16 547

Celkový prebytok doprav. podnikov

-

-

-

406

1 289

1 025

1 133

vylúčenie finančných operácií

-

-

-

-26 160

538

4 215

5 847

z toho:

▪ vylúčenie príjmových FO

-

-

-

-37 717

-14 041

-11 872

-10 700

▪ vylúčenie výdavkových FO

-

-

-

11 557

14 579

16 087

16 547

zahrnutie časového rozlíšenia a ostatné úpravy

-

-

-

-6 417

0

0

0

Schodok/prebytok doprav. podnikov

(ESA 2010)

-

-

-

-32 171

1 827

5 240

6 980

Poznámka: Údaje o skutočnosti za roky 2012, 2013 a o rozpočte na rok 2014 sa neuvádzajú, nakoľko dopravné podniky boli preradené do sektora verejnej správy až v roku 2014.

Celkové príjmy dopravných podnikov sa v roku 2015 oproti očakávanej skutočnosti 2014 rozpočtujú vyššie o 57,2 % najmä z dôvodu očakávaných vyšších transferov od obcí (+123,0 %) na realizáciu kapitálových aktivít (rekonštrukcia električkových tratí v Bratislave) a nedaňových príjmov o 4,7 %.

V roku 2016 sa oproti roku 2015 predpokladá pokles príjmov o 40,6 % a v roku 2017 oproti roku 2016 pokles o 11,5 % z dôvodu znížených grantov a transferov.

Výdavky sa predpokladajú v roku 2015 oproti očakávanej skutočnosti 2014 vyššie o 57,0 %, a to najmä v náraste kapitálových výdavkov o 148,0 %.

1.3. Vyššie územné celky

Predpokladá sa, že VÚC v roku 2015 dosiahnu celkové príjmy vo výške 1 239 071 tis. eur a celkové výdavky v sume 1 079 504 tis. eur. Po odpočítaní príjmových a výdavkových finančných operácií sa predpokladajú príjmy v sume 1 154 071 tis. eur a výdavky 1 043 504 tis. eur je prebytok v metodike ESA 2010 vo výške 110 567 tis. eur.

Daňové príjmy sa očakávajú v roku 2015 v celkovej sume 611 910 tis. eur, ktoré VÚC získajú z výnosu DPFO vrátane sankcií uložených v daňovom konaní po zohľadnení zmeny rozpočtového určenia dane z motorových vozidiel.

Predpoklad vývoja daňových príjmov VÚC v rokoch 2015 až 2017 v porovnaní s rozpočtom a očakávanou skutočnosťou na rok 2014 a skutočnosťou za roky 2012 a 2013 je nasledovný:

8

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Daňové príjmy spolu vrátane sankcií

535 727

551 061

569 004

572 882

611 910

653 660

699 586

z toho: prevod DPFO

401 102

410 961

425 464

425 839

611 910

653 660

699 586

daň z motorových vozidiel

134 625

140 100

143 540

147 043

0

0

0

Nedaňové príjmy sa získajú z činnosti organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti VÚC na úseku sociálneho zabezpečenia, na úseku školstva, dopravy, z kapitálových príjmov a z úrokov z prostriedkov vlastného hospodárenia. Uvažuje sa v roku 2015 s ich celkovou výškou 122 500 tis. eur, ktorá by sa mala dosiahnuť z administratívnych a iných poplatkov a platieb v sume 80 000 tis. eur, a to najmä na úseku sociálneho zabezpečenia, z úhrad platených občanmi umiestnenými v zariadeniach sociálnych služieb, za poskytované služby, ako sú stravovanie, bývanie a zaopatrenie, na úseku školstva z príjmov získaných z poplatkov zo zápisného a školného v základných umeleckých školách, za ubytovanie v domovoch mládeže, z nájomného a pod. Z hospodárenia s majetkom samosprávnych krajov, z úrokov z vlastných prostriedkov, z vkladov, z hospodárenia s vlastnými prostriedkami sa predpokladajú príjmy v sume 8 500 tis. eur a iné nedaňové príjmy v sume 26 000 tis. eur. Z kapitálových príjmov (z predaja majetku) sa predpokladá získať 8 000 tis. eur.

Transfery zo štátneho rozpočtu a z Audiovizuálneho fondu sa rozpočtujú v roku 2015 v celkovej sume 419 661 tis. eur, čo predstavuje bežné transfery v sume 418 151 tis. eur a kapitálové transfery v sume 1 510 tis. eur. Transfery zo štátneho rozpočtu do rozpočtov VÚC sa očakávajú z kapitoly:

-Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR v sume 419 649 tis. eur, z toho na

financovanie preneseného výkonu štátnej správy na úseku stredných škôl, ku ktorým zriaďovateľskú funkciu plnia VÚC v sume 411 512 tis. eur, na financovanie najmä projektov z Operačného programu Vzdelávanie v sume 4 637 tis. eur, na financovanie aktivít v rámci Európskeho sociálneho fondu v novom programovom období v sume 2 000 tis. eur a na riešenie havarijných stavov škôl v sume 1 500 tis. eur,

-Úradu vlády SR v sume 10 tis. eur ako kapitálový transfer na podporu VÚC.

Príjmové finančné operácie sa predpokladajú v sume 85 000 tis. eur, a to z prevodov prostriedkov z peňažných fondov v sume 35 000 tis. eur, zo zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov v sume 15 000 tis. eur a z prijatých úverov v sume 35 000 tis. eur.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu VÚC na roky 2015 až 2017 v porovnaní s rozpočtom verejnej správy a s očakávanou skutočnosťou na rok 2014 a so skutočnosťou v rokoch 2012 a 2013 je nasledovný:

9

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2016 N

Príjmy VÚC spolu

1 202 605

1 252 060

1 146 889

1 273 625

1 239 071

1 277 381

1 325 512

z toho:

▪ daňové príjmy

535 727

551 061

569 004

572 882

611 910

653 660

699 586

▪ nedaňové príjmy

101 363

143 398

84 000

84 000

122 500

122 500

122 500

▪ granty a transfery

481 149

482 502

416 885

466 743

419 661

416 221

418 426

▪ zo splátok tuzemských úverov, pôžičiek

a z predaja majetk. účastí (FO)

426

1 119

0

0

0

0

0

▪ zostatok prostr. z predch. rokov a prevod

prostriedkov z peňažných fondov (FO)

52 857

42 598

42 000

45 000

50 000

50 000

50 000

▪ prijaté úvery (FO)

31 083

31 382

35 000

105 000

35 000

35 000

35 000

Výdavky VÚC spolu

1 162 919

1 191 202

1 090 440

1 259 022

1 079 504

1 076 064

1 078 064

z toho:

▪ mzdy a odvody

345 882

383 883

334 222

334 222

346 202

343 086

345 086

▪ tovary a služby

223 821

228 155

201 226

232 048

201 986

201 662

201 662

▪ bežné transfery

421 095

420 671

403 316

403 316

403 316

403 316

403 316

▪ splácanie úrokov

8 392

5 994

8 000

8 000

7 000

7 000

7000

▪ kapitálové výdavky

134 336

107 071

111 400

150 436

85 000

85 000

85 000

▪ úvery a účasť na majetku (FO)

2 387

830

1 000

1 000

1 000

1 000

1 000

▪ splácanie istiny (FO)

27 006

44 598

31 276

130 000

35 000

35 000

35 000

Celkový prebytok VÚC

39 686

60 858

56 449

14 603

159 567

201 317

247 448

vylúčenie finančných operácií

-54 973

-29 671

-44 724

-19 000

-49 000

-49 000

-49 000

▪ vylúčenie príjmových FO

-84 366

-75 099

-77 000

-150 000

-85 000

-85 000

-85 000

▪ vylúčenie výdavkových FO

29 393

45 428

32 276

131 000

36 000

36 000

36 000

zahrnutie časového rozlíšenia a ostatné úpravy

10 106

22 554

3 294

-13 487

0

0

0

Schodok/prebytok VÚC (ESA 2010)

-5 181

53 741

15 019

-17 884

110 567

152 317

198 448

Celkové príjmy VÚC v roku 2015 sú oproti rozpočtu verejnej správy na rok 2014 vyššie o 8,0 %. Predpokladá sa rast daňových príjmov o 7,5 %, grantov a transferov o 0,7 % pri čiastočnom zapojení EÚ prostriedkov nového programového obdobia, nedaňových príjmov o 45,8 % aj z dôvodu zohľadnenia dosiahnutej skutočnosti v predchádzajúcom období a príjmov z finančných operácií o 10,4 %.

V roku 2016 sa v celkových príjmoch oproti roku 2015 očakáva nárast o 3,1 % a v roku 2017 oproti roku 2016 nárast o 3,8 % najmä z dôvodu nárastu daňových príjmov. Daňové príjmy sa očakávajú v roku 2016 oproti roku 2015 vyššie o 6,8 % a v roku 2017 oproti roku 2016 vyššie o 7,0 %.

2. Sociálna poisťovňa

Rozpočet Sociálnej poisťovne v roku 2015 vychádza z očakávanej skutočnosti Sociálnej poisťovne v roku 2014 a z prognóz Ministerstva financií SR zo septembra 2014.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu Sociálnej poisťovne na roky 2015 až 2017 je v porovnaní s predchádzajúcimi rokmi nasledovný:

10

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy Sociálnej poisťovne spolu

6 964 731

7 174 844

7 428 126

7 422 926

7 649 463

7 866 441

8 158 429

z toho:

▪ daňové príjmy (príjmy z poistného)

4 965 454

5 943 932

5 862 182

5 972 480

6 190 669

6 455 798

6 724 286

z toho: ekonomicky aktívne osoby

4 465 555

5 241 204

5 361 949

5 513 662

5 712 892

5 963 271

6 220 218

dlžné poistné

248 274

209 499

242 110

234 806

238 829

244 157

250 120

otvorenie II. piliera

43 496

239 733

0

83

0

0

0

štát

189 739

236 511

241 207

206 821

221 803

231 225

236 803

SP - platba do SP (za poberateľov úrazovej renty)

2 030

2 340

2 000

2 463

2 500

2 500

2 500

pokuty a penále

16 360

14 645

14 916

14 645

14 645

14 645

14 645

▪ nedaňové príjmy (úroky a iné príjmy)

16 131

15 460

15 950

16 150

16 450

17 000

17 000

▪ granty a transfery – ŠFA (ŠR)

1 408 333

673 544

1 038 854

900 895

905 966

836 103

838 051

v tom: na krytie deficitu účtu dôchodkového poistenia

1 408 333

673 544

1 038 854

900 895

905 966

836 103

838 051

▪ zostatok prostriedkov z predch. rokov (FO)

556 881

531 639

499 506

521 577

524 248

545 348

566 914

▪ úver z garančného poistenia (FO)

17 932

10 269

11 635

11 824

12 130

12 192

12 178

Výdavky Sociálnej poisťovne spolu

6 433 092

6 653 267

6 895 823

6 898 678

7 104 115

7 299 527

7 565 298

z toho:

▪ výdavky poistenia

6 286 979

6 512 217

6 770 641

6 755 270

6 979 326

7 173 295

7 438 463

▪ výdavky správneho fondu

112 636

124 752

106 000

126 000

106 000

106 000

106 000

v tom:

mzdy

52 346

53 228

53 323

56 000

54 678

54 678

54 678

poistné

19 935

20 324

20 564

21 595

20 763

20 763

20 763

tovary a služby

37 974

42 566

27 770

42 222

28 099

28 152

28 079

bežné transfery

1 153

665

679

879

487

487

487

obstarávanie kapitálových aktív

1 227

7 969

3 664

5 304

1 973

1 920

1 993

▪ úver poskytnutý z garančného fondu (FO)

33 477

16 298

19 182

17 408

18 789

20 232

20 835

Celková bilancia Sociálnej poisťovne

531 639

521 577

532 303

524 248

545 348

566 914

593 131

vylúčenie finančných operácií

-541 336

-525 610

-491 959

-515 993

-517 589

-537 307

-558 257

v tom:

▪ vylúčenie príjmových FO

-574 813

-541 908

-511 141

-533 401

-536 378

-557 540

-579 092

▪ vylúčenie výdavkových FO

33 477

16 298

19 182

17 408

18 789

20 232

20 835

časové rozlíšenie príjmov z poistného

90 682

43 768

11 543

18 818

12 800

17 687

19 041

zmena stavu pohľadávok (bez pohľadávok na poistnom)

-24

183

0

-102

0

0

0

zmena stavu záväzkov

14 761

-1 175

0

2 491

0

0

0

kapitálové transfery z dôvodu predpokladaných nevymožených pohľadávok GP

-3 370

-1 309

-7 547

-5 584

-6 659

-8 040

-8 657

ostatné úpravy

-41 531

-236 139

0

-83

0

0

0

Prebytok (+) /schodok (-) SP (ESA 2010)

50 821

-198 705

44 340

23 795

33 900

39 253

45 258

Celkové príjmy na rok 2015 sa rozpočtujú v sume 7,65 mld. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 predstavuje nárast o 2,98 %. Rozpočet premieta očakávaný prevod finančných prostriedkov z roku 2014 vo výške 524 mil. eur. Objemovo najväčšiu položku predstavujú daňové príjmy, ktorých podiel na celkových príjmoch v sledovanom období predstavuje približne 80,9 %. Tieto príjmy zahŕňajú aj príjmy z poistného od ekonomicky aktívnych osôb, pri ktorých sa oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 predpokladá nárast o 6,55 %.

Na rok 2015 sa výška poistného plateného štátom predpokladá v sume 222 mil. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 predstavuje pokles o 8,04 %.

Na zabezpečenie platobnej schopnosti Sociálnej poisťovne sa predpokladá poskytnutie prostriedkov zo štátneho rozpočtu v sume 906 mil. eur v roku 2015, v roku 2016 v sume 836 mil. eur a v roku 2017 v sume 838 mil. eur. Zohľadňuje sa predikcia príjmov a výdavkov

11

poistenia, pričom výška transferu zabezpečuje optimálny disponibilný zostatok prostriedkov s cieľom zabezpečiť plynulé vyplácanie všetkých obligatórnych výdavkov, ktoré administruje Sociálna poisťovňa.

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Výdavky spolu

6 433 092

6 653 267

6 895 823

6 898 678

7 104 115

7 299 527

7 565 298

v tom:

Výdavky poistenia spolu

6 286 979

6 512 217

6 770 641

6 755 270

6 979 326

7 173 295

7 438 463

v tom:

výdavky nemocenského poistenia

428 160

399 434

431 983

393 918

416 469

432 630

442 543

výdavky dôchodkového poistenia

5 639 830

5 894 195

6 114 512

6 153 015

6 358 669

6 539 231

6 794 144

výdavky poistenia v nezamestnanosti

175 773

174 308

44 925

163 193

157 286

151 681

148 800

výdavky úrazového poistenia

43 216

44 280

179 221

45 144

46 902

49 753

52 976

Výdavky garančného poistenia

33 477

16 298

19 182

17 408

18 789

20 232

20 835

Výdavky správneho fondu

112 636

124 752

106 000

126 000

106 000

106 000

106 000

Celkové výdavky na rok 2015 sa rozpočtujú v sume 7,10 mld. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 predstavuje nárast o 3,02 %, v absolútnom vyjadrení o 208 mil. eur.

Výdavky na nemocenské dávky, ktoré sa rozpočtujú v rámci výdavkov sociálneho poistenia, vychádzajú z predpokladu, že percento pracovnej neschopnosti pre chorobu a úraz bude na úrovni očakávanej skutočnosti v roku 2014, t. j. 3,5 %.

Od roku 2013 sa dôchodky zvyšujú o pevnú sumu určenú percentom z priemernej mesačnej sumy jednotlivých druhov dôchodkov. Uvedené percento závisí od priemerného medziročného rastu spotrebiteľských cien a medziročného rastu priemernej mesačnej mzdy.

Výdavky správneho fondu na rok 2015 sa rozpočtujú v sume 106 mil. eur, čo predstavuje úroveň schváleného rozpočtu na rok 2014. Výška výdavkov správneho fondu na rok 2015 zabezpečuje plnenie úloh súvisiacich s činnosťou jednotlivých organizačných zložiek Sociálnej poisťovne.

Celkový hotovostný prebytok Sociálnej poisťovne sa v roku 2015 predpokladá vo výške 545 mil. eur, v roku 2016 sa predpokladá celkový prebytok na úrovni 567 mil. eur a v roku 2017 vo výške 593 mil. eur. V metodike ESA 2010 je predpokladaný prebytok hospodárenia Sociálnej poisťovne v roku 2015 vo výške 33,9 mil. eur, v roku 2016 prebytok vo výške 39,3 mil. eur a v roku 2017 prebytok vo výške 45,3 mil. eur.

3. Verejné zdravotné poistenie

Návrh rozpočtu zohľadňuje septembrovú makroekonomickú prognózu Ministerstva financií SR.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu verejného zdravotného poistenia na roky 2015 až 2017 je v porovnaní s predchádzajúcimi rokmi nasledovný:

12

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy verejného zdravotného poistenia spolu

4 028 936

4 223 716

4 283 609

4 285 316

4 260 344

4 527 091

4 712 647

z toho:

▪ daňové príjmy:

3 818 959

3 892 846

3 919 359

3 953 265

3 994 808

4 223 555

4 409 111

▪ nedaňové príjmy

26 185

24 641

34 135

34 210

30 421

30 421

30 421

▪ transfery v rámci VS

107

171

115

100

115

115

115

▪ zostatok prostriedky z predchádzajúcich rokov (FO)

183 685

306 058

330 000

297 741

235 000

273 000

273 000

Výdavky verejného zdravotného poistenia spolu

3 723 178

3 927 074

3 933 609

4 050 316

3 987 344

4 254 091

4 439 647

z toho:

▪ výdavky poistenia

3 495 780

3 672 270

3 755 500

3 845 535

3 731 975

4 035 953

4 213 601

▪ výdavky na prevádzkové činnosti štátnej zdravotnej poisťovne

72 875

68 869

84 909

85 244

85 326

89 879

93 669

▪ úhrada za správu verejného zdravotného poistenia

50 703

45 615

53 565

53 766

56 653

60 316

63 208

▪ príspevok na činnosť UDZS*

15 756

16 072

16 669

16 621

16 881

17 072

18 050

▪ príspevok na činnosť OS ZZS**

12 254

12 501

12 965

12 927

13 130

13 278

14 039

▪ príspevok na činnosť NCZI***

0

14 370

10 001

9 973

10 129

10 243

10 830

▪ iné úhrady - záväzky

75 810

97 377

0

26 250

73 250

27 350

26 250

▪ výdavkové finančné operácie

0

0

0

0

0

0

0

Celkový prebytok verejného zdravotného poistenia

305 758

296 642

350 000

235 000

273 000

273 000

273 000

vylúčenie finančných operácií

-183 685

-306 058

-330 000

-297 741

-235 000

-273 000

-273 000

▪ vylúčenie príjmových FO

-183 685

-306 058

-330 000

-297 741

-235 000

-273 000

-273 000

▪ vylúčenie výdavkových FO

0

0

0

0

0

0

0

zahrnutie časového rozlíšenia

-1 481

24 904

8 317

12 133

9 072

11 820

13 187

ostatné úpravy****

32 999

-10 321

0

0

0

0

0

Prebytok /schodok verejného zdravotného poistenia (ESA 2010)

153 591

5 167

28 317

-50 608

47 072

11 820

13 187

* UDZS - Úrad pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou

** OS ZZS - operačné strediská záchrannej zdravotnej služby

*** NCZI – Národné centrum zdravotníckych informácií

**** ostatné úpravy - zmena stavu vybraných aktív a pasív, ostatné úpravy pre metodiku ESA 2010

Celkové príjmy v systéme verejného zdravotného poistenia sa na rok 2015 predpokladajú vo výške 4,26 mld. eur. Na rok 2016 sa celkové príjmy predpokladajú v objeme 4,53 mld. eur s medziročným rastom 6,26 % a na rok 2017 v objeme 4,71 mld. eur s medziročným rastom 4,10 %.

Celkové výdavky verejného zdravotného poistenia sa na rok 2015 predpokladajú na úrovni 3,99 mld. eur, v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2014 dochádza k ich rastu o 53,7 mil. eur, t. j. o 1,37 %. Na rok 2016 sa celkové výdavky predpokladajú v objeme 4,26 mld. eur a na rok 2017 v objeme 4,44 mld. eur.

V súlade s legislatívnou úpravou zdravotného poistenia je ako bežný transfer vo výdavkoch verejného zdravotného poistenia zapracovaný príspevok na činnosť Úradu pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou, príspevok na činnosť operačných stredísk tiesňového volania záchrannej zdravotnej služby a príspevok na činnosť Národného centra zdravotníckych informácií. Výška príspevkov na rok 2015 vychádza z predpokladaného výberu poistného zdravotnými poisťovňami v roku 2014.

Výdavky na prevádzkové činnosti štátnej zdravotnej poisťovne a výdavky súkromných zdravotných poisťovní na správu verejného zdravotného poistenia zahŕňajú predpoklad bežných aj kapitálových výdavkov na prevádzkové činnosti zdravotných poisťovní kryté príjmom z výberu poistného.

13

Prebytok v metodike ESA 2010 sa v roku 2015 predpokladá na úrovni 47,1 mil. eur, v roku 2016 sa predpokladá prebytok na úrovni 11,8 mil. eur a v roku 2017 na úrovni 13,2 mil. eur.

4. Štátne fondy

4.1 Štátny fond rozvoja bývania

Prostredníctvom Štátneho fondu rozvoja bývania (ďalej len „ŠFRB“) sa uskutočňuje financovanie štátnej podpory pri rozširovaní a zveľaďovaní bytového fondu.

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy ŠFRB spolu

170 563

197 054

175 862

205 658

188 609

190 609

197 734

z toho:

▪ nedaňové príjmy, z toho:

30 848

31 020

30 830

29 507

29 749

29 869

29 999

pokuty, penále a iné

93

30

0

10

0

0

0

úroky z domácich pôžičiek

29 763

29 842

30 080

29 047

29 299

29 399

29 499

iné nedaňové príjmy

991

1 148

750

450

450

470

500

▪ granty a transfery, z toho:

54 904

66 433

54 904

54 904

54 904

54 904

54 904

transfery v rámci VS

54 904

66 433

54 904

54 904

54 904

54 904

54 904

▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas. (FO), z toho

84 811

99 601

90 128

121 247

103 956

105 836

112 831

zo splácania úverov, pôžičiek, NFV

68 574

79 003

76 574

84 461

90 214

96 213

102 213

zostatok prostriedkov. z predch. rokov

16 237

20 598

13 554

36 786

13 742

9 623

10 618

Výdavky ŠFRB spolu

149 965

160 268

167 281

191 916

178 986

179 991

185 882

z toho:

▪ bežné výdavky

7 624

5 165

3 781

3 661

3 786

3 791

3 786

mzdy

733

900

756

826

870

870

870

poistné

292

382

310

310

338

338

338

tovary a služby

6 591

3 875

2 675

2 505

2 558

2 558

2 558

bežné transfery

8

8

40

20

20

25

20

▪ kapitálové výdavky

375

512

400

500

700

700

700

obstarávanie kapitálových aktív

324

440

400

500

700

700

700

kapitálové transfery

51

72

0

0

0

0

0

▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. , z toho: (FO)

141 966

154 591

163 100

187 755

174 500

175 500

181 396

úvery a účasť na majetku

141 966

154 591

163 100

187 755

174 500

175 500

181 396

Celkový prebytok ŠFRB

20 598

36 786

8 581

13 742

9 623

10 618

11 852

vylúčenie finančných operácií, z toho:

57 155

54 990

72 972

66 508

70 544

69 664

68 565

▪ vylúčenie príjmových (FO)

-84 811

-99 601

-90 128

-121 247

-103 956

-105 836

-112 831

▪ vylúčenie výdavkových (FO)

141 966

154 591

163 100

187 755

174 500

175 500

181 396

medziročná zmena stavu pohľadávok

741

1 605

0

750

0

0

0

medziročná zmena stavu záväzkov

33

-55

0

-50

0

0

0

Prebytok ŠFRB (ESA 2010)

78 527

93 326

81 553

80 950

80 167

80 282

80 417

Príjmy ŠFRB v roku 2015 predstavujú celkovú výšku 189 mil. eur, pričom transfer zo štátneho rozpočtu je rozpočtovaný vo výške 54,9 mil. eur a vlastné zdroje v sume 134 mil. eur. Vlastné príjmy ŠFRB sa navrhujú najmä zo splácania úverov v sume 90,2 mil. eur, z úrokov z poskytnutých úverov vo výške 29,3 mil. eur a 14,6 mil. eur tvoria ostatné príjmy. Rozpočtované príjmy v roku 2015 v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2014 sú vyššie o 12,7 mil. eur, t. j. o 7,25 %, a to najmä z dôvodu zvýšenia príjmov zo splácania úverov a zostatku prostriedkov z predchádzajúceho roka.

Výdavky ŠFRB v roku 2015 sa rozpočtujú v sume 179 mil. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2014 sú vyššie o 11,7 mil. eur, teda o 7,00 % z dôvodu zvýšenia výdavkov na poskytovanie úverov. Z rozpočtovaných výdavkov roku 2015 je čiastka 175 mil. eur vyčlenená na poskytovanie úverov, z toho 122 mil. eur na výstavbu bytov a kúpu bytov, 50,0 mil. eur na obnovu bytových domov a 2,10 mil. eur na výstavbu zariadení

14

sociálnych služieb. Ostatné výdavky sú rozpočtované na činnosti súvisiace so zabezpečením správy fondu a bankových služieb.

Celkový hotovostný prebytok ŠFRB sa rozpočtuje v roku 2015 v sume 9,62 mil. eura oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 je vyšší o 1,04 mil. eur, čo predstavuje nárasto 12,1 %. V metodike ESA 2010 sa na rok 2015 prebytok hospodárenia ŠFRB kvantifikuje v sume 80,2 mil. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2014 je nižší o 1,39 mil. eur, t. j. o 1,70 % v nadväznosti na nižšie vylúčené finančné operacie.

4.2. Národný jadrový fond

Účelom zriadenia Národného jadrového fondu na vyraďovanie jadrových zariadení a na nakladanie s vyhoretým jadrovým palivom a rádioaktívnymi odpadmi (ďalej len „NJF“) je sústreďovať a spravovať finančné prostriedky určené najmä na záverečnú časť jadrovej energetiky, na nakladanie s jadrovými materiálmi a rádioaktívnymi odpadmi, ktorých pôvodca nie je známy (ďalej len „ZRAM“) a na záverečnú časť nakladania s inštitucionálnymi rádioaktívnymi odpadmi.

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy NJF spolu

993 853

1 167 029

1 285 935

1 283 367

1 396 425

1 532 576

1 677 747

z toho:

▪ nedaňové príjmy, z toho:

167 711

110 283

104 496

100 185

101 544

134 415

147 241

pokuty a penále

0

265

0

0

0

0

0

úroky z domácich pôžičiek a vkladov

28 427

30 531

31 900

33 370

33 600

35 300

37 000

príspevky od prevádzkovateľov JZ

68 220

69 874

72 596

66 815

67 944

99 115

110 241

odvod od prevádzk. prenos. a distr. sústav

70 750

9 553

0

0

0

0

0

poplatky - nakladanie s IRAO

306

52

0

0

0

0

ostatné príjmy

8

8

0

0

0

0

0

▪ granty a transfery, z toho:

252

88 748

73 696

78 195

71 513

72 918

74 376

zo ŠR, z toho:

252

58 748

73 696

68 195

71 513

72 918

74 376

z MH SR z odv. od prev. pren. a distr. sústav

0

58 409

73 344

67 844

71 147

72 545

73 996

ZRAM neznámeho pôvodu

252

339

352

351

366

373

380

iné granty (dobrovoľný príspevok JAVYS, a.s.)

0

30 000

0

10 000

0

0

0

▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas.(FO), v tom:

825 890

967 998

1 107 743

1 104 987

1 223 368

1 325 243

1 456 130

zostatok prostriedkov z predch. rokov

825 890

967 998

1 107 743

1 104 987

1 223 368

1 325 243

1 456 130

Výdavky NJF spolu

25 855

62 042

50 000

59 999

71 182

76 446

80 535

z toho:

▪ bežné výdavky

25 295

61 996

49 848

58 344

63 104

73 904

70 418

mzdy

175

177

210

210

210

210

210

poistné

133

154

144

158

160

163

167

tovary a služby

307

324

359

347

364

371

375

bežné transfery, z toho:

24 680

61 341

49 135

57 629

62 370

73 160

69 666

odvod do príjmov MH SR

0

2 107

0

0

0

0

0

▪ kapitálové výdavky

560

46

152

1 655

8 078

2 542

10 117

obstarávanie kapitálových aktív

0

0

2

2

2

2

4

kapitálové transfery

560

46

150

1 653

8 076

2 540

10 113

▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. (FO)

0

0

0

0

0

0

0

Celkový prebytok NJF

967 998

1 104 987

1 235 935

1 223 368

1 325 243

1 456 130

1 597 212

vylúčenie finančných operácií

-825 890

-967 998

-1 107 743

-1 104 987

-1 223 368

-1 325 243

-1 456 130

z toho:

vylúčenie príjmových FO

-825 890

-967 998

-1 107 743

-1 104 987

-1 223 368

-1 325 243

-1 456 130

ostatné úpravy

2 083

8 039

0

0

0

0

0

Prebytok NJF (ESA 2010)

144 191

145 028

128 192

118 381

101 875

130 887

141 082

Príjmy NJF na rok 2015 sú oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 vyššie o 110 mil. eur, t. j. o 8,59 %. Dôvodom medziročného zvýšenia príjmov je najmä rast príjmov

15

zo zostatku prostriedkov predchádzajúcich rokov o 116 mil. eur a rastu výnosov z vkladov o 1,70 mil. eur. Na druhej strane v návrhu rozpočtu na rok 2015 oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 klesajú príjmy z príspevkov od prevádzkovateľov jadrových zariadení o 4,65 mil. eur najmä z dôvodu očakávaného poklesu predajnej ceny elektriny a klesajú tiež príjmy z Ministerstva hospodárstva SR z odvodov vyberaných prevádzkovateľmi prenosovej a distribučných sústav o 2,20 mil. eur.

Výdavky NJF na rok 2015 sú oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 vyššie o 21,2 mil. eur, t. j. o 42,4 %. Výdavky na mzdy na rok 2015 sú rozpočtované na rovnakej úrovni ako v schválenom rozpočte na rok 2014. Vyššie poistné v roku 2015 o 16 tis. eur a vyššie tovary a služby o 5 tis. eur oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 sú rozpočtované z dôvodu predpokladaného zákonného nárastu odmien členov Rady správcov NJF a Dozornej rady NJF. Bežné transfery na rok 2015 oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 rastú o 13,2 mil. eur. Kapitálové výdavky na rok 2015 oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 rastú o 7,93 mil. eur z dôvodu zvýšenia kapitálových transferov. Bežné a kapitálové transfery budú oprávneným žiadateľom poskytnuté na projekty záverečnej časti jadrovej energetiky v súlade s platnými predpismi a to najmä na vyraďovanie jadrových elektrární A-1 a V-1 vrátane nakladania s rádioaktívnymi odpadmi z tohto vyraďovania, ukladanie upravených rádioaktívnych odpadov z vyraďovania jadrových elektrární v republikovom úložisku rádioaktívnych odpadov, skladovanie vyhoretého jadrového paliva v samostatných jadrových zariadeniach a ZRAM.

Celkový prebytok rozpočtu NJF na rok 2015 je oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 vyšší o 89,3 mil. eur, t. j. o 7,23 %. Prebytok rozpočtu v metodike ESA 2010 na rok 2015 v sume 102 mil. eur je oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 nižší o 26,3 mil. eur, t. j. o 20,5 %.

4.3. Environmentálny fond

Prostriedky Environmentálneho fondu (ďalej len „EF“) budú v roku 2015 slúžiť na podporu zníženia znečistenia odpadových vôd, zásobovanie obyvateľstva pitnou vodou z obecných vodovodov, zlepšenie kvality ovzdušia, rozvoj odpadového hospodárstva, ochranu prírody ako aj odstraňovanie následkov havárií. EF bude v uvedenom období poskytovať aj návratnú podporu prostredníctvom úverov určených na ekologické projekty.

16

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu EF na roky 2015 až 2017 je nasledovný:

Objem príjmov je rozpočtovaný na rok 2015 v celkovej výške 292 mil. eur, ktorý má byť dosiahnutý výlučne z vlastných zdrojov, bez dotácií zo štátneho rozpočtu. Tento objem rastie oproti schválenému rozpočtu roku 2014 o 54,7 %. Dôvodom celkového nárastu príjmov je najmä vyššia úroveň rozpočtovaných príjmov z predaja emisných kvót na úrovni 117 mil. eur, s medziročným nárastom o 400 % z dôvodu pripravovanej novely zákona č. 414/2012 Z. z. o obchodovaní s emisnými kvótami, ktorý stanovil, že výnos z dražieb emisných kvót je v plnej miere príjmom EF. Ďalšou významnou položkou sú príjmy z administratívnych poplatkov (poplatky a platby za vypúšťanie odpadových vôd do povrchových vôd, za odber podzemnej vody, za znečisťovanie ovzdušia, pokuty za porušenie predpisov, príjmy z prieskumných území a ostatné), ktoré sa na rok 2015 navrhujú vo výške 35,4 mil. eur.

Výdavky fondu sú rozpočtované na rok 2015 v celkovej výške 26,9 mil. eur, čím je takmer zachovaná úroveň schváleného rozpočtu roku 2014. Osobné výdavky rastú o 16 tis. eur v súvislosti s premietnutím valorizácie roku 2014 do nasledujúcich rokov. Rozpočet výdavkov určených na správu fondu sa navrhuje vo výške 1,21 mil. eur. Bežné transfery vo výške 1,5 mil. eur a kapitálové transfery na úrovni 18,5 mil. eur zachovávajú

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy EF spolu

136 404

147 120

188 742

181 888

291 979

423 497

555 066

z toho:

▪ daňové príjmy

1 021

836

1 010

853

885

933

984

▪ nedaňové príjmy, z toho:

47 499

45 053

61 960

55 842

155 355

155 365

155 365

z úhrad za vydobyté nerasty

2 516

2 246

2 450

2 450

2 460

2 460

2 460

administ. poplatky a iné poplatky a platby

32 475

30 112

35 309

35 559

35 356

35 366

35 366

príjem z predaja kapitál. aktív (z emis.kvót), v tom:

12 193

12 328

23 331

16 963

116 659

116 659

116 659

- príjmy z predaja emisných kvót EAU (nové obdobie)

12 193

12 328

23 331

11 153

116 659

116 659

116 659

- príjmy z predaja emisných kvót AAU (staré obdobie)

0

0

0

5 810

0

0

0

úroky z tuzem. úverov, pôžičiek, vkladov a ážio

288

263

760

760

770

770

770

iné nedaňové príjmy

27

103

110

110

110

110

110

▪ transfery zo ŠR

0

1 900

0

0

0

0

0

▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)

87 884

99 331

125 772

125 193

135 739

267 199

398 717

zo splátok tuzem. úverov, pôž. a NFV (FO)

2 564

6 599

2 100

2 080

2 080

2 080

2 080

zost. prostr. z predch. roka (FO)

85 320

92 732

123 672

123 113

133 659

265 119

396 637

Výdavky EF spolu

43 672

24 007

26 844

48 229

26 860

26 860

26 860

z toho:

▪ bežné výdavky, z toho:

9 131

5 918

5 330

11 692

5 346

5 346

5 346

mzdy a odvody

729

824

808

835

824

824

824

tovary a služby (prev. náklady)

236

271

359

422

359

359

359

vrátenie príjmov minulých rokov

2 715

1 807

2 650

1 992

2 650

2 650

2 650

bežné transfery

5 451

3 016

1 513

8 443

1 513

1 513

1 513

▪ kapitálové výdavky, z toho:

27 955

17 352

18 514

33 537

18 514

18 514

18 514

obstarávanie kapitálových aktív

843

5

14

37

14

14

14

kapitálové transfery

27 112

17 348

18 500

33 500

18 500

18 500

18 500

▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)

6 586

736

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

úvery, pôžičky a NFV v rámci VS (FO)

0

13

200

200

200

200

200

Celková bilancia EF

92 732

123 113

161 898

133 659

265 119

396 637

528 206

vylúčenie finančných operácií

-81 298

-98 595

-122 772

-122 193

-132 739

-264 199

-395 717

z toho:

▪ vylúčenie príjmových FO

-87 884

-99 331

-125 772

-125 193

-135 739

-267 199

-398 717

▪ vylúčenie výdavkových FO

6 586

736

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

ostatné úpravy

1 188

-1 414

0

-1 414

-

-

-

Prebytok (+)/schodok (-) EF (ESA 2010)

12 622

23 104

39 126

10 052

132 380

132 438

132 489

17

úroveň schváleného rozpočtu 2014 a sú určené na dotácie v oblasti životného prostredia. Na návratnú podporu ekologických projektov prostredníctvom úverov je určených 3 mil. eur.

Celkový hotovostný prebytok EF sa rozpočtuje v roku 2015 vo výške 265 mil. eur. V metodike ESA 2010 prebytok hospodárenia EF v roku 2015 dosahuje 132 mil. eur, čo predstavuje nárast o 238 % v porovnaní s úrovňou schváleného rozpočtu roku 2014.

5. Slovenský pozemkový fond

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy SPF spolu

45 164

44 130

19 980

40 691

22 651

21 884

21 555

z toho:

▪ nedaňové príjmy, z toho:

28 242

24 509

19 940

24 535

22 651

21 884

21 555

príjmy z podnikania a z vlast. majetku

10 596

11 623

11 070

10 560

12 560

12 365

12 065

admin. popl. a iné popl. a platby

288

126

160

120

160

160

160

kapitálové príjmy

15 981

11 895

7 680

13 180

9 085

8 549

8 520

úroky z tuz. úverov,pôž.,NFV

567

245

330

275

216

210

210

iné nedaňové príjmy

810

620

700

400

630

600

600

▪ príjmy z trans. s fin. akt. a pas.(FO),z toho:

16 922

19 621

40

16 156

0

0

0

príjmy z predaja maj. účasti (FO)

2 890

1

0

0

0

0

0

príjmy z privatizácie (FO)

271

141

40

115

0

0

0

zost. prostr. z predch. roka (FO)

4 481

9 117

0

6 941

0

0

0

iné príjmové FO

9 280

10 362

0

9 100

0

0

0

Výdavky SPF spolu

15 178

15 271

12 116

15 414

16 244

15 419

14 841

z toho:

▪ bežné výdavky, z toho:

13 876

13 676

11 908

13 606

15 865

14 998

14 399

mzdy a odvody

5 284

5 470

5 129

5 129

5 232

5 232

5 232

tovary a služby

4 919

4 012

3 612

4 310

3 941

4 105

4 221

bežné transfery (reštit. a fin. náhrady)

3 673

4 194

3 167

4 167

6 692

5 661

4 946

▪ kapitálové výdavky

197

268

208

308

379

421

442

▪ ostatné výdavkové finančné operácie (FO)

1 105

1 327

0

1 500

0

0

0

Celková bilancia SPF

29 986

28 859

7 864

25 277

6 407

6 465

6 714

vylúčenie finančných operácií

-15 817

-18 294

-40

-14 656

0

0

0

z toho:

▪ vylúčenie príjmových (FO)

-16 922

-19 621

-40

-16 156

0

0

0

▪ vylúčenie výdavkových (FO)

1 105

1 327

0

1 500

0

0

0

ostatné úpravy

-417

-634

0

-2 233

0

0

0

Prebytok (+)/schodok (-) SPF (ESA 2010)

13 752

9 931

7 824

8 388

6 407

6 465

6 714

Celkové príjmy Slovenského pozemkového fondu (ďalej len „SPF“) na rok 2015 sú rozpočtované v sume 22 651 tis. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2014 sú vyššie o 2 671 tis. eur, čo predstavuje nárast o 13,4 %, najmä z dôvodu nárastu príjmov z prenajatých pozemkov a z vlastníctva majetku o 1 490 tis. eur (13,5 %) a kapitálových príjmov o 1 405 tis. eur (18,3 %). Príjmy za nájomné zo spravovaných pozemkov rozpočtované v objeme 12 500 tis. eur sú v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2014 vyššie o 1 500 tis. eur (13,6 %) z dôvodu zvýšenia ročnej sadzby nájomného z 1,5 na 2,2 % z hodnoty prenajímanej pôdy z prenajatých pozemkov od 1. septembra 2013. Kapitálové príjmy z predaja fondom spravovaných pozemkov rozpočtované v objeme 9 000 tis. eur sú v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2014 vyššie o 1 500 tis. eur (20 %).

Celkové výdavky SPF rozpočtované na rok 2015 v sume 16 244 tis. eur sú v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2014 vyššie o 4 128 tis. eur (34,1 %). Dominantné postavenie v rámci rozpočtovaných výdavkov majú objemom 15 865 tis. eur bežné výdavky, ktorých financovanie pre SPF vyplýva z príslušných právnych predpisov upravujúcich jeho postavenie a činnosti. Ide o výdavky určené na zabezpečenie financovania

18

činnosti SPF, plnenia reštitučných nárokov oprávnených osôb a usporiadania vlastníctva k pozemkom. Výdavky na mzdy a odvody sa rozpočtujú vo výške 5 232 tis. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2014 predstavuje nárast výdavkov o 2,0 %, t. j. o sumu 103 tis. eur z dôvodu valorizácie realizovanej od 1. januára 2014. Tovary a služby sú v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2014 vyššie o 329 tis. eur (9,1 %), predovšetkým z dôvodu úhrady právnych služieb advokátskym kanceláriám, ktoré zastupujú fond pri dôležitých súdnych sporoch. Bežné transfery vo výške 6 692 tis. eur sú oproti schválenému rozpočtu roku 2014 vyššie o 3 525 tis. eur, z toho transfer MPRV SR na zabezpečenie projektov pozemkových úprav a financovanie DPH k projektom pozemkových úprav hradených z programov EÚ a spolufinancovania k EÚ v sume 2 000 tis. eur a výdavky na náhrady v zriadených záhradkových osadách v sume 1 500 tis. eur, z titulu finančného plnenie doplatkov vlastníkov pôdy a finančného plnenia reštitučných nárokov oprávnených osôb. Kapitálové výdavky rozpočtované v objeme 379 tis. eur sú v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2014 vyššie o 171 tis. eur, t. j. o 82,2 % v súvislosti s financovaním nevyhnutných kapitálových opráv majetku fondu a s nákupom výpočtovej techniky.

Prebytok SPF v roku 2015 rozpočtovaný na hotovostnej báze a v metodike ESA 2010 sa predpokladá na úrovni 6 407 tis. eur, v roku 2016 na úrovni 6 465 tis. eur a v roku 2017 na úrovni 6 714 tis. eur.

19

6. Fond národného majetku Slovenskej republiky

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy FNM SR spolu

676 780

572 781

861 756

368 738

87 382

60 730

55 415

z toho:

▪ ost.nedaň.príjmy (úroky a iné príjmy)

274

361

82

226

66

55

45

▪ príjmy z dividend

609 078

452 267

823 764

266 027

15 424

333

333

▪ príjmy z trans. s fin. akt. a pas.(FO), z toho:

67 428

120 153

37 910

102 485

71 892

60 342

55 037

príjmy z privatizácie (FO)

45

0

0

0

0

0

0

ostatné finančné operácie (FO)

11

110

0

1

0

0

0

zostatok pros. z pred. rokov (FO)

67 372

120 043

37 910

102 484

71 892

60 342

55 037

Výdavky FNM SR spolu

556 737

470 295

840 104

296 846

27 040

5 693

4 958

z toho:

▪ transfer do ŠFA

535 864

452 267

823 764

266 027

15 424

333

333

▪ výdavky spojené s činnosťou FNM SR

2 527

2 106

2 071

2 071

2 071

2 071

2 071

▪ úhrada nákladov spojených s privatizáciou

420

538

776

2 809

786

777

746

▪ výdavky spojené s reštitučnými nárokmi

220

0

766

766

766

766

766

▪ úhrada nákladov v dôsl. odstúp. od zmluvy

0

1 642

72

4 172

50

45

40

▪ na ďalšie účely (osob. predpis) CP fyz. osoby

12 691

10 639

6 500

13 000

6 500

1 400

700

▪ úhrada nákladov spoj. s ukonč. činn. fondu

0

1 831

1 000

3 700

1 000

0

0

▪ výdavky FNM SR (§ 15)

0

0

524

0

140

0

0

▪ výdavky FNM SR (§ 30)

2 228

0

4 000

4 000

0

0

0

▪ ostatné

645

0

2

2

4

2

3

▪ splátka dlhopisov FNM SR

262

267

299

299

299

299

299

- z toho: úrok

37

24

43

43

43

43

43

istina (FO)

111

128

133

133

133

133

133

daň

1

1

4

4

4

4

4

poplatok

113

114

119

119

119

119

119

▪ účasť na majetku a iné FO (FO)

1 880

1 005

330

0

0

0

0

▪ nákup maj. účastí, na kt. má fond predkup. právo (FO)

0

0

0

0

0

0

0

▪ ostatné výdavkové fin. operácie (FO)

0

0

0

0

0

0

0

Celková bilancia FNM SR

120 043

102 486

21 652

71 892

60 342

55 037

50 457

vylúčenie finančných operácií

-65 437

-119 020

-37 447

-102 352

-71 759

-60 209

-54 904

z toho:

▪ vylúčenie príjmových (FO)

-67 428

-120 153

-37 910

-102 485

-71 892

-60 342

-55 037

▪ vylúčenie výdavkových (FO)

1 991

1 133

463

133

133

133

133

zahrnutie položiek časového rozlíšenia

-615

0

0

0

0

0

0

▪ časové rozlíšenie výdavkov (§ 15)

0

0

0

0

0

0

0

▪ časové rozlíšenie výdavkov (§ 30)

0

0

0

0

0

0

0

ostatné úpravy

-77 154

-130 791

0

-201 054

0

0

0

Prebytok (+)/schodok (-) FNM SR (ESA 2010)

-23 163

-147 325

-15 795

-231 514

-11 417

-5 172

-4 447

Príjmy Fondu národného majetku Slovenskej republiky (ďalej len „FNM SR“) sú na rok 2015 rozpočtované v sume 87 382 tis. eur. Najvýznamnejšou príjmovou položkou sú príjmy z dividend od spoločností s majetkovou účasťou FNM SR, ktorých výška závisí od vývoja hospodárskeho výsledku a od spôsobu rozdelenia zisku v týchto spoločnostiach. V roku 2015 sa objem dividend predpokladá vo výške 15 424 tis. eur, čo je oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 menej o 808 340 tis. eur, a to z dôvodu prechodu akcionárskych práv v energetických spoločnostiach a SPP, a. s. z FNM SR na Ministerstvo hospodárstva SR. V návrhu rozpočtu na roky 2015 až 2017 sú rozpočtované iba riadne dividendy. Predpokladá sa, že všetky príjmy z dividend budú v rokoch 2015 až 2017 transferované prostredníctvom štátnych finančných aktív do príjmov štátneho rozpočtu. V prípade ak dôjde k realizácii predaja aktív štátu (tak ako je uvedené v časti týkajúcej sa Štátnych finančných aktív konkrétne v časti 5.1. Príjmové operácie) bude rozpočet FNM SR upravený v súlade s § 28 ods.3 písm. b) a v súlade s § 34 ods. 5 zákona č. 92/1991 Zb.

20

Výdavky FNM SR sú na rok 2015 rozpočtované vo výške 27 040 tis. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2014 dochádza v roku 2015 k poklesu celkového objemu výdavkov, a to hlavne z dôvodu nižšieho transferu do štátnych finančných aktív v dôsledku zákonnej zmeny výkonu akcionárskych práv. Celkovo dochádza k medziročnému poklesu výdavkov o 813 064 tis. eur. Ostatné výdavky FNM SR tvoria výdavky spojené s jeho činnosťou a výdavky, ktoré FNM SR vyplývajú zo zákona č. 92/1991 Zb. (napr. úhrada nákladov v dôsledku odstúpenia od zmluvy, zvýšenie základného imania a pod.).

Výdavky spojené s činnosťou FNM SR sú v roku 2015 rozpočtované vo výške 2 071 tis. eur, t. j. na úrovni schváleného rozpočtu na rok 2014.

Rozpočet FNM SR na roky 2015 až 2017 má za cieľ zabezpečiť dostatok zdrojov na realizáciu úhrad splátok verejného dlhu v pôsobnosti FNM SR. Zo zákona č. 92/1991 Zb. vyplýva pre FNM SR povinnosť v prípade vzniku záväzkov uhrádzať výdavky podľa § 30 zákona, t. j. záväzky FNM SR z kúpnych zmlúv, výdavky vyplývajúce zo zákonného ručenia FNM SR podľa § 15 zákona a výdavky spojené s reštitučnými nárokmi. Výdavky podľa § 30 poklesli oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 o 4 000 tis. eur, keďže v roku 2015 sa nerozpočtujú. Výdavky spojené s prevodom cenných papierov od fyzických osôb na FNM SR a nákladov spojených s ich nadobudnutím vo výške 6 500 tis. eur sú na úrovni schváleného rozpočtu na rok 2014. FNM SR počíta v roku 2015 aj s výdavkami spojenými s ukončením činnosti FNM SR, ktoré sú rozpočtované v objeme 1 000 tis. eur. V prípade prijatia rozhodnutia o zrušení FNM SR bude riešený presun kompetencií aj s rozpočtom na niektorý z ústredných orgánov štátnej správy.

Celkový hotovostný prebytok hospodárenia FNM SR sa na rok 2015 predpokladá vo výške 60,3 mil. eur, na rok 2016 vo výške 55,0 mil. eur a na rok 2017 vo výške 50,5 mil. eur, pričom v metodike ESA 2010 sa predpokladá schodok v roku 2015 na úrovni 11,4 mil. eur, v roku 2016 vo výške 5,2 mil. eur a v roku 2017 na úrovni 4,4 mil. eur.

21

7. Slovenská konsolidačná, a. s.

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy SK, a. s. spolu

89 924

53 237

44 168

55 242

55 752

58 089

58 566

z toho:

▪ nedaňové príjmy

12 531

14 058

11 358

11 496

11 559

11 759

11 759

príjmy z podnikania a z vlast. majetku

45

46

45

45

45

45

45

kapitálové príjmy

5

0

0

0

0

0

0

úroky z tuzemských úverov, pôžičiek, NFV

141

12

13

66

14

14

14

ostatné príjmy

12 340

14 000

11 300

11 385

11 500

11 700

11 700

▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)

77 393

39 179

32 810

43 746

44 193

46 330

46 807

príjmy zo splácania istín pohľadávok (FO)

3 215

1 478

700

1 000

500

300

300

príjmy z predaja majetkových účastín (FO)

0

0

0

0

0

0

0

zost. prostr. z predch. roka (FO)

73 447

36 922

32 110

42 345

43 693

46 030

46 507

odplata za postúpenú pohľadávku (FO)

731

779

0

401

0

0

0

Výdavky SK, a. s. spolu

52 988

10 892

8 678

11 549

9 722

11 582

11 617

z toho:

▪ bežné výdavky na správne činnosti úradu

52 919

10 833

8 588

11 459

9 632

11 492

11 527

mzdy, platy, služ. príjmy a ost. os. vyrovnania

3 842

3 917

4 495

4 120

4 335

4 335

4 335

poistné a prísp. do poisťovní

1 245

1 347

1 331

1 402

1 491

1 491

1 491

tovary a služby

46 798

5 554

2 534

5 709

3 569

5 454

5 454

z toho: dividendy

14 842

1 175

1 450

1 477

2 485

4 370

4 370

bežné transfery

1 034

15

228

228

237

212

247

▪ kapitálové výdavky

69

59

90

90

90

90

90

obstarávanie kapitálových aktív

69

59

90

90

90

90

90

▪ výdavky z trans. s fin. aktívami a pasívami (FO)

0

0

0

0

0

0

0

ostatné výdavkové FO - dividendy (FO)

0

0

0

0

0

0

0

Celkový prebytok/schodok SK, a. s.

36 936

42 345

35 490

43 693

46 030

46 507

46 949

vylúčenie finančných operácií

-77 393

-39 179

-32 810

-43 746

-44 193

-46 330

-46 807

z toho:

▪ vylúčenie príjmových (FO)

-77 393

-39 179

-32 810

-43 746

-44 193

-46 330

-46 807

▪ vylúčenie výdavkových (FO)

0

0

0

0

0

0

0

časové rozlíšenie

19 480

-7 834

0

-4 349

0

0

0

ostatné úpravy

731

779

0

401

0

0

0

Prebytok (+)/schodok (-) SK, a. s. (ESA 2010)

-20 246

-3 889

2 680

-4 001

1 837

177

142

Celkové príjmy Slovenskej konsolidačnej, a. s. (ďalej len „SK, a. s.“) sú rozpočtované v roku 2015 v objeme 55 752 tis. eur, z toho nedaňové príjmy vo výške 11 559 tis. eur. Oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 ide o nárast celkových príjmov o 26,2 %, pri náraste nedaňových príjmov o 1,8 %. Najvýznamnejším zdrojom nedaňových príjmov sú ostatné príjmy vo výške 11 500 tis. eur, ktoré narastú v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2014 o 200 tis. eur. V položke ostatné príjmy sú v zmysle novelizovaného opatrenia k rozpočtovej klasifikácii evidované príjmy z pohľadávok od dlžníkov nad obstarávaciu cenu, pôvodne plánované v nedaňových príjmoch ako úroky z tuzemských úverov, pôžičiek a NFV. Do tejto položky sú zahrnuté aj plánované príjmy z pohľadávok prevzatých zo zdravotných poisťovní. SK, a. s. neuvažuje s postupovaním pohľadávok na tretie osoby.

Výdavky SK, a. s. rozpočtované na rok 2015 na úrovni 9 722 tis. eur tvoria prevažne bežné výdavky určené na činnosť spoločnosti a na výplatu dividend akcionárovi Ministerstvu financií SR. Pri medziročnom porovnaní dochádza v roku 2015 k nárastu celkových výdavkov o 12,0 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2014. Bežné výdavky na prevádzku úradu bez započítania dividend sa rozpočtujú na úrovni schváleného rozpočtu na rok 2014. V roku 2015 sa predpokladá výplata dividend vo výške 2 485 tis. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 vo výške 1 450 tis. eur predstavuje nárast o 1 035 tis. eur, t. j. o 71,4 %.

22

Celkový prebytok SK, a. s. na hotovostnej báze je rozpočtovaný v roku 2015 na úrovni 46,0 mil. eur, v roku 2016 na úrovni 46,5 mil. eur a v roku 2017 na úrovni 46,9 mil. eur, pričom v metodike ESA 2010 sa predpokladá celkový prebytok v roku 2015 vo výške 1,8 mil. eur, v roku 2016 vo výške 0,2 mil. eur a v roku 2017 vo výške 0,1 mil. eur.

8. Úrad pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou

Úrad pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou (ďalej len „úrad“) v oblasti verejnej správy vykonáva dohľad nad poskytovaním zdravotnej starostlivosti a verejným zdravotným poistením.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu úradu na roky 2015 až 2017 je v porovnaní s predchádzajúcimi rokmi nasledovný:

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy ÚDZS spolu

34 613

38 137

37 881

41 610

39 718

39 948

41 172

Nedaňové príjmy

610

795

800

802

815

815

815

Granty a transfery

16 239

18 173

17 765

19 037

16 881

17 072

18 050

Zo ŠR - MZ SR na DRG

415

996

1 096

1 096

0

0

0

EU na DRG

0

989

0

1 171

0

0

0

Spolufinancovanie na DRG

0

116

0

138

0

0

0

Zo zdravotných poisťovní

15 756

16 072

16 669

16 621

16 881

17 072

18 050

Zahraničné granty bežné od medzinárodnej organizácie

68

0

0

11

0

0

0

Príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., v tom: (FO)

17 763

19 169

19 316

21 771

22 022

22 061

22 307

Zostatok finančných prostriedkov z predchádzajúcich rokov

17 763

19 169

19 316

21 771

22 022

22 061

22 307

Výdavky ÚDZS spolu

15 444

16 358

18 380

19 588

17 657

17 641

17 956

Bežné výdavky

14 656

15 815

17 334

18 542

16 372

16 328

16 818

Mzdy, platy, služobné príjmy

7 070

6 745

7 266

7 266

7 266

7 266

7 266

Poistné a príspevok do ZP

2 406

2 429

2 540

2 540

2 540

2 540

2 540

Tovary a služby

5 078

6 545

7 418

8 626

6 456

6 412

6 902

Bežné transfery

102

96

110

110

110

110

110

Kapitálové výdavky, v tom:

788

543

1 046

1 046

1 285

1 313

1 138

Obstarávanie kapitálových aktív

788

543

1 046

1 046

1 285

1 313

1 138

Výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. (FO)

0

0

0

0

0

0

0

Celkový prebytok/schodok (+/-) ÚDZS

19 169

21 779

19 501

22 022

22 061

22 307

23 216

Vylúčenie finančných operácií

-17 763

-19 169

-19 316

-21 771

-22 022

-22 061

-22 307

Vylúčenie príjmových FO

-17 763

-19 169

-19 316

-21 771

-22 022

-22 061

-22 307

Medziročná zmena stavu pohľadávok

-78

394

0

-259

0

0

0

Medziročná zmena stavu záväzkov

-511

-171

0

145

0

0

0

ostatné úpravy

267

0

0

0

0

0

0

Prebytok/schodok (+/-) ÚDZS (ESA 2010)

1 084

2 833

185

137

39

246

909

Celkové príjmy úradu sú v roku 2015 rozpočtované vo výške 39,7 mil. eur s medziročným rastom o 4,85 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2014. Na rok 2016 sa celkové príjmy predpokladajú v objeme 39,9 mil. eur s medziročným rastom o 0,58 % a na rok 2017 v objeme 41,2 mil. eur, čo predstavuje 3,06% rast oproti predchádzajúcemu roku.

Rozhodujúcim príjmom úradu je každoročný príspevok na činnosť úradu od zdravotných poisťovní podľa § 30 zákona č. 581/2004 Z. z., ktorého výška je 0,45 % z vymeriavacieho základu. V súlade so zákonom č. 581/2004 Z. z. o zdravotných poisťovniach, dohľade nad zdravotnou starostlivosťou a o zmene a doplnení niektorých zákonov s účinnosťou od 1. januára 2011 sa za vymeriavací základ považuje suma nachádzajúca sa v rozhodnutí úradu o ročnom prerozdelení poistného za príslušný kalendárny rok ako celková suma z ročného prerozdelenia, pričom základom ročného prerozdelenia je iba

23

95 % povinného poistného. Príspevok v roku 2015 sa predpokladá vo výške 16,9 mil. eur s medziročným rastom 1,28 %, v roku 2016 vo výške 17,1 mil. eur s medziročným rastom 1,13 % a v roku 2017 v sume 18,1 mil. eur s medziročným rastom o 5,73 %.

V zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov v roku 2015 vo výške 22,0 mil. eur je zahrnutý, okrem predpokladaného prevodu príspevku zo zdravotných poisťovní vo výške 16,7 mil. eur, aj objem nevyčerpaných prostriedkov z predchádzajúcich rokov vo výške 5,3 mil. eur. Zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov zohľadňuje očakávanú skutočnosť hospodárenia úradu na rok 2014.

Nedaňové príjmy súvisiace s činnosťou úradu sú rozpočtované na rok 2015 vo výške 815 tis. eur. V uvedenej sume sa predpokladajú príjmy z činnosti súdnolekárskych a patologickoanatomických pracovísk, z úhrad za vydané rozhodnutia v správnom konaní, ako aj príjmy z úrokov na účtoch. Medziročný rast nedaňových príjmov sa predpokladá o 1,88 % oproti rozpočtovaným príjmom roku 2014.

Celkové výdavky úradu na rok 2015 sa predpokladajú vo výške 17,7 mil. eur s medziročným poklesom o 723 tis. eur, t. j. pokles o 3,94 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2014, pričom sa predpokladá aj použitie nevyčerpaných prostriedkov z predchádzajúcich rokov. Pokles v roku 2015 je spôsobený hlavne predpokladaným ukončením projektu DRG systému v roku 2014.

V rámci bežných výdavkov je vyčlenená na rok 2015 suma 9,81 mil. eur na osobné výdavky, ktoré zostávajú na úrovni schváleného rozpočtu na rok 2014. Tovary a služby na rok 2015 sa rozpočtujú v sume 6,46 mil. eur, čo je pokles o 1,0 mil. eur, t. j. pokles o 12,98 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2014. Kapitálové výdavky na rok 2015 v sume 1,29 mil. eur medziročne rastú o 239 tis. eur, čo je rast o 22,9 %. Zdroje sú vyčlenené prioritne na dobudovanie a rozširovanie informačného systému a vybavenie pracovísk a ich laboratórií potrebnou prístrojovou technikou.

Na rok 2016 sa celkové výdavky predpokladajú v objeme 17,6 mil. eur s medziročným poklesom o 16 tis. eur, t. j. o 0,09 %. V roku 2017 sa celkové výdavky predpokladajú v objeme 18,0 mil. eur s medziročným rastom o 315 tis. eur, t. j. o 1,78 %.

Celkový hotovostný prebytok úradu sa v roku 2015 predpokladá v sume 22,1 mil. eur, v roku 2016 v sume 22,3 mil. eur a v roku 2017 v sume 23,2 mil. eur. V metodike ESA 2010 je rozpočtovaný prebytok hospodárenia úradu v roku 2015 vo výške 39 tis. eur, v roku 2016 sa predpokladá prebytok vo výške 246 tis. eur a v roku 2017 vo výške 909 tis. eur.

9. Verejné vysoké školy

Z prostriedkov štátneho rozpočtu budú financované študijné programy a prevádzka verejných vysokých škôl (ďalej len „VVŠ“), vysokoškolská veda a technika, rozvoj vysokých škôl, sociálne a motivačné štipendiá, podpora stravovania, ubytovania, športových a kultúrnych aktivít študentov a pastoračných centier. V celkovom objeme finančných prostriedkov na roky 2015 až 2017 sú zohľadnené výdavky, ktoré pozostávajú z vlastných zdrojov VVŠ a výdavkov štátneho rozpočtu.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu verejných vysokých škôl na roky 2015 až 2017 je nasledovný:

24

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy VVŠ spolu

946 151

1 007 948

907 812

1 008 672

943 140

916 686

930 361

z toho:

▪ nedaňové príjmy

193 244

187 103

146 332

168 185

143 732

145 071

145 071

príjmy z podnikania a vlast. majetku

6 917

7 509

1 143

5 112

1 193

1 243

1 243

admin. poplatky a iné popl. a platby

133 069

133 408

114 817

122 158

110 552

110 552

110 552

kapitálové príjmy

3 693

2 076

2 124

2 035

3 259

3 259

3 259

úroky z tuz. úverov, pôžičiek, NFV

38

65

62

24

62

62

62

iné nedaňové príjmy

49 527

44 045

28 186

38 856

28 666

29 954

29 954

▪ granty a transfery

568 673

603 713

543 206

601 294

536 818

508 953

522 554

▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., v tom: (FO)

183 984

217 015

218 274

239 056

262 590

262 663

262 736

zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov

183 984

217 015

218 274

239 056

262 590

262 663

262 736

▪ prijaté úvery, pôžičky a NFV

250

117

0

138

0

0

0

Výdavky VVŠ spolu

730 577

769 426

689 538

746 082

680 477

653 950

667 551

z toho:

▪ bežné výdavky

623 937

654 801

588 001

652 883

630 589

631 569

646 435

mzdy

242 157

256 921

245 280

256 450

260 907

260 292

264 876

poistné

83 724

92 330

86 494

91 988

90 045

88 500

90 106

tovary a služby

217 957

229 294

184 461

226 971

202 733

207 345

215 821

bežné transfery

80 099

76 252

71 767

77 474

76 904

75 432

75 632

splácanie úrokov a ostat. platby

0

3

0

0

0

0

0

▪ kapitálové výdavky

106 600

114 344

101 536

93 172

49 861

22 354

21 089

▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. (FO)

40

282

0

27

27

27

27

Celkový prebytok VVŠ

215 574

238 522

218 274

262 590

262 662

262 736

262 810

vylúčenie finančných operácií

-184 194

-216 850

-218 274

-239 167

-262 563

-262 636

-262 709

z toho:

▪ vylúčenie príjmových FO

-183 984

-217 015

-218 274

-239 056

-262 590

-262 663

-262 736

▪ vylúčenie príjmových FO

-250

-117

0

-138

0

0

0

▪ vylúčenie výdavkových FO

40

282

0

27

27

27

27

ostatné úpravy

-7 190

26 266

0

1 347

0

0

0

Prebytok VVŠ (ESA 2010)

24 190

47 938

1

24 770

100

101

101

*v skutočnostiach rokov 2012, 2013 a očakávanej skutočnosti roku 2014 sú zahrnuté výdavky aj z podnikateľskej činnosti, ktoré sa nerozpočtujú

Celkové príjmy VVŠ rozpočtované na rok 2015 rastú oproti schválenému rozpočtu roku 2014 o 35,3 mil. eur, čo predstavuje 3,89 %. Celkové transfery oproti schválenému rozpočtu roku 2014 klesajú o 6,39 mil. eur. Na poklese zdrojov sa podieľajú prostriedky zo štrukturálnych fondov a spolufinancovania z končiaceho 2. programového obdobia.

Vlastné zdroje VVŠ pozostávajú najmä z výnosov zo školného od zahraničných študentov, z poplatkov spojených so štúdiom vrátane poplatkov za výučbu v cudzom jazyku, z kontraktačného výskumu, z ďalšieho vzdelávania a zo zabezpečenia ubytovania a stravovania. V roku 2015 sa predpokladá, že dosiahnu objem 144 mil. eur, v rokoch 2016 a 2017 každoročne objem 145 mil. eur.

V nedaňových príjmoch je zaznamenaný nárast v kapitálových príjmoch o 1,14 mil. eur, iných nedaňových príjmov o 480 tis. eur a príjmoch z podnikania a vlastníctva majetku o 50 tis. eur oproti schválenému rozpočtu roku 2014. Pokles nedaňových príjmov je v administratívnych poplatkoch a iných poplatkoch a platbách o 4,26 mil. eur (školné od externých študentov, poplatky za štúdium v cudzom jazyku, atď.), v úrokoch z tuzemských úverov a pôžičiek je zachovaná úroveň roku 2014.

MŠVVŠ SR zvýšilo bežný transfer pre VVŠ na rok 2015 oproti schválenému rozpočtu roku 2014 o 7,39 mil. eur vrátane zdrojov EÚ a prostriedkov štátneho rozpočtu na spolufinancovanie z OP Výskum a vývoj, OP Vzdelávanie, OP Ľudské zdroje – Vzdelávanie a OP Výskum a inovácie, pričom bežný transfer zo štátneho rozpočtu medziročne rastie o 22,7 mil. eur, t. j. o 5,49 %. Kapitálový transfer klesá o 13,8 mil. eur oproti schválenému

25

rozpočtu roku 2014, z toho zo zdrojov EÚ a spolufinancovania zo štátneho rozpočtu v sume 12,9 mil. eur a zo štátneho rozpočtu v sume 0,88 mil. eur.

VVŠ budú mať k dispozícii aj transfer od Audiovizuálneho fondu v rokoch 2015 až 2017 každoročne 120 tis. eur. Finančné prostriedky fondu sa poskytujú na produkciu školských filmov, ktoré sú integrálnou súčasťou vysokoškolského vzdelávania v študijnom odbore filmové umenie.

Zdroje získané na základe úspešnosti v súťažiach na projekty financované prostredníctvom Agentúry na podporu vedy a výskumu a zo sekcie vedy a techniky MŠVVŠ SR sú navrhované v rámci bežných a kapitálových transferov zo štátneho rozpočtu vo výške 4,13 mil. eur na rok 2015, 4,49 mil. eur na rok 2016 a 4,39 mil. eur na rok 2017.

Návrh rozdelenia výdavkov do jednotlivých kategórií je len orientačný, keďže v zmysle § 89 zákona č. 131/2002 Z. z. o vysokých školách v znení neskorších predpisov je použitie dotácie zo štátneho rozpočtu priamo v kompetencii verejnej vysokej školy.

Výdavky na rok 2015 celkovo klesajú oproti schválenému rozpočtu roku 2014 o 9,06 mil. eur, čo predstavuje 1,31 %. Na poklese výdavkov v jednotlivých kategóriách sa podieľa najmä nižšia alokácia zdrojov zo štrukturálnych fondov a spolufinancovania.

Bežné výdavky na rok 2015 rastú oproti schválenému rozpočtu roku 2014 o 42,6 mil. eur. Dôvodom tohto nárastu je skutočnosť, že až začiatkom roku 2014 došlo k realizácii potrebného vnútorného presunu výdavkov v rámci kapitoly v sume 21 mil. eur. Tieto výdavky zahŕňali aj zabezpečenie valorizácie platov zamestnancov VVŠ v sume 10 mil. eur, ktoré boli presunuté z regionálneho školstva. Po započítaní predmetných vnútorných presunov navrhované výdavky zo štátneho rozpočtu na rok 2015 kopírujú úroveň reálnych výdavkov z roku 2014 a nárast bežných výdavkov je spôsobený predpokladaným čerpaním finančných prostriedkov zo štrukturálnych fondov vrátane spolufinancovania zo štátneho rozpočtu z 3. programového obdobia.

Osobné výdavky sú rozpočtované pre vysokoškolských pedagógov, výskumných a umeleckých pracovníkov, ako aj ostatných pracovníkov VVŠ v počte 21 529 osôb. Celkové osobné výdavky zaznamenávajú nárast v roku 2015 oproti schválenému rozpočtu roku 2014 o 19,2 mil. eur, t. j. o 5,78 % vplyvom zapracovania valorizácie miezd zamestnancov VVŠ premietnutej v roku 2014 do nasledujúcich rokov.

Výdavky na tovary a služby sú rozpočtované na financovanie študijných programov a prevádzku VVŠ, na riešenie projektov vedy a výskumu (vrátane prostriedkov zo štrukturálnych fondov a spolufinancovania zo štátneho rozpočtu) a rozvoj vysokých škôl. Výdavky rozpočtované pre túto oblasť na rok 2015 oproti schválenému rozpočtu roku 2014 rastú o 18,3 mil. eur, t. j. o 9,91 %. Na náraste sa podieľajú prostriedky štátneho rozpočtu a vlastné zdroje.

Bežné transfery rastú oproti schválenému rozpočtu roku 2014 o 5,14 mil. eur, t. j. o 7,16 % z dôvodu vyššej alokácie prostriedkov štrukturálnych fondov vrátane spolufinancovania zo štátneho rozpočtu a prostriedkov štátneho rozpočtu na zabezpečenie sociálnej oblasti študentov. Z bežných transferov sú financované sociálne štipendiá, motivačné štipendiá, podpora stravovania, ubytovania, kultúrnych a športových aktivít študentov a pastoračných centier, členské príspevky medzinárodným organizáciám, odchodné, odstupné, nemocenské dávky, atď.

26

Kapitálové výdavky v roku 2015 oproti schválenému rozpočtu roku 2014 klesajú o 51,7 mil. eur, t. j. o 50,9 % z dôvodu zníženia rozpočtu prostriedkov Európskej únie vrátane spolufinancovania zo štátneho rozpočtu. Kapitálové výdavky sú určené na riešenie infraštruktúry verejných vysokých škôl vrátane rekonštrukcií budov.

Celkový hotovostný prebytok verejných vysokých škôl sa každoročne v rokoch 2015 až 2017 predpokladá vo výške 263 mil. eur. V metodike ESA 2010 je rozpočtovaný prebytok hospodárenia v roku 2015 vo výške 100 tis. eur, v rokoch 2016 a 2017 každoročne vo výške 101 tis. eur.

10. Príspevkové organizácie v pôsobnosti štátu, obcí a VÚC

Do návrhu rozpočtu verejnej správy na roky 2015 až 2017 sa započítavajú aj návrhy rozpočtov príspevkových organizácií, ktoré sú v súlade s jednotnou metodikou, platnou pre Európsku úniu, zaradené do sektora verejnej správy. Ide o tie príspevkové organizácie založené štátom, obcami alebo VÚC, u ktorých menej ako 50 % výrobných nákladov je pokrytých tržbami. Zaraďovanie subjektov verejnej správy do príslušných sektorov ekonomiky, ako aj plnenie podmienok pre zaraďovanie subjektov do sektora verejnej správy, je v pôsobnosti Štatistického úradu SR v súlade so zákonom č. 540/2001 Z. z. o štátnej štatistike.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu príspevkových organizácií sektora verejnej správy na roky 2015 až 2017 je nasledovný:

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy PO spolu

835 774

912 195

707 888

868 554

732 497

736 438

749 221

z toho:

▪ nedaňové príjmy

168 801

183 799

156 372

156 372

162 832

163 847

166 577

▪ granty a transfery

660 470

705 927

548 899

709 565

542 753

545 696

554 949

▪ príjmové finančné operácie (FO)

6 503

22 469

2 617

2 617

26 912

26 895

27 695

Výdavky PO spolu

821 676

866 194

707 249

867 915

706 714

712 460

722 059

z toho:

▪ bežné výdavky

711 423

760 308

686 639

790 696

692 157

697 975

707 573

▪ kapitálové výdavky

109 776

105 128

20 605

77 214

14 557

14 485

14 486

▪ výdavky z trans. s fin. akt. a pasívami (FO)

477

758

5

5

0

0

0

Celkový prebytok PO

14 098

46 001

639

639

25 783

23 978

27 162

vylúčenie finančných operácií

-6 026

-21 711

-2 612

-2 612

-26 912

-26 895

-27 695

z toho:

▪ vylúčenie príjmových FO

-6 503

-22 469

-2 617

-2 617

-26 912

-26 895

-27 695

▪ vylúčenie výdavkových FO

477

758

5

5

0

0

0

medziročná zmena stavu pohľadávok

-2 023

-3 400

0

0

0

0

0

medziročná zmena stavu záväzkov

12 227

-559

0

0

0

0

0

ostatné úpravy

-386

0

0

0

0

0

0

Prebytok/Schodok PO (ESA 2010)

17 890

20 331

-1 973

-1 973

-1 129

-2 917

-533

Návrh rozpočtu príspevkových organizácií v pôsobnosti štátu, obcí a VÚC je spracovaný za tie príspevkové organizácie, ktoré sú zapísané v aktualizovanom štatistickom registri organizácií, vedenom Štatistickým úradom SR a zaradené do sektora verejnej správy v súlade s metodikou ESA 2010.

Do sektora verejnej správy je zaradených 87 príspevkových organizácií v pôsobnosti štátu a 538 príspevkových organizácií v pôsobnosti obcí a VÚC.

27

Príspevkové organizácie v pôsobnosti štátu zabezpečujú činnosti najmä v oblasti kultúry, školstva, životného prostredia, pôdohospodárstva, výskumu, služieb a informatiky. Najviac príspevkových organizácií je v pôsobnosti ministerstva kultúry (23), v pôsobnosti SAV (20) a v pôsobnosti ministerstva životného prostredia (8).

Príspevkové organizácie v pôsobnosti obcí zabezpečujú najmä činnosti na úseku verejnoprospešných prác (technické služby), kultúry (miestne osvetové strediská, miestne kultúrne strediská, knižnice, galérie), sociálnych vecí, športu (plavárne, správy športových zariadení) a v ďalších oblastiach. Príspevkové organizácie zriadené VÚC zabezpečujú hlavne činnosti na úseku dopravy (organizácie zabezpečujúce správu a údržbu ciest II. a III. triedy), kultúry (divadlá, múzeá, galérie, knižnice, hvezdárne a pod.) a na úseku školstva (školy v prírode, stredné odborné učilištia, stredné odborné školy a pod.).

11. Rozhlas a televízia Slovenska

Rozhlas a televízia Slovenska (ďalej len „RTVS“) je verejnoprávna inštitúcia, ktorá poskytuje službu verejnosti v oblasti rozhlasového vysielania a televízneho vysielania. RTVS bola zriadená 1. januára 2011 zákonom č. 532/2010 Z. z. Rozpočtovaný limit príjmov a výdavkov RTVS na roky 2015 až 2017 predpokladá financovanie verejnoprávneho vysielania založené na úhrade za služby verejnosti poskytované RTVS a príspevku zo štátneho rozpočtu.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu RTVS na roky 2015 až 2017 je nasledovný:

28

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy RTVS spolu

112 585

119 263

101 004

122 049

105 069

101 811

101 972

▪ daňové príjmy

72 375

71 322

70 724

70 593

69 867

69 329

68 976

▪ nedaňové príjmy, v tom:

5 861

4 759

4 732

4 691

4 360

4 590

4 360

príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku

301

213

265

230

210

210

210

administratívne a iné poplatky a platby

5 466

4 483

4 433

4 434

4 133

4 363

4 133

poplatky a platby z nepriem. a náh. predaja a služieb

5 462

4 464

4 433

4 434

4 133

4 363

4 133

kapitálové príjmy

32

6

0

5

0

0

0

úroky z tuz. úverov, pôžičiek, návr.fin.výpomocí

7

5

4

2

2

2

2

iné nedaňové príjmy

54

52

30

20

15

15

15

▪ granty a transfery, z toho:

18 769

29 148

24 500

31 395

30 000

26 000

26 000

tuzemské bežné granty a transfery, v tom:

18 674

24 140

23 000

26 002

25 000

23 000

23 000

tuzemské granty

0

0

0

1

0

0

0

bežné transfery zo štátneho rozpočtu

18 674

24 140

23 000

26 001

25 000

23 000

23 000

tuzemské kapitálové granty a transfery, v tom:

0

5 000

1 500

5 385

5 000

3 000

3 000

kapitálové transfery zo štátneho rozpočtu

0

5 000

1 500

5 385

5 000

3 000

3 000

zahraničné granty

95

8

0

8

0

0

0

bežné - od zahraničného subjektu

94 812

8

0

1

0

0

0

zahraničné transfery z prostriedkov EÚ

0

0

0

7

0

0

0

▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., v tom:

15 581

14 034

1 048

15 370

842

1 892

2 636

zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov

15 581

13 809

1 048

15 340

842

1 892

2 636

iné príjmové finančné operácie

0

225

0

30

0

0

0

Výdavky RTVS spolu

98 775

103 923

98 884

121 207

103 177

99 175

99 168

▪ bežné výdavky, v tom:

94 276

97 065

95 884

109 463

97 177

95 175

95 168

mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania

17 504

17 794

17 520

19 347

18 194

17 870

17 870

poistné a príspevok do poisťovní

6 423

6 373

6 216

7 180

6 516

6 340

6 340

tovary a služby

66 000

72 138

71 570

82 335

71 845

70 393

70 386

bežné transfery, z toho:

4 345

760

578

600

622

572

572

ostatným subjektom verejnej správy (RTVS, s.r.o.)

3 486

0

0

0

0

0

0

ostatným subjektom verejnej správy (AVF)

124

110

100

84

150

100

100

splácanie úrokov a ostatné platby

4

0

0

0

0

0

0

▪ kapitálové výdavky

3 818

6 767

3 000

11 744

6 000

4 000

4 000

obstarávanie kapitálových aktív

3 818

6 767

3 000

11 744

6 000

4 000

4 000

▪ výdavky z transakcií s finančnými aktívami a pasívami., v tom:

681

91

0

0

0

0

0

účasť na majetku (FO)

613

55

0

0

0

0

0

splácanie istín

68

36

0

0

0

0

0

Celková bilancia RTVS

13 809

15 340

2 120

842

1 892

2 636

2 804

▪ vylúčenie finančných operácií

-14 899

-13 943

-1 048

-15 370

-842

-1 892

-2 636

vylúčenie príjmových FO

-15 581

-14 034

-1 048

-15 370

-842

-1 892

-2 636

vylúčenie výdavkových FO

681

91

0

0

0

0

0

Medziročná zmena stavu pohľadávok

-1 780

2 588

0

-2 569

0

0

0

Medziročná zmena stavu záväzkov

2 917

-904

0

-82

0

0

0

ostatné úpravy

-372

245

0

0

0

0

0

Prebytok (+) / schodok (-) RTVS (ESA 2010)

-325

3 326

1 072

-17 179

1 050

744

168

Príjmy RTVS na rok 2015 rozpočtované v celkovej hodnote 105 mil. eur sú medziročne vyššie o 4,07 mil. eur, t. j. o 4,03 %. Napriek skutočnosti, že v oblasti vlastných príjmov RTVS nastáva pokles o 1,23 mil. eur, príjmy sa navrhujú nad úrovňou schváleného rozpočtu predchádzajúceho roku. Uvedené súvisí s navýšením bežného a kapitálového transferu zo ŠR spolu o 5,5 mil. eur.

29

Návrh rozpočtu vychádza z predpokladu, že v roku 2015 daňové príjmy poklesnú oproti schválenému rozpočtu roku 2014 o 0,86 mil. eur, t. j. o 1,21 %.

K zníženiu dochádza aj v hlavnej kategórii nedaňových príjmov navrhovaných v hodnote 4,36 mil. eur. Oproti schválenému rozpočtu roku 2014 ich pokles predstavuje 0,37 mil. eur, t. j. 7,86 %. RTVS rozpočtuje na rok 2015 o 0,3 mil. eur nižšie príjmy z reklamy z dôvodu, že sa v danom roku neuskutočnia také významné športové podujatia ako v roku 2014 (MS vo futbale, ZOH). Ďalšie príjmy z prenájmov majetku, predaja výrobkov a služieb, z úrokov a iných nedaňových príjmov sú rozpočtované v celkovej výške 17,3 tis. eur.

Transfer zo štátneho rozpočtu sa v roku 2015 poskytuje v sume 30 mil. eur. V oblasti rozhlasového a televízneho vysielania sa programy vo verejnom záujme plánujú financovať v sume 25 mil. eur a na realizáciu investičných projektov je určených 5 mil. eur.

Súčasťou príjmov RTVS sú aj finančné prostriedky z predchádzajúcich rokov v objeme 0,84 mil. eur.

Celkové výdavky RTVS sú na rok 2015 navrhované vo výške 103,2 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2014 dochádza k zvýšeniu celkového objemu výdavkov o 4,29 mil. eur, t. j. o 4,34%.

Osobné výdavky v hodnote 24,7 mil. eur sa navrhujú o 0,97 mil. eur vyššie ako osobné výdavky v schválenom rozpočte roku 2014, uvedené predstavuje nárast o 4,11 %. Na základe rozhodnutia vedenia RTVS sa zvyšujú mzdy zamestnancov, aby sa zabránilo odlivu kvalifikovaných pracovníkov do konkurenčných televízií aj s ohľadom na skutočnosť, že je nevýhodné zabezpečovať časť služieb externe.

Výdavky na tovary a služby sú rozpočtované vo výške 71,8 mil. eur, čo znamená nárast o 0,28 mil. eur, t. j. o 0,38 %. V tejto kategórii výdavkov sa premietol nárast príjmov RTVS.

Bežné transfery sa rozpočtujú vo výške 622 tis. eur a medziročne sa zvyšujú o 44 tis. eur, t. j. o 7,62 % najmä v dôsledku zvýšenia transferu pre Audiovizuálny fond o 50 tis. eur. Najväčšie položky v rámci bežných transferov predstavujú členské príspevky medzinárodným organizáciám v sume 323 tis. eur a transfer pre Audiovizuálny fond vo výške 150 tis. eur.

Kapitálové výdavky v roku 2015 oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 rastú o 3,0 mil. eur a dosahujú hodnotu 6,0 mil. eur. Výška kapitálových výdavkov vyplýva z plánovanej výšky kapitálových príjmov zo zmluvy so štátom a potrebou modernizovať technologické reťazce, ktoré ovplyvňujú kvalitu, efektívnosť a hospodárnosť pri výrobe jednotlivých relácií. Z vlastných zdrojov RTVS pokryje investičné výdavky, ktoré nie je možné hradiť z prostriedkov štátneho rozpočtu.

V roku 2015 RTVS plánuje hotovostný prebytok vo výške 1,89 mil. eur, v ďalších rokoch sa zvyšuje, v roku 2016 má dosiahnuť hodnotu 2,64 mil. eur a v roku 2017 2,81 mil. eur. V metodike ESA 2010 je rozpočtovaný prebytok hospodárenia v roku 2015 vo výške 1,05 mil. eur, čo predstavuje mierne zhoršenie oproti rozpočtovanej úrovni roku 2014 o 22,7 tis. eur, t. j. o 2,12 %.

30

12. Tlačová agentúra SR

Tlačová agentúra Slovenskej republiky (ďalej len „TASR“) je zriadená zákonom č. 385/2008 Z. z. o Tlačovej agentúre Slovenskej republiky ako verejnoprávna informačná inštitúcia, ktorá poskytuje službu verejnosti v oblasti spravodajstva od 1. januára 2009.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu TASR na roky 2015 až 2017 je nasledovný:

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy TASR spolu

3 701

4 049

4 156

4 555

4 403

4 228

4 353

z toho:

▪ nedaňové príjmy, z toho:

1 690

1 882

2 200

2 274

2 001

2 001

2 001

príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku

1

0

0

24

0

0

0

administratívne a iné poplatky a platby

1 684

1 793

2 200

2 100

2 000

2 000

2 000

poplatky a platby z nepriem. a náh. predaja a sl.

1 684

1 791

2 199

2 099

1 999

1 999

1 999

kapitálové príjmy

2

89

0

0

0

0

0

úroky z tuzem. úverov, pôžičiek, NFV, vkladov

0

0

0

0

0

0

0

iné nedaňové príjmy

3

0

0

150

1

1

1

▪ granty a transfery, z toho:

1 960

2 015

1 900

2 131

2 200

1 900

1 900

tuzemské bežné transfery zo štátneho rozpočtu

1 860

2 009

1 900

2 127

2 200

1 900

1 900

tuzemské kapit. transfery zo štátneho rozpočtu

100

6

0

4

0

0

0

▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas. (FO), v tom:

51

152

56

150

202

327

452

zostatok prostriedkov z predch. rokov (FO)

51

152

56

150

202

327

452

Výdavky TASR spolu

3 551

3 899

3 766

4 353

4 076

3 776

3 776

▪ bežné výdavky, z toho:

3 509

3 835

3 626

4 272

3 946

3 646

3 646

mzdy, platy, služ. príjmy a ost. os. vyrovnania

1 524

1 668

1 523

1 814

1 686

1 588

1 588

poistné a príspevok do poisťovní

556

612

573

662

600

548

548

tovary a služby

1 409

1 548

1 520

1 790

1 650

1 500

1 500

bežné transfery

20

7

10

6

10

10

10

▪ kapitálové výdavky

42

64

40

81

80

80

80

▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. (FO)

0

0

100

0

50

50

50

Celková bilancia TASR

150

150

390

202

327

452

577

vylúčenie finančných operácií, z toho

-51

-152

44

-150

-152

-277

-402

▪ vylúčenie príjmových FO

-51

-152

-56

-150

-202

-327

-452

▪ vylúčenie výdavkových FO

0

0

100

0

50

50

50

medziročná zmena stavu pohľadávok

6

-21

0

39

0

0

0

medziročná zmena stavu záväzkov

81

21

0

97

0

0

0

Prebytok (+) / schodok (-) TASR (ESA 2010)

186

-2

434

188

175

175

175

Celkové príjmy TASR sú rozpočtované v objeme 4,4 mil. eur. Oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 rastú o 246 tis. eur, t. j. o 5,93 %.

Príjmová časť rozpočtu TASR sa skladá z dvoch hlavných zdrojov príjmov, a to sú príjmy z predaja spravodajstva a príjmy zo štátneho rozpočtu. Do celkovej výšky príjmov vstupuje tiež zostatok prostriedkov z predchádzajúceho roku, ďalej úroky a iné nedaňové príjmy.

Na rok 2015 sa rozpočtujú nedaňové príjmy subjektu vo výške 2,0 mil. eur, ktoré medziročne klesajú o 200 tis. eur, t. j. o 9,09 %. Pri stanovení výšky nedaňových príjmov sa vychádza z očakávanej skutočnosti roku 2014.

Na rok 2015 sa rozpočtuje transfer zo štátneho rozpočtu v objeme 2,2 mil. eur, oproti schválenému rozpočtu roku 2014 sa zvyšuje o 300 tis. eur. Finančné prostriedky určené na realizáciu služieb vo verejnom záujme sa poskytujú na základe zmluvy uzavretej medzi Ministerstvom kultúry SR a TASR.

31

Celkové výdavky sa na rok 2015 rozpočtujú v objeme 4,08 mil. eur, oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 zaznamenávajú nárast o 309 tis. eur, t. j. o 8,21 %.

Bežné výdavky TASR sa navrhujú v objeme 3,95 mil. eur, čo znamená, že ich hodnota je oproti schválenému rozpočtu na rok 2015 vyššia o 319 tis. eur, t. j. o 8,81 %, pričom osobné výdavky rastú oproti roku 2014 o 189 tis. eur, t. j. o 9,01 % z dôvodu rozhodnutia subjektu o potrebe vyššieho počtu zamestnancov a výdavky na tovary a služby medziročne rastú o 130 tis. eur, t. j. o 8,55 %.

Kapitálové výdavky, ktoré zohľadňujú očakávanú skutočnosť roku 2014, sú rozpočtované na rok 2015 v sume 80 tis. eur a súvisia s výdavkami na nákup softvéru, výpočtovej techniky a telekomunikačnej techniky.

Celkový hotovostný prebytok TASR sa v roku 2015 predpokladá vo výške 327 tis. eur, v roku 2016 sa predpokladá celkový prebytok na úrovni 452 tis. eur a v roku 2017 vo výške 577 tis. eur. V metodike ESA 2010 je predpokladaný prebytok hospodárenia TASR vo všetkých rokoch vo výške 175 tis. eur.

13. Úrad pre dohľad nad výkonom auditu

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu úradu na roky 2015 až 2017 je nasledovný:

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

OS 2014

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy ÚDVA spolu

1 188

1 207

1 146

1 323

1 310

1 313

1 317

z toho:

▪ nedaňové príjmy, z toho:

508

529

510

546

512

520

520

administratívne a iné poplatky

57

49

50

49

52

55

55

kapitálové príjmy

6

0

0

0

0

0

0

ostatné nedaňové príjmy

445

480

460

497

460

465

465

▪ granty a transfery, z toho

268

268

268

268

268

268

268

tuzemské bežné transfery a granty

268

268

268

268

268

268

268

zo štátneho rozpočtu

268

268

268

268

268

268

268

▪ príjmové finančné operácie, z toho:

412

410

368

509

530

525

529

prevod prostriedkov z predchádzajúcich rokov

412

410

368

509

530

525

529

Výdavky ÚDVA spolu

882

697

790

793

785

785

785

z toho:

▪ bežné výdavky, z toho:

829

697

780

780

780

780

780

mzdy

489

417

420

420

420

420

420

odvody

117

137

150

150

150

150

150

tovary a služby

223

144

210

210

210

210

210

▪ kapitálové výdavky

53

0

10

14

5

5

5

▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. (FO)

0

0

0

0

0

0

0

Celkový prebytok ÚDVA

306

509

356

530

525

529

532

vylúčenie finančných operácií

-412

-410

-368

-509

-530

-525

-529

z toho:

▪ vylúčenie príjmových finančných operácií

-412

-410

-368

-509

-530

-525

-529

▪ vylúčenie výdavkových finančných operácií

0

0

0

0

0

0

0

ostatné úpravy

-24

-22

0

49

0

0

0

Prebytok ÚDVA (ESA 2010)

-130

77

-12

70

-5

4

4

Úrad pre dohľad nad výkonom auditu (ďalej len „úrad“) je zriadený zákonom č. 540/2007 Z. z. o audítoroch, audite a dohľade nad výkonom auditu a o zmene a doplnení zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov.

32

Hlavnými cieľmi a činnosťami úradu je vytvoriť efektívny systém verejného dohľadu nad výkonom auditu, pričom dohliadanými subjektmi sú Slovenská komora audítorov, audítori a audítorské spoločnosti, vykonávať tento dohľad nestranne a nezávisle od štátnych orgánov, orgánov územnej samosprávy, iných orgánov verejnej moci a od ďalších právnických alebo fyzických osôb.

Príjmy úradu na rok 2015 sú rozpočtované vo výške 1,31 mil. eur a ich súčasťou je príspevok zo štátneho rozpočtu prostredníctvom kapitoly Ministerstva financií Slovenskej republiky vo výške 268 tis. eur. Ďalšími príjmami sú ročné príspevky subjektov verejného záujmu rozpočtované v roku 2015 vo výške 460 tis. eur a ostatné (napr. príjmy z pokút, náhrady za trovy konania, úroky z omeškania, poplatky za skúšky a preskúšanie, poplatky za úkony na úrade) v celkovej výške 52 tis. eur. Súčasťou príjmov úradu sú aj prostriedky z predchádzajúcich rokov vo výške 530 tis. eur, ktoré budú použité na výkon dohľadov. Príjmy úradu v roku 2015 v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2014 rastú o 14,3 %, najmä z dôvodu rastu prostriedkov z predchádzajúcich rokov.

Výdavky úradu v roku 2015 sú rozpočtované vo výške 785 tis. eur, čo predstavuje v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2014 pokles o 0,6 %. Výdavky sú určené na mzdy, odmeny externým spolupracovníkom zabezpečujúcich základné úlohy úradu (hlavne dohľady) a s tým súvisiace odvody, nájomné, náklady na preklady, náklady na audítorské skúšky, cestovné, kancelárske potreby a iné.

Celkový hotovostný prebytok úradu sa rozpočtuje v roku 2015 v sume 525 tis. eur, čo je v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2014 rast o 169 tis. eur, t. j. rast o 47,5 %. V roku 2015 sa predpokladá, že úrad dosiahne podľa metodiky ESA 2010 schodok vo výške 5 tis. eur, čo predstavuje pokles o 7 tis. eur, t. j. pokles o 58,3 % v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2014.

14. Audiovizuálny fond

Audiovizuálny fond (ďalej len „fond“) je verejnoprávna inštitúcia na podporu a rozvoj audiovizuálnej kultúry a priemyslu. Fond bol zriadený zákonom č. 516/2008 Z. z. o Audiovizuálnom fonde a o zmene a doplnení niektorých zákonov dňa 1. januára 2009.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu fondu na roky 2015 až 2017 je nasledovný:

33

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy AVF spolu

8 968

9 980

10 002

9 956

10 437

9 781

9 636

▪ nedaňové príjmy, v tom:

2 248

2 401

2 533

2 581

2 482

2 526

2 531

administratívne a iné poplatky a platby, v tom:

24

25

27

22

30

31

31

administratívne poplatky

22

24

25

20

28

29

29

pokuty, penále a iné sankcie za porušenie predpisov

0

0

0

0

0

0

0

poplatky a platby z nepriem. a náh. predaja a služieb

2

1

2

2

2

2

2

úroky z tuzemských úverov, pôžičiek, návratných fin. výpomocí, z toho:

0

1

1

6

2

2

2

z vkladov

0

0

1

6

1

2

2

iné nedaňové príjmy, v tom:

2 224

2 375

2 505

2 554

2 450

2 493

2 498

vratky z dotácií

73

166

45

100

100

128

128

iné - príspevky podľa § 25-28 zákona 516/2008 v tom:

2 151

2 209

2 460

2 454

2 350

2 365

2 370

§ 25 - vysielatelia s licenciou

1 374

1 413

1 600

1 679

1 500

1 500

1 500

§ 26 - kiná

106

103

120

112

100

100

100

§ 27 - retransmisia

622

657

680

623

700

700

700

§ 28 - distribúcia

49

36

60

40

50

65

70

▪ granty a transfery, z toho:

3 624

4 310

4 100

4 084

4 650

4 100

4 100

tuzemské bežné granty a transfery, v tom:

3 624

3 610

4 100

4 084

4 650

4 100

4 100

§ 29 - zo štátneho rozpočtu

3 500

3 500

4 000

4 000

4 500

4 000

4 000

§ 24 - od ostatných subjektov verejnej správy - RTVS

124

110

100

84

150

100

100

tuzemské kapitálové transfery a granty

0

700

0

0

0

0

0

tuzemské kapitálové transfery zo štátneho rozpočtu

0

700

0

0

0

0

0

▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., v tom: (FO)

3 095

3 269

3 369

3 291

3 305

3 155

3 005

zo splátok tuzemských úverov a pôžičiek a návratných fin. výpomocí

0

0

100

22

100

100

100

zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov

3 095

3 269

3 269

3 269

3 205

3 055

2 905

Výdavky AVF spolu

5 699

6 710

6 733

6 751

7 382

6 876

6 881

▪ bežné výdavky, v tom:

5 233

5 932

6 018

6 220

6 732

6 226

6 231

mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania

107

102

130

120

130

130

130

poistné a príspevok do poisťovní

59

77

90

90

87

87

87

tovary a služby

284

256

274

286

270

270

270

bežné transfery (podporná činnosť dotácie a štipendiá), z toho:

4 783

5 497

5 524

5 724

6 245

5 739

5 744

VVŠ

0

120

95

120

120

120

120

obciam

7

0

5

6

3

3

3

VÚC

0

0

0

0

2

2

2

▪ kapitálové výdavky, v tom:

466

758

565

445

400

400

400

obstarávanie kapitálových aktív organizácie

0

0

5

5

5

5

5

kapitálové transfery (podporná činnosť)

466

758

560

440

395

395

395

▪ výdavkové finančné operácie

0

20

150

86

250

250

250

úvery, pôžičky, návratné fin. výpomoci, účasť na majetku štátu, ostatné

0

20

150

86

250

250

250

splácanie istín

0

0

0

0

0

0

0

Celková bilancia AVF

3 269

3 270

3 269

3 205

3 055

2 905

2 755

▪ vylúčenie finančných operácií

-3 095

-3 249

-3 219

-3 205

-3 055

-2 905

-2 755

vylúčenie príjmových FO

-3 095

-3 269

-3 369

-3 291

-3 305

-3 155

-3 005

vylúčenie výdavkových FO

0

20

150

86

250

250

250

Medziročná zmena stavu pohľadávok

31

-10

0

-20

0

0

0

Medziročná zmena stavu záväzkov

-518

-249

0

497

0

0

0

Prebytok / schodok (+/-) AVF (ESA 2010)

-314

-238

50

477

0

0

0

Objem príjmov fondu na rok 2015 sa rozpočtuje v celkovej výške 10,4 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 zvýšenie o 435 tis. eur, t. j. o 4,35 %. Rozpočet fondu je v príjmovej časti tvorený z troch základných zdrojov príjmov. Významným zdrojom príjmov fondu sú príspevky od povinných prispievateľov, ktoré by mali v roku 2015 dosiahnuť 2,35 mil. eur, čo predstavuje medziročný pokles o 110 tis. eur, t. j. o 4,47 %. Príjmy z administratívnych úhrad za spracovanie žiadostí o podporu audiovizuálnej kultúry formou dotácie alebo pôžičky podľa § 21 zákona sú rozpočtované v sume 28 tis. eur, čo je približne na úrovni očakávanej skutočnosti roku 2014, keďže ročný priemer počtu podaných žiadostí nevykazuje výraznejšie zmeny.

34

Príspevok zo štátneho rozpočtu poskytovaný podľa § 29 zákona na podporu audiovizuálnej kultúry a podporu audiovizuálneho priemyslu na základe zmluvy medzi Ministerstvom kultúry SR a fondom sa v roku 2015 navrhuje o 0,5 mil. eur vyšší ako v schválenom rozpočte na rok 2014, t. j. vo výške 4,5 mil. eur. V rámci tuzemských bežných transferov sa príspevok od Rozhlasu a televízie Slovenska rozpočtuje v objeme 150 tis. eur.

Výdavky subjektu sa v roku 2015 navrhujú vo výške 7,38 mil. eur. Uvedené predstavuje nárast oproti schválenému rozpočtu roku 2014 o 9,65 %, v absolútnom vyjadrení o 650 tis. eur, čo zodpovedá plneniu príjmov bez zohľadnenia finančných operácií.

Bežné výdavky na zabezpečenie administratívy a prevádzky fondu sú rozpočtované v objeme 6,73 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2014 dochádza k ich 11,9% zvýšeniu, čo v absolútnom vyjadrení predstavuje nárast o 714 tis. eur.

Osobné výdavky zachovávajú približne úroveň schváleného rozpočtu roku 2014, minimálny pokles o 3,1 tis. eur nastáva v kategórii poistného.

Objem výdavkov rozpočtovaných na tovary a služby je oproti roku 2014 nižší o 1,46 %, t. j. o 4 tis. eur. V rámci tovarov a služieb sú rozpočtované výdavky na prevádzku a údržbu registračných systémov, výdavky na zabezpečenie konektivity a uloženia dát. Súčasťou výdavkov sú aj pravidelné odmeny členov orgánov fondu.

Bežné transfery subjektu zaznamenávajú oproti schválenému rozpočtu roku 2014 nárast o 721 tis. eur, teda o 13,1 %, keďže fond vyčlenil v súvislosti s navýšením transferu zo štátneho rozpočtu vyššiu sumu prostriedkov, ktoré bude poskytovať na podpornú činnosť podľa zákona.

Kapitálové výdavky subjektu sú v roku 2015 navrhované vo výške 400 tis. eur. Ich objem oproti schválenému rozpočtu na rok 2014 poklesol o 165 tis. eur, t. j. o 29,3 % z dôvodu prehodnotenia investičných potrieb subjektu. Finančné prostriedky sa majú použiť jednak na vlastné kapitálové potreby (nákup softvér) a tiež na poskytovanie kapitálových transferov na zabezpečenie digitalizácie jednosálových kín.

V rámci výdavkov z transakcií s finančnými aktívami a pasívami sa rozpočtujú prostriedky určené na poskytovanie pôžičiek v súvislosti so schválením Stratégie digitalizácie kín. Pôžičky sú od roku 2013 poskytované v kombinácii s dotáciou a sú určené na zabezpečenie digitalizácie jednosálových kín.

Celkový hotovostný prebytok fondu sa v roku 2015 predpokladá vo výške 3,06 mil. eur, v roku 2016 sa predpokladá celkový prebytok na úrovni 2,91 mil. eur a v roku 2017 vo výške 2,76 mil. eur. Saldo hospodárenia vyjadrené v metodike ESA 2010 sa v rokoch 2015 až 2017 predpokladá vyrovnané.

15. Kancelária Rady pre rozpočtovú zodpovednosť

Kancelária Rady pre rozpočtovú zodpovednosť (ďalej len „KRRZ“) bola zriadená ústavným zákonom č. 493/2011 Z. z. o rozpočtovej zodpovednosti, ktorý nadobudol účinnosť 1. marca 2012. KRRZ zabezpečuje správu organizačných, administratívnych, personálnych, odborných a technických činností Rady pre rozpočtovú zodpovednosť.

Rada pre rozpočtovú zodpovednosť je nezávislý orgán, ktorý monitoruje a hodnotí vývoj hospodárenia Slovenskej republiky a hodnotí plnenie pravidiel rozpočtovej zodpovednosti. Samostatne rozhoduje o rozpočte KRRZ.

35

Výdavky KRRZ sú financované z rozpočtu Národnej banky Slovenska (ďalej len „NBS“). Tieto výdavky sa NBS bezodkladne uhradia zo štátneho rozpočtu, ak o to NBS požiada Ministerstvo financií SR, v zmysle Čl. 3 ods. 8 ústavného zákona č. 493/2011 Z. z. o rozpočtovej zodpovednosti.

Návrh výdavkov rozpočtu KRRZ na roky 2015 až 2017 má rastúci charakter.

Úroveň osobných výdavkov na roky 2015 až 2017 je na úrovni rozpočtu 2014 s navýšením o 2 %, z dôvodu valorizácie realizovanej od 1. januára 2014. Výdavky na tovary a služby klesajú z úrovne 681 tis. eur v roku 2014 o 30 tis. eur, z dôvodu plánovaných úspor v dopravných nákladoch a nižších odmien zamestnancov mimopracovného pomeru. Ide o zreálnenie potrieb KRRZ ohľadom dodávok externých služieb. Bežné transfery v návrhu rozpočtu na rok 2015 vzrástli o 37 tis. eur oproti roku 2014, v ktorom neboli vôbec rozpočtované. Alokované sú na dvoch položkách, ako transfer na odstupné v objeme 27 tis. eur a druhou položkou je príspevok medzinárodnej organizácii, ktorej zriadenie sa zatiaľ len pripravuje. Kapitálové výdavky v návrhu rozpočtu na rok 2015 klesli oproti rozpočtu 2014 o 31 tis. eur, pretože sa v roku 2015 neočakáva výraznejší nákup výpočtovej techniky a softvéru. Širšia obnova výpočtovej techniky a softvéru sa predpokladá až v rokoch 2016 a 2017.

Celkový prebytok KRRZ na hotovostnej báze je rozpočtovaný v roku 2015 na úrovni 293 tis. eur, v roku 2016 na úrovni 345 tis. eur a v roku 2017 na úrovni 408 tis. eur, pričom v metodike ESA 2010 sa predpokladá prebytok v roku 2015 vo výške 59 tis. eur, v roku 2016 vo výške 52 tis. eur a v roku 2017 sa predpokladá schodok vo výške 63 tis. eur.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu KRRZ na roky 2015 až 2017 je nasledovný:

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy KRRZ spolu

350

1 139

1 487

1 470

1 516

1 618

1 705

z toho:

▪ nedaňové príjmy

0

0

0

0

0

0

0

▪ transfer od NBS

350

1 036

1 296

1 141

1 282

1 325

1 360

▪ zostatok prostr. z predch. rokov (FO)

0

103

191

329

234

293

345

Výdavky KRRZ spolu

247

811

1 236

1 236

1 223

1 273

1 297

z toho:

▪ bežné výdavky

181

807

1 193

1 193

1 211

1 216

1 255

mzdy

19

271

386

386

394

394

394

odvody

6

89

126

126

129

129

129

tovary a služby

156

447

681

681

651

673

712

bežné transfery

0

0

0

0

37

20

20

▪ kapitálové výdavky

66

4

43

43

12

57

42

Celkový prebytok KRRZ

103

328

251

234

293

345

408

vylúčenie finančných operácií

0

-103

-191

-329

-234

-293

-345

z toho:

▪ vylúčenie príjmových FO

0

-103

-191

-329

-234

-293

-345

medziročná zmena stavu pohľadávok

0

-3

0

0

0

0

0

medziročná zmena stavu záväzkov

-44

-8

0

0

0

0

0

Prebytok/Schodok KRRZ (ESA 2010)

59

214

60

-95

59

52

63

36

16. Železnice Slovenskej republiky

Železnice SR (ďalej len „ŽSR“) zabezpečujú prepravné a dopravné služby, ktoré zodpovedajú záujmom dopravnej politiky štátu a požiadavkám trhu vrátane súvisiacich činností. Spravujú a prevádzkujú železničné dráhy celoštátneho a regionálneho významu.

v tis. eur

2012 S

2013 S

2014 R*

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy ŽSR spolu

-

989 416

-

1 013 836

1 023 615

923 085

952 884

z toho:

-

-

▪ nedaňové príjmy, v tom:

-

292 122

-

308 120

266 923

243 365

265 791

príjmy z podnik. a z vlast. majetku

-

255 397

-

258 440

7 417

7 417

7 417

admin. poplatky a iné poplatky a platby

-

0

-

1 400

213 540

221 390

254 581

kapitálové príjmy

-

2 392

-

4 000

3 478

3 478

3 478

úroky z domácich pôžičiek a vkladov

-

1 097

-

404

100

50

10

iné nedaňové príjmy

-

33 236

-

43 876

42 388

11 030

305

▪ granty a transfery, v tom:

-

509 571

-

538 305

662 499

585 527

592 900

tuzemské bežné granty a transf., z toho:

-

333 753

-

272 500

272 500

272 500

250 000

zo štátneho rozpočtu

-

333 753

-

272 500

272 500

272 500

250 000

tuzemské kapit. granty a transf., z toho:

-

175 818

-

265 805

389 999

313 027

342 900

zo štátneho rozpočtu zdroj ŠR

-

22 566

-

73 963

85 035

38 320

8 320

zdroj EÚ

-

130 264

-

163 066

259 220

233 501

284 393

zdroj spolufin. zo ŠR

-

22 988

-

28 776

45 744

41 206

50 187

▪ príjmy z tran. s fin. akt. a pas., v tom: (FO)

-

158 183

-

104 673

94 193

94 193

94 193

zostatok prostr. z predchádz. rokov

-

158 183

-

104 673

94 193

94 193

94 193

▪ prijaté úvery, pôžičky a NFV (FO)

-

29 540

-

62 738

0

0

0

tuzemské úvery, pôžičky a NFV

-

29 540

-

62 738

0

0

0

Výdavky ŽSR spolu

-

884 743

-

919 643

929 422

828 892

858 691

z toho:

▪ bežné výdavky, v tom:

-

413 308

-

433 767

426 218

435 950

451 014

mzdy

-

143 844

-

147 967

150 552

154 015

158 019

poistné

-

54 976

-

53 468

52 994

54 213

55 623

tovary a služby

-

214 238

-

226 632

218 925

223 831

233 513

bežné transfery

-

250

-

4 118

1 747

1 891

1 859

splác. úrokov a ostat. platby súvis. s úverom

-

0

-

1 582

2 000

2 000

2 000

▪ kapitálové výdavky, v tom:

-

311 393

-

419 618

503 204

392 942

407 677

obstarávanie kapitálových aktív, z toho:

-

311 393

-

419 618

503 204

392 942

407 677

zo zdrojov ŠR

-

22 566

-

73 963

85 035

38 320

8 320

zo zdrojov EÚ

-

130 264

-

163 066

259 220

233 501

284 393

zo zdrojov spolufinancovania

-

22 988

-

28 776

45 744

41 206

50 187

ostatné zdroje

-

135 575

-

153 813

113 205

79 915

64 777

▪ výdavky z trans. s fin. akt. a pas., v tom: (FO)

-

160 042

-

66 258

0

0

0

▪ splácanie istín

-

160 042

-

66 258

0

0

0

Celkový prebytok/schodok (+/-) ŽSR

-

104 673

-

94 193

94 193

94 193

94 193

vylúčenie finančných operácií

-

-27 681

-

-101 153

-94 193

-94 193

-94 193

z toho:

-

-

vylúčenie príjmových FO

-

-187 723

-

-167 411

-94 193

-94 193

-94 193

vylúčenie výdavkových FO

-

160 042

-

66 258

0

0

0

medziročná zmena stavu pohľadávok

-

98 250

-

0

0

0

0

medziročná zmena stavu záväzkov

-

-116 991

-

0

0

0

0

Prebytok/schodok (+/-) ŽSR (ESA 2010)

46 600**

58 251

-

-6 960

0

0

0

* ŽSR sa stali subjektom verejnej správy od 1.1.2014, preto ŽSR ako subjekt verejnej správy nemali schválený rozpočet na rok 2014.

** Výsledok prebytok/schodok v ESA 2010 prevzatý z podkladov od ŽSR pre EUROSTAT do jesennej notifikácie za rok 2013.

Príjmy ŽSR v roku 2015 predstavujú celkovú výšku 1,02 mld. eur, pričom transfer zo štátneho rozpočtu je rozpočtovaný vo výške 662 mil. eur a vlastné zdroje v sume 361 mil. eur. Z prostriedkov štátneho rozpočtu sa rozpočtuje 273 mil. eur na zabezpečenie zmluvy o prevádzkovaní železničnej infraštruktúry so ŽSR a 390 mil. eur na investície do železničnej

37

infraštruktúry, z toho 85,0 mil. eur zo zdrojov štátneho rozpočtu, 259 mil. eur zo zdrojov EÚ a 45,7 mil. eur zo zdrojov spolufinancovania zo štátneho rozpočtu. Vlastné príjmy ŽSR sa navrhujú najmä z platieb za poskytované služby. Rozpočtované príjmy v roku 2015 v porovnaní s očakávanou skutočnosťou roku 2014 (ŽSR sa stali subjektom verejnej správy od 1.1.2014, preto ŽSR ako subjekt verejnej správy nemal schválený rozpočet na rok 2014) sú vyššie o 9,78 mil. eur, t. j. o 0,96 %, najmä z dôvodu zvýšenia transferov zo zdrojov štátneho rozpočtu, zo zdrojov EÚ a spolufinancovania zo štátneho rozpočtu.

Výdavky ŽSR v roku 2015 sa rozpočtujú v sume 929 mil. eur a v porovnaní s očakávanou skutočnosťou roku 2014 sú vyššie o 9,78 mil. eur, t. j. o 1,06 % najmä z dôvodu zvýšenia kapitálových výdavkov a výdavkov na splácanie istín. Bežné výdavky sa rozpočtujú vo výške 426 mil. eur, z toho 151 mil. eur na mzdy, 53,0 mil. eur na poistné, 219 mil. eur na tovary a služby, 1,75 mil. eur na bežné transfery a 2,0 mil. eur na splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úverom. Kapitálové výdavky predstavujú 503 mil. eur.

Celkový hotovostný prebytok ŽSR sa rozpočtuje v roku 2015 vo výške 94,2 mil. eur, čo je na úrovni očakávanej skutočnosti roku 2014. Saldo hospodárenia vyjadrené v metodike ESA 2010 sa v rokoch 2015 až 2017 predpokladá vyrovnané.

17. Národná diaľničná spoločnosť, a. s.

Národná diaľničná spoločnosť, a. s. (ďalej len „NDS“) zabezpečuje prípravu, realizáciu opráv a výstavbu diaľnic na základe programov ministerstva, programov schválených vládou vrátane spoločných programov Slovenskej republiky a Európskej únie a medzinárodných zmlúv.

38

v tis. eur

2012 S*

2013 S*

2014 R*

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy NDS

-

-

-

942 937

882 368

669 658

770 638

▪ nedaňové príjmy, v tom:

-

-

-

243 581

250 153

254 025

257 908

príjmy z podnikania (dividendy, prenájom)

-

-

-

4 630

4 676

4 723

4 770

administratívne poplatky a iné poplatky

-

-

-

238 919

245 440

249 263

253 099

kapitálové príjmy

-

-

-

2

3

3

3

úroky z úverov, vkladov

-

-

-

0

0

0

0

iné nedaňové príjmy

-

-

-

30

34

36

36

▪ granty a transfery, v tom:

-

-

-

646 008

578 867

362 285

459 382

tuzemské bežné granty a transfery

-

-

-

29 000

29 000

29 000

24 055

zo štátneho rozpočtu zdroj ŠR

-

-

-

29 000

29 000

29 000

24 055

tuzemské kapitálové granty a transfery

-

-

-

617 008

549 867

333 285

435 327

zo štátneho rozpočtu zdroj ŠR

-

-

-

237 447

143 955

62 508

31 400

zdroj EÚ

-

-

-

322 626

347 372

230 160

343 338

zdroj spolufinancovanie zo ŠR

-

-

-

56 935

58 540

40 617

60 589

▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., v tom: (FO)

-

-

-

53 348

53 348

53 348

53 348

z ostatných finančných operácií

-

-

-

53 348

53 348

53 348

53 348

zostatok prostr. z predch. roka

-

-

-

53 348

53 348

53 348

53 348

▪ prijaté úvery (FO)

-

-

-

0

0

0

0

tuzemské úvery, pôžičky a NFV

-

-

-

0

0

0

0

Výdavky NDS

-

-

-

889 589

829 020

616 310

717 290

▪ bežné výdavky, v tom:

-

-

-

226 082

225 461

201 888

209 798

mzdy, platy

-

-

-

22 342

22 978

23 652

23 861

poistné

-

-

-

8 396

8 630

8 873

8 903

tovary a služby

-

-

-

186 917

183 113

152 161

152 561

bežné transfery

-

-

-

609

622

623

623

splácanie úrokov a ostatné platby s úvermi

-

-

-

7 818

10 118

16 579

23 850

▪ kapitálové výdavky, v tom:

-

-

-

626 330

566 382

377 245

470 315

obstarávanie kapitálových aktív, v tom:

-

-

-

626 330

566 382

377 245

470 315

EÚ

-

-

-

322 626

143 955

62 508

31 400

spolufinancovanie zo ŠR

-

-

-

56 935

347 373

230 160

343 338

zdroj ŠR

-

-

-

237 447

58 540

40 617

60 589

ostatné

-

-

-

9 322

16 514

43 960

34 988

▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas., v tom: (FO)

-

-

-

37 177

37 177

37 177

37 177

splácanie istiny

-

-

-

37 177

37 177

37 177

37 177

Celkový prebytok / schodok (+/-)

-

-

-

53 348

53 348

53 348

53 348

Vylúčenie finančných operácií

-

-

-

-16 171

-16 171

-16 171

-16 171

Vylúčenie príjmových FO

-

-

-

-53 348

-53 348

-53 348

-53 348

Vylúčenie výdavkových FO

-

-

-

37 177

37 177

37 177

37 177

Medziročná zmena stavu pohľadávok

Medziročná zmena stavu záväzkov

Prebytok / schodok (+/-) (ESA 2010)

64 806**

147 160**

-

37 177

37 177

37 177

37 177

* NDS sa stala subjektom verejnej správy v roku 2014, preto NDS ako subjekt verejnej správy nemala schválený rozpočet na rok 2014.

** Výsledok prebytok/schodok v ESA 2010 je prevzatý z podkladov od NDS pre EUROSTAT do jesennej notifikácie za rok 2013.

Príjmy NDS v roku 2015 predstavujú celkovú výšku 882 mil. eur, pričom transfer zo štátneho rozpočtu je rozpočtovaný vo výške 579 mil. eur, z toho 173 mil. eur z prostriedkov štátneho rozpočtu, 347 mil. eur zo zdrojov EÚ a 58,5 mil. eur zo zdrojov spolufinancovania zo štátneho rozpočtu. Vlastné zdroje NDS v sume 303 mil. eur sa navrhujú najmä z diaľničných nálepiek, mýta, nájmov a výnosov za poskytované služby. Rozpočtované príjmy v roku 2015 v porovnaní s očakávanou skutočnosťou roku 2014 (NDS sa stala subjektom verejnej správy v roku 2014, preto NDS ako subjekt verejnej správy nemala schválený rozpočet na rok 2014) sú nižšie o 60,6 mil. eur, t. j. o 6,42 % najmä z dôvodu zníženia transferov zo zdrojov štátneho rozpočtu.

Výdavky NDS v roku 2015 sa rozpočtujú v sume 829 mil. eur a v porovnanís očakávanou skutočnosťou roku 2014 sú nižšie o 60,6 mil. eur, t. j. o 6,81 % najmä z dôvodu zníženia kapitálových výdavkov. Bežné výdavky sa rozpočtujú vo výške 225 mil. eur, z toho 23,0 mil. eur na mzdy, 8,63 mil. eur na poistné, 183 mil. eur na tovary a služby, 622 tis. eur

39

na bežné transfery a 10,1 mil. eur na splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úverom. Kapitálové výdavky predstavujú 566 mil. eur. Uvedené zdroje sa použijú na investície do prípravy a výstavby diaľnic a rýchlostných ciest, na ich údržbu a opravy, na úhradu nákladov za mýto, na náklady súvisiace s výrobou a predajom diaľničných nálepiek, na splátky investičného úveru a na ostatné režijné náklady.

Celkový hotovostný prebytok NDS sa rozpočtuje v roku 2015 vo výške 53,3 mil. eur a prebytok v metodike ESA 2010 v sume 37,2 mil. eur, t. j. na úrovni očakávanej skutočnosti roku 2014.

18. Agentúra pre núdzové zásoby ropy a ropných výrobkov

Agentúra pre núdzové zásoby ropy a ropných výrobkov (ďalej len „Agentúra“) je záujmovým združením právnických osôb založená za účelom obstarávania a udržiavania núdzových zásob ropy a ropných výrobkov pre potreby ich použitia v stave ropnej núdze, alebo na plnenie medzinárodných záväzkov, ktorými je Slovenská republika viazaná. Agentúra bola zriadená zákonom č. 218/2013 Z. z. o núdzových zásobách ropy a ropných výrobkov a o riešení stavu ropnej núdze a o zmene a doplnení niektorých zákonov dňa 13. septembra 2013. Agentúra sa podľa novej metodiky ESA 2010 od roku 2014 stala subjektom verejnej správy.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu Agentúry na roky 2015 až 2017 je nasledovný:

v tis. eur

2012 S

2013 S**

2014 R*

2014 OS

2015 N

2016 N

2017 N

Príjmy Agentúry spolu

-

-

-

102 830

101 975

98 960

94 478

z toho:

▪ nedaňové príjmy, z toho:

-

-

-

51 119

46 420

46 652

45 015

popl. a platby za predaj výrobkov, tov. a služieb

-

-

-

51 119

46 420

46 652

45 015

▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., z toho (FO)

-

-

-

51 711

55 555

52 308

49 463

zostatok prostriedkov z predch. roka

-

-

-

51 711

55 555

52 308

49 463

Výdavky Agentúry spolu

-

-

-

47 275

49 667

49 497

47 981

z toho:

▪ bežné výdavky

-

-

-

47 156

49 607

49 438

47 921

mzdy

-

-

-

290

290

290

290

poistné

-

-

-

102

102

102

102

tovary a služby

-

-

-

33 841

34 091

33 922

32 405

splácanie úrokov a ostatné platby s úvermi

-

-

-

12 923

15 124

15 124

15 124

▪ kapitálové výdavky

-

-

-

120

60

60

60

obstarávanie kapitálových aktív

-

-

-

120

60

60

60

▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. (FO)

-

-

-

0

0

0

0

Celkový prebytok Agentúry

-

-

-

55 555

52 308

49 463

46 497

vylúčenie finančných operácií, z toho:

-

-

-

-51 711

- 55 555

-52 308

-49 463

▪ vylúčenie príjmových (FO)

-

-

-

-51 711

-55 555

-52 308

-49 463

▪ vylúčenie výdavkových (FO)

-

-

-

0

0

0

0

Prebytok/schodok Agentúry (ESA 2010)

-

-41 352

-

3 844

- 3 247

- 2 845

-2 966

* Agentúra sa stala subjektom verejnej správy v roku 2014, jej rozpočet nebol súčasťou schváleného RVS na rok 2014

** Výsledok prebytok/schodok v ESA 2010 je prevzatý z podkladov od Agentúry pre EUROSTAT do jesennej notifikácie za rok 2013.

Príjmy a výdavky na rok 2015 sú porovnávané s očakávanou skutočnosťou roku 2014, lebo Agentúra nebola súčasťou schváleného Návrhu rozpočtu verejnej správy na roky 2014 až 2016. Rozhodujúci príjem Agentúry predstavuje príjem z povinného poplatku za udržiavanie núdzových zásob ropy a ropných výrobkov, ktorý Agentúra rozpočtuje na rok 2015 vo výške 46,4 mil. eur. V porovnaní s očakávanou skutočnosťou na rok 2014 dochádza pri týchto príjmoch k poklesu o 4,70 mil. eur, čo prestavuje 9,19 %.

40

Výdavky Agentúry na rok 2015 sa predpokladajú na úrovni 49,7 mil. eur a v porovnaní s očakávanou skutočnosťou na rok 2014 sú vyššie o 2,39 mil. eur (5,06 %). Hlavným dôvodom zvýšenia výdavkov je nárast bežných výdavkov, ktoré sa rozpočtujú vo výške 49,6 mil. eur, pričom k nárastu oproti očakávanej skutočnosti roku 2014 dochádza najmä pri položke splácanie úrokov a ostatné platby s úvermi o sumu 2,20 mil. eur (17,0 %) a vo výdavkoch na tovary a služby o sumu 250 tis. eur (0,74 %), hlavne z dôvodu vyššej platby DPH o 1,66 mil. eur. Naopak Agentúra predpokladá pokles kapitálových výdavkov na úroveň 60 tis. eur, t. j. o polovicu oproti očakávanej skutočnosti roku 2014.

Celkový hotovostný prebytok Agentúry sa rozpočtuje v roku 2015 vo výške 52,3 mil. eur. Podľa metodiky ESA 2010 Agentúra dosiahne schodok hospodárenia vo výške 3,25 mil. eur.

19. Eximbanka SR

Eximbanka SR sa podľa metodiky ESA 2010 stala subjektom verejnej správy v jesennej notifikácii 2014. Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu banky na roky 2015 až 2017 je nasledovný:

v tis. eur

2012 S*

2013 S*

2014 R*

OS 2014

N 2015

N 2016

N 2017

Príjmy Eximbanky spolu

-

-

-

13 096

14 378

13 530

14 351

z toho:

▪ nedaňové príjmy, z toho:

-

-

-

12 995

13 823

12 580

12 830

úroky z úverov, vkladov, z toho:

-

-

-

7 641

7 397

6 920

7 120

ostatné nedaňové príjmy

-

-

-

5 354

6 426

5 660

5 710

▪ granty a transfery, z toho

-

-

-

0

0

0

0

▪ príjmové finančné operácie, z toho:

-

-

-

101

555

950

1 521

prevod prostriedkov z predchádzajúcich rokov

-

-

-

101

555

950

1 521

Výdavky Eximbanky spolu

-

-

-

12 541

13 428

12 009

12 019

z toho:

▪ bežné výdavky, z toho:

-

-

-

7 003

7 029

7 029

7 029

mzdy

-

-

-

3 000

3 345

3 345

3 345

odvody

-

-

-

1 132

1 230

1 230

1 230

tovary a služby

-

-

-

2 871

2 454

2 454

2 454

splácanie úrokov a ostatné platby s úvermi

-

-

-

5 538

6 399

4 980

4 990

▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)

-

-

-

0

0

0

0

Celkový prebytok Eximbanky

-

-

-

555

950

1 521

2 332

vylúčenie finančných operácií

-

-

-

-101

-555

-950

-1 521

z toho:

▪ vylúčenie príjmových finančných operácií

-

-

-

-101

-555

-950

-1 521

▪ vylúčenie výdavkových finančných operácií

-

-

-

0

0

0

0

Ostatné úpravy

-

-

-

-

-

-

-

Prebytok Eximbanky (ESA 2010)

-

-

-

454

395

571

811

* Eximbanka sa zaradila ako subjekt verejnej správy jesennou notifikáciou v roku 2014, preto Eximbanka ako subjekt verejnej správy nemá schválený rozpočet na rok 2014 a nevykazuje skutočnosť za roky 2013 a 2012.

Eximbanka SR (ďalej len „banka“) je zriadená zákonom č. 80/1997 Z. z. o Exportno-importnej banke Slovenskej republiky v znení neskorších predpisov.

Hlavnými cieľmi a činnosťami banky je zohľadniť potreby slovenských exportérov a zámery hospodárskej politiky vlády SR v oblasti zahraničného obchodu teritoriálnym a produktovým zameraním podpory exportu, podporou exportných činností bankovými a poisťovacími produktmi a zefektívnením riadenia rizika.

41

Príjmy banky na rok 2015 sú rozpočtované vo výške 14,4 mil. eur. Príjmy tvoria úroky z úverov a vkladov vo výške 7,4 mil. eur a ostatné príjmy vo výške 6,4 mil.eur, najmä príjmy z predaja poistenia, záruk a kurzových ziskov. Súčasťou príjmov banky sú aj prostriedky z predchádzajúcich rokov vo výške 555 tis. eur.

Výdavky banky v roku 2015 sú rozpočtované vo výške 13,4 mil. eur. Výdavky sú určené na prevádzku banky - mzdy a s tým súvisiace odvody, náklady na informačné systémy, cestovné, kancelárske potreby a iné.

Celkový hotovostný prebytok banky sa rozpočtuje v roku 2015 v sume 950 tis. eur, podľa metodiky ESA 2010 banka dosiahne prebytok vo výške 395 tis. eur.