Sekcia rozpočtovej politiky

Rozpočtovanie príjmov a výdavkov ostatných subjektov verejnej správy v metodike ESA 95

1. Obce a vyššie územné celky

V podmienkach Slovenskej republiky po uskutočnenej decentralizácii verejnej správy významnou súčasťou rozpočtu verejnej správy sú rozpočty subjektov územnej samosprávy. Volení predstavitelia miest, obcí a vyšších územných celkov zodpovedajú za použitie značnej časti verejných zdrojov, pričom výsledok hospodárenia územnej samosprávy má nezanedbateľný vplyv aj na celkový fiškálny rámec.

Splnenie rozpočtového cieľa v oblasti deficitu verejnej správy na rok 2013 formulovaného v rozpočte verejnej správy na roky 2013 až 2015 si vyžaduje dosiahnutie širokého konsenzu zainteresovaných strán pri realizácii nevyhnutnej konsolidácie verejných financií.

Vláda Slovenskej republiky preto iniciovala rokovanie so Združením miest a obcí Slovenska a Združením samosprávnych krajov SK8 s cieľom prijatia spoločného Memoranda o spolupráci, v ktorom by bola potvrdená spoločná vôľa podieľať sa na realizácií zámerov stabilizácie a konsolidácie verejných financií vyjadrených v rozpočte verejnej správy na roky 2013 až 2015.

Výsledky týchto rokovaní sa následne premietli do predpokladaného vývoja príjmov a výdavkov rozpočtov obcí a vyšších územných celkov (ďalej len „VÚC“) na roky 2013 až 2015. V oblasti príjmov sa vychádza z aktuálnych prognóz daňových príjmov verejnej správy na roky 2013 až 2015 po zohľadnení už schválených legislatívnych návrhov a návrhov predložených na rokovanie NR SR. V oblasti výdavkov kvantifikácia objemu potrebnej konsolidácie v roku 2013 vychádza z princípov uplatnených v návrhu štátneho rozpočtu, t. j. úspor osobných výdavkov o 5 % a výdavkov na tovary a služby o 10 % oproti rozpočtu na rok 2012, modifikovaných na podmienky samosprávy. Vo výdavkoch VÚC návrh rozpočtu verejnej správy rešpektuje ich spôsob premietnutia úspor v štruktúre výdavkov. Vo výdavkoch obcí sa uvedené zníženie premieta vo vzťahu k obciam s počtom obyvateľov nad 2000. Osobné výdavky a výdavky na tovary a služby u obcí s počtom obyvateľov do 2000 sú v návrhu rozpočtu premietnuté na úrovni rozpočtu roka 2012.

Finančné vzťahy štátu k rozpočtom obcí a VÚC sa budú realizovať predovšetkým prostredníctvom podielu na dani z príjmov fyzických osôb a prostredníctvom dotácií z príslušných rozpočtových kapitol. Formou dotácií zo štátneho rozpočtu sa budú financovať kompetencie preneseného výkonu štátnej správy a ďalšie úlohy spojené najmä s realizáciou projektov v rámci štrukturálnych fondov EÚ, napr. v súvislosti s podporou regionálneho rozvoja obcí a VÚC, ochrany životného prostredia, so vzdelávaním a pod. Niektoré špecifické potreby obcí, ako napr. zachovanie a obnova kultúrnych pamiatok v niektorých mestách a individuálne potreby obcí budú financované formou dotácií zo štátneho rozpočtu rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladničná správa.

V nadväznosti na vyššie uvedené v hospodárení obcí sa v roku 2013 predpokladá prebytok v metodike ESA 95 vo výške 137 895 tis. eur a v hospodárení VÚC 13 461 tis. eur.

1.1. Obce

Predpokladá sa, že obce v rozpočte roku 2013 dosiahnu celkové príjmy vo výške 3 973 148 tis. eur a celkové výdavky v sume 3 641 253 tis. eur. Po odpočítaní príjmových a výdavkových finančných operácií sa predpokladajú príjmy v sume 3 514 148 tis. eur a výdavky 3 366 253 tis. eur. Po zohľadnení predpokladaných zmien stavu záväzkov a pohľadávok (-10 000 tis. eur) je prebytok v metodike ESA 95 vyčíslený vo výške 137 895 tis. eur.

Daňové príjmy sa očakávajú v roku 2013 v sume 1 735 593 tis. eur, ktoré obce získajú z výnosu dane z príjmov fyzických osôb, z výnosu dane z nehnuteľností, z výnosu daní za špecifické služby (ostatné miestne dane a poplatok za komunálne odpady), z výnosu dane z úhrad za dobývací priestor a zo sankcií uložených v daňovom konaní. Z výnosov týchto daní bude zabezpečované financovanie samosprávnych pôsobností obcí.

