Návrh

VYHLÁŠKA

Ministerstva financií Slovenskej republiky

z ................ 2013,

ktorou sa dopĺňa vyhláška Ministerstva financií Slovenskej republiky

č. 419/2006 Z. z., ktorou sa vykonávajú niektoré ustanovenia zákona č. 199/2004 Z. z.

Colný zákon a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov

v znení neskorších predpisov

Ministerstvo financií Slovenskej republiky podľa § 4 ods. 2 zákona č. 199/2004 Z. z.

Colný zákon a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. ....../2013 Z. z.

ustanovuje:

Čl. I

Vyhláška Ministerstva financií Slovenskej republiky č. 419/2006 Z. z., ktorou sa

vykonávajú niektoré ustanovenia zákona č. 199/2004 Z. z. Colný zákon a o zmene a doplnení

niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v znení vyhlášky č. 530/2006 Z. z.,

vyhlášky č. 661/2006 Z. z., vyhlášky č. 564/2007 Z. z., vyhlášky č. 234/2008 Z. z., vyhlášky

č. 571/2008 Z. z., vyhlášky č. 363/2009 Z. z., vyhlášky č. 588/2009 Z. z., vyhlášky č.

122/2010 Z. z., vyhlášky č. 15/2011 Z. z., vyhlášky č. 418/2011 Z. z. a vyhlášky č. 551/2011

Z. z. sa dopĺňa takto:

1. Za § 1b sa vkladá § 1c, ktorý znie:

„§ 1c

Vzor tlačiva na ohlásenie peňažných prostriedkov v hotovosti je uvedený v prílohe č.

1c.“.

2. Za prílohu č. 1b sa vkladá príloha č. 1c, ktorá znie:

„Príloha č. 1c

k vyhláške č. 419/2006 Z. z.

V Z O R

TLAČIVO NA OHLÁSENIE PEŇAŽNÝCH

PROSTRIEDKOV V HOTOVOSTI

Poznámky na vypĺňanie tlačiva sú na zadnej strane.

Referenčné číslo

VYPĹŇA SA VEĽKÝMI PÍSMENAMI/VHODNÉ SA ZAŠKRTNE

1. Ohlásenie sa podáva

pri vstupe na územie EÚ

Muž Žena

pri výstupe z územia EÚ

Miesto vydania

2. Osobné údaje

Priezvisko(-á)

Dátum vydania

Osobné identifikačné číslo

Adresa:

Meno(-á)

Štátna príslušnosť

Dátum narodenia

Miesto narodenia

Doklad totožnosti

(Ulica/č.)

Obec

Cest. pas

Obč. preukaz

iné

Poštové smerovacie čꢀíslo

Štát

Číslo pasu/občianskeho preukazu

Áno (pokračuje sa časťou 4)

Nie, vlastníkom je:

Právnická osoba

Fyzická osoba

3. Vlastník

(vyplnia sa údaje o vlastníkovi)

Právnická osoba

Adresa

(Ulica/č.)

Identifikačné číslo pre DPH

Priezvisko(-á)

Obec

Poštové smerovacie číslo

Štát

Meno(-á)

4. Údaje o peňažných prostriedkoch v hotovosti/platobných prostriedkoch

Suma

Mena

Bankovky, mince

iné (špecifikovať)

5. Pôvod a plánované použitie peňažných prostriedkov v hotovosti/platobných prostriedkov

Pôvod

Plánované použitie

Áno (pokračuje sa časťou 6)

Nie, určeným príjemcom je:

Právnická osoba

Fyzická osoba

Určený príjemca

(vyplnia sa údaje o určenom príjemcovi)

Právnická osoba

Adresa

(Ulica/č.)

Obec

Identifikačné číslo pre DPH

Priezvisko(-á)

Poštové smerovacie číslo

Štát

Meno(-á)

6. Údaje o preprave

Dopravný prostriedok

Dopravná spoločnosť

Letecká doprava

Vodná doprava

Cestná doprava

Železničná doprava

Iné

Referenčné číslo

Dátum začatia prepravy

Dátum tranzitu

Štát, v ktorom sa preprava začala

Tranzitný štát

Štát určenia

Dátum príchodu

Podpis a odtlačok pečiatky príslušného orgánu

7. Podpis osoby ohlasujúcej peňažné

Len na úradné účely:

prostriedky v hotovosti

Vyhlásenie, že všetky uvedené údaje sú správne. Nesprávne, nepresné

alebo neúplné ohlásenie môže mať za následok sankcie, zaistenie,

prepadnutie alebo zhabanie peňažných prostriedkov v hotovosti príslušným

orgánom.

Záznam

áno

nie

Sankcia

Výška sankcie

Dátum:

POZNÁMKY NA VYPĹŇANIE TLAČIVA:

Povinnosť ohlásiť peňažné prostriedky v hotovosti pri vstupe na územie Európskej únie a pri výstupe z územia Európskej únie je súčasťou stratégie

Európskej únie na zabránenie praniu špinavých peňazí a boja proti financovaniu terorizmu.

Toto tlačivo sa vypĺňa pri vstupe na územie Európskej únie alebo pri výstupe z územia Európskej únie s peňažnými prostriedkami v hotovosti vo výške

10 000 eur alebo viac (alebo ekvivalentom v iných menách) [čl. 3 ods. 1 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005]. Podľa čl. 2 ods. 2

nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005 sa ohlasujú:

a) obchodovateľné finančné nástroje na doručiteľa vrátane menových nástrojov na doručiteľa, ako sú napríklad cestovné šeky, obchodovateľné nástroje

(vrátane šekov, vlastných zmeniek a peňažných poukážok), ktoré sú buď vo forme cenného papiera na doručiteľa indosovaného bez obmedzenia,

vystaveného na fiktívneho príjemcu (platby), alebo inak v takej podobe, že právny nárok z nich prechádza na inú osobu ich doručením, ako aj ďalšie

finančné nástroje (vrátane šekov, vlastných zmeniek a peňažných poukážok), ktoré sú síce podpísané, ale meno príjemcu nie je uvedené;

b) mena (bankovky a mince, ktoré sú v peňažnom obehu ako prostriedok výmeny).

V prípade uvedenia nesprávnych, nepresných alebo neúplných informácií sa vychádza z predpokladu, že povinná osoba nesplnila uvedenú povinnosť

a príslušnými orgánmi jej môžu byť uložené sankcie na základe § 72 ods. 1 písm. n) zákona č. 199/2004 Z. z. Colný zákon v znení neskorších predpisov

a čl. 3 ods. 1 a čl. 9 ods. 1 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005. Informácie a osobné údaje sú zaznamenané a spracované

príslušnými orgánmi [čl. 5 ods. 1 nariadenia (ES) č. 1889/2005 ] a sprístupnené orgánom uvedeným v čl. 22 smernice 2005/60/ES. S údajmi sa zaobchádza

v súlade s platnými predpismi o ochrane údajov (zákon č. 428/2002 Z. z. o ochrane osobných údajov v znení neskorších predpisov a zákon č. 652/2004 Z. z.

o orgánoch štátnej správy v colníctve v znení neskorších predpisov).

VYSVETLIVKY

Všetky biele časti sa vypĺňajú veľkými písmenami a perom s tmavým atramentom (ak sa to vyžaduje, vypĺňa sa jedno písmeno/jedna číslica na políčko),

šedé časti sú vyhradené pre príslušné orgány.

1. Vstup na územie EÚ a výstup z územia EÚ

Vyznačí sa odsek „pri vstupe na územie EÚ“, ak ide o vstup na územie Európskej únie v rámci cesty, ktorá začala mimo územia Európskej únie.

Vyznačí sa odsek „pri výstupe z územia EÚ“, ak ide o výstup z územia Európskej únie v rámci cesty, ktorá končí mimo územia Európskej únie.

Pri vstupe na územie Európskej únie a výstupe z neho sa ohlásenie podáva aj v prípade, ak ide len o tranzit. V prípade potreby sa počas cesty podávajú

ďalšie ohlásenia na ďalších hraničných priechodoch.

2. Osobné údaje osoby ohlasujúcej peňažné prostriedky v hotovosti

Uvedú sa údaje uvedené v doklade totožnosti (príslušné orgány môžu urobiť kópiu občianskeho preukazu a/alebo cestovných dokladov).

Osobné identifikačné číslo: uvedie sa daňové identifikačné číslo, číslo sociálneho poistenia alebo podobné jedinečné osobné identifikačné číslo.

3. Osobné údaje o vlastníkovi

Ak osoba uvedená v odseku 2 nie je vlastníkom peňažných prostriedkov v hotovosti, uvedú sa údaje o vlastníkovi. Vlastníkom môže byť fyzická osoba alebo

právnická osoba. Vyznačí sa príslušný odsek a uvedú sa podrobné údaje. Uvedie sa identifikačné číslo pre DPH (daň z pridanej hodnoty), ak je k dispozícii.

Ak je viacero vlastníkov, v priložených tlačivách sa uvedú podrobné údaje o ostatných vlastníkoch. Na tento účel sa použijú ďalšie výtlačky tlačiva

ohlásenia. Všetky informácie budú tvoriť jedno ohlásenie. Podpisujú sa všetky priložené strany.

4. Údaje o mene/obchodovateľných finančných nástrojoch

Uvedie sa presná suma každej meny a každého typu obchodovateľného finančného nástroja. Informácie sa uvedú v tejto forme: napríklad 10 358 eur alebo

17 501 USD alebo 19 471, 18 GBP alebo cestovné šeky v hodnote 15 000 eur.

Platí všeobecné pravidlo, že do vymedzenia pojmu peňažné prostriedky v hotovosti sa zahrnú všetky peňažné nástroje, ktoré je možné fyzicky anonymne

previesť z jednej osoby na druhú. Vymedzenie pojmu peňažné prostriedky v hotovosti je uvedené na tejto strane v časti „Všeobecné informácie“.

5. Pôvod a plánované použitie peňažných prostriedkov v hotovosti/platobných prostriedkov

Pôvod: uvedie sa pôvod peňažných prostriedkov v hotovosti, napríklad, že boli nadobudnuté z titulu dedenia, z úspor, z predaja majetku atď.

V stručnosti sa uvedie ich plánované použitie: napr. nadobudnutie majetku, investície atď.

Určeným príjemcom môže byť fyzická osoba alebo právnická osoba (napr. spoločnosť). Vyznačí sa príslušný odsek a uvedú sa podrobné údaje.

Uvedie sa identifikačné číslo pre DPH (daň z pridanej hodnoty), ak je k dispozícii.

Ak je viacero určených príjemcov, v priložených tlačivách sa uvedú podrobné údaje o ostatných určených príjemcoch. Na tento účel sa použijú ďalšie

výtlačky tlačiva ohlásenia. Všetky informácie budú tvoriť jedno ohlásenie. Podpisujú sa všetky priložené strany.

6. Údaje o preprave

Vyznačí sa „Letecká doprava“/ , ak ide o vstup na územie EÚ alebo o výstup z územia EÚ leteckou dopravou. Uvedie sa číslo letu alebo registračné číslo

lietadla v odseku „Referenčné číslo“.

Vyznačí sa „Vodná doprava“/ , ak ide o vstup na územie EÚ alebo o výstup z územia EÚ vodnou dopravou. Uvedú sa údaje o plavebnej linke v odseku

„Referenčné číslo“.

Vyznačí sa „Cestná doprava“/

, ak ide o vstup na územie EÚ alebo o výstup z územia EÚ akýmkoľvek cestným motorovým vozidlom (osobný

automobil, autobus, nákladný automobil, motocykel atď.). Uvedie sa evidenčné číslo motorového vozidla a kód štátu, v ktorom je motorové vozidlo

registrované, v odseku „Referenčné číslo“.

Vyznačí sa „Železničná doprava“/ , ak ide o vstup na územie EÚ alebo o výstup z územia EÚ železničnou dopravou. Uvedie sa typ vlaku a číslo vlaku v

odseku „Referenčné číslo“.

Vyznačí sa „iné“, ak nebol použitý ani jeden z uvedených spôsobov prepravy (napr. chodci, cyklisti).

7. Podpis osoby ohlasujúcej peňažné prostriedky v hotovosti

Uvedie sa podpis a dátum. Na požiadanie sa vydáva potvrdená kópia ohlásenia.