Predpoklad vývoja jednotlivých druhov daňových príjmov v rokoch 2013 až 2015 do rozpočtov obcí v porovnaní s rozpočtom verejnej správy a očakávanou skutočnosťou na rok 2012 a skutočnosťou za roky 2010 a 2011 je nasledovný:

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 N

2014 N

2015 N

Daňové príjmy spolu

1 421 927

1 618 979

1 741 193

1 662 668

1 735 593

1 860 636

1 982 600

z toho: prevod DPFO vrátane sankcií

995 230

1 179 096

1 262 766

1 204 303

1 257 724

1 362 390

1 463 062

daň z nehnuteľností

266 284

274 564

294 979

288 291

302 706

317 841

333 733

daň za špecifické služby

159 924

164 824

183 023

169 649

174 738

179 980

185 380

daň za dobývací priestor

489

495

425

V rámci nedaňových príjmov sa uvažuje, že obce dosiahnu v roku 2013 sumu 471 276 tis. eur. Ide najmä o príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku v sume 145 276 tis. eur, a to z nájomného z prenajatých pozemkov, budov, strojov a zariadení, čiastku 145 000 tis. eur z administratívnych a iných poplatkov a platieb (správne poplatky, za ubytovacie a stravovacie služby, zo vstupného, za relácie v miestnom rozhlase a pod.) a z iných nedaňových príjmov a úrokov z vkladov v sume 51 000 tis. eur. Predpokladá sa, že kapitálové príjmy dosiahnu výšku 130 000 tis. eur, a to najmä z predaja budov, bytov a z predaja pozemkov.

Transfery zo štátneho rozpočtu, zo štátnych fondov, z rozpočtov iných obcí na činnosť spoločných úradov obcí a z rozpočtov VÚC na riešenie spoločných úloh sa očakávajú v objeme 1 307 279 tis. eur, z toho bežné transfery 784 929 tis. eur a kapitálové transfery 522 350 tis. eur.

Transfery zo štátneho rozpočtu do rozpočtov obcí sa v roku 2013 očakávajú v celkovej sume 1 254 366 tis. eur z týchto kapitol:

- Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR – v celkovej sume 650 305 tis. eur.

Na zabezpečenie preneseného výkonu štátnej správy na financovanie činností základných škôl a na činnosť spoločných úradovní obcí pre úsek školstva bude smerovať suma 633 723 tis. eur a ostatné finančné prostriedky v sume 16 582 tis. eur budú smerované na financovanie projektov zo štrukturálnych fondov vrátane spolufinancovania z Operačného programu Vzdelávanie.

-Ministerstva vnútra SR – v sume 12 492 tis. eur. Na prenesený výkon štátnej správy sú

určené finančné prostriedky v celkovej sume 7 639 tis. eur, z toho na činnosť matričných úradov v sume 5 841 tis. eur a na hlásenie a evidenciu občanov a register občanov podľa zákona č. 153/1998 Z. z. 1 798 tis. eur. Z ostatných finančných prostriedkov poskytnutých obciam (4 853 tis. eur) budú financované voľby do orgánov samosprávnych krajov (4 329 tis. eur), doplňujúce voľby do orgánov samosprávy obcí (276 tis. eur), ochrana a udržiavanie vojnových hrobov (240 tis. eur) a azylová politika (8 tis. eur).

-Ministerstva dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR – suma 20 234 tis. eur. Na

financovanie preneseného výkonu štátnej správy je určená suma 6 504 tis. eur, z toho v oblasti pozemných komunikácií – špeciálnych stavebných úradov v sume 286 tis. eur a na úseku stavebného poriadku a bývania v sume 6 218 tis. eur. Ostatné prostriedky v sume 13 730 tis. eur sú určené na podporu územného rozvoja miest a obcí (180 tis. eur) a kapitálové transfery v sume 13 550 tis. eur sú určené na náhradné nájomné byty za reštituované byty.

-Ministerstva životného prostredia SR – celková suma 69 334 tis. eur. Dotácie sú

smerované na prenesený výkon štátnej správy na úseku ochrany prírody, ovzdušia, vôd a protipovodňovej ochrany v sume 567 tis. eur. Ostatné transfery v sume 68 767 tis. eur sú určené na budovanie protipovodňového predpovedného a varovného systému, ochranu a regeneráciu prírodného prostredia a krajiny, ochranu ovzdušia, na minimalizáciu nepriaznivých vplyvov zmeny klímy, integrovanú ochranu a racionálne využívanie vôd a technickú pomoc.

-Ministerstva hospodárstva SR – do rozpočtov obcí budú smerovať finančné

prostriedky v sume 49 300 tis. eur. Ide o finančné prostriedky na kapitálové výdavky na podporu služieb pre podnikateľov Operačného programu konkurencieschopnosť a hospodársky rast a na verejné osvetlenie pre mestá a obce a poskytovanie poradenstva v oblasti energetiky.

-Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny SR – v sume 15 166 tis. eur, ktoré budú

poskytované obciam na výkon osobitného príjemcu, výdavky na stravu a na školské potreby pre deti v hmotnej núdzi.

-Ministerstva kultúry SR – v celkovej sume 1 024 tis. eur na financovanie projektov

podporovaných zo schémy grantového systému na programy – obnovme si svoj dom, podpora návštevnosti kultúrnych podujatí, nehmotné kultúrne dedičstvo, aktivity v oblasti pamäťových inštitúcií a iné kultúrne aktivity v rámci grantového systému.

-Ministerstva pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR – v sume 410 005 tis. eur

na spolufinancovanie spoločných projektov SR a EÚ v oblasti podpory regionálneho rozvoja miest a obcí a na financovanie programov európskej územnej spolupráce.

- Všeobecná pokladničná správa – finančné prostriedky v sume 26 506 tis. eur sú

určené na financovanie zariadení sociálnych služieb.

Do rozpočtov obcí sa predpokladajú poskytnúť finančné prostriedky z fondov v roku 2013 v celkovej sume 19 613 tis. eur, z toho zo Štátneho fondu rozvoja bývania v celkovej

výške 330 tis. eur, z Environmentálneho fondu v sume 19 100 tis. eura a z Audiovizuálneho

fondu 183 tis. eur.

Príjmové finančné operácie sa predpokladajú v roku 2013 v celkovej sume 459 000 tis. eur. Predpokladá sa, že obce z prostriedkov peňažných fondov prevedú do príjmov rozpočtu sumu 176 000 tis. eur, zo zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov v sume 57 000 tis. eur, z predaja majetkových účastí a zo splátok poskytnutých pôžičiek získajú sumu 10 000 tis. eur a prijmú úvery na plnenie svojich investičných zámerov v sume 216 000 tis. eur.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu obcí na roky 2013 až 2015 v porovnaní s rozpočtom verejnej správy a očakávanou skutočnosťou za rok 2012 a skutočnosťou za roky 2010 a 2011 je nasledovný:

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 N

2014 N

2015 N

Príjmy obcí spolu

4 015 663

3 998 577

3 810 070

3 887 894

3 973 148

4 031 060

3 754 339

z toho:

▪ daňové príjmy

1 421 927

1 618 979

1 741 193

1 662 668

1 735 593

1 860 636

1 982 600

▪ nedaňové príjmy

439 305

411 852

455 227

440 226

471 276

494 776

473 000

▪ granty a transfery

1 425 801

1 453 242

1 228 650

1 400 000

1 307 279

1 097 648

903 739

▪ zo splátok tuzemských úverov, pôžičiek

a z predaja majetk. účastí (FO)

10 757

29 757

10 000

▪ zostatok prostr. z predch. rokov a prevod prostriedkov z peňažných fondov a ost.(FO)

281 613

150 680

159 000

233 000

252 000

165 000

▪ prijaté úvery (FO)

436 260

334 067

216 000

316 000

220 000

Výdavky obcí spolu

3 892 655

3 848 533

3 603 288

3 736 244

3 641 253

3 622 669

3 303 696

z toho:

▪ mzdy a odvody

1 247 587

1 278 602

1 251 652

1 285 652

1 236 924

1 261 662

1 286 896

▪ tovary a služby

946 539

940 607

944 393

848 009

864 969

882 269

▪ bežné transfery

361 199

354 451

361 199

368 423

375 791

383 307

▪ splácanie úrokov

22 653

29 655

28 000

32 000

28 000

29 000

30 000

▪ kapitálové výdavky

1 105 384

861 541

855 044

920 000

884 897

815 247

455 224

▪ úvery a účasť na majetku (FO)

18 611

12 136

23 000

13 000

15 000

16 000

▪ splácanie istiny (FO)

190 682

371 541

140 000

180 000

260 000

250 000

Celkový prebytok obcí

123 008

150 044

206 782

151 650

331 895

408 391

450 643

vylúčenie finančných operácií

-519 337

-130 827

-222 000

-192 000

-184 000

-302 000

-129 000

z toho:

▪ vylúčenie príjmových FO

-728 630

-514 504

-385 000

-459 000

-578 000

-395 000

▪ vylúčenie výdavkových FO

209 293

383 677

163 000

193 000

275 000

276 000

266 000

zahrnutie časového rozlíšenia a ostatné úpravy

-145 625

10 312

-10 000

-30 000

-10 000

Schodok obcí (ESA 95)

-541 954

29 529

-25 218

-50 350

137 895

76 391

311 643

Celkové príjmy obcí v roku 2013 oproti rozpočtu verejnej správy na rok 2012 sú vyššie o 4,3 %, a to z dôvodu nárastu grantov a transferov o 6,4 %, nedaňových príjmov o 3,5 % a príjmových finančných operácií o 19,2 %, ale na druhej strane sa prognózuje pokles daňových príjmov o 0,3 %.

V roku 2014 oproti roku 2013 sa v celkových príjmoch očakáva nárast o 1,5 %. V roku 2015 oproti roku 2014 je predpokladaný pokles o 6,9 % najmä z dôvodu nižších grantov a transferov súvisiacich so skutočnosťou, že v tejto etape rozpočtových prác rezorty ešte nerozpočtujú zapojenie zdrojov EÚ v rámci nového programového obdobia. V daňových príjmoch v roku 2014 oproti roku 2013 sa očakáva nárast o 7,2 % a v roku 2015 oproti roku 2014 o 6,6 %. Bližšie informácie o prognóze jednotlivých druhov daňových príjmov sú uvedené v časti 3. Rozpočtovanie príjmov verejnej správy.

V projektovaných výdavkoch rozpočtov obcí sa v roku 2013 uplatňuje v predošlom uvedená konsolidácia, čo predstavuje pokles bežných výdavkov oproti rozpočtu verejnej správy na rok 2012 o 4,0 %. V ďalších rokoch 2014 a 2015 je premietnutý medziročný nárast bežných výdavkov o 2,0 %. V kapitálových výdavkoch je zohľadnené postupné ukončovanie projektov obnovy a čerpania finančných prostriedkov Európskej únie, čo sa najvýraznejšie prejavuje v roku 2015.

1.2. Vyššie územné celky

Predpokladá sa, že VÚC v roku 2013 dosiahnu celkové príjmy vo výške 1 142 221 tis. eur a celkové výdavky v sume 1 067 139 tis. eur. Po odpočítaní príjmových a výdavkových finančných operácií sa predpokladajú príjmy v sume 1 050 347 tis. eur a výdavky 1 032 198 tis. eur. Po zohľadnení časového rozlíšenia z titulu daňových príjmov (2 918 tis. eur) a predpokladaných zmien stavu záväzkov a pohľadávok (-7 606 tis. eur) je vyčíslený prebytok v metodike ESA 95 vo výške 13 461 tis. eur.

Daňové príjmy sa očakávajú v roku 2013 v celkovej sume 554 838 tis. eur, ktoré VÚC získajú z výnosu dane z príjmov fyzických osôb v sume 421 139 tis. eur a z výnosu dane z motorových vozidiel v sume 133 699 tis. eur vrátane sankcií uložených v daňovom konaní.

Predpoklad vývoja jednotlivých druhov daňových príjmov v rokoch 2013 až 2015 do rozpočtov VÚC v porovnaní s rozpočtom verejnej správy a očakávanou skutočnosťou na rok 2012 a skutočnosťou za roky 2010 a 2011 je nasledovný:

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 N

2014 N

2015 N

Daňové príjmy spolu vrátane sankcií

451 432

523 985

552 669

534 167

554 838

593 899

631 715

z toho: prevod DPFO

332 825

394 515

422 840

403 270

421 139

456 214

489 925

daň z motorových vozidiel

118 607

129 470

129 829

130 897

133 699

137 685

141 790

Nedaňové príjmy sa získajú z činnosti organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti VÚC na úseku sociálneho zabezpečenia, na úseku školstva, dopravy, z kapitálových príjmov a z úrokov z prostriedkov vlastného hospodárenia. Uvažuje sa v roku 2013 s ich celkovou výškou 89 000 tis. eur, ktorá by sa mala dosiahnuť z administratívnych a iných poplatkov a platieb v sume 59 000 tis. eur, a to najmä na úseku sociálneho zabezpečenia, z úhrad platených občanmi umiestnenými v zariadeniach sociálnych služieb, za poskytované služby, ako sú stravovanie, bývanie a zaopatrenie, na úseku školstva z príjmov získaných z poplatkov zo zápisného a školného v základných umeleckých školách, za ubytovanie v domovoch mládeže, z nájomného a pod. Z hospodárenia s majetkom samosprávnych krajov, z úrokov z vlastných prostriedkov, z vkladov, z hospodárenia s vlastnými prostriedkami sa predpokladajú príjmy v sume 11 000 tis. eur a iné nedaňové príjmy v sume 6 000 tis. eur. Z kapitálových príjmov (z predaja majetku) sa predpokladá získať 13 000 tis. eur.

Transfery zo štátneho rozpočtu a z Audiovizuálneho fondu sa rozpočtujú v roku 2013 v celkovej sume 406 509 tis. eur, čo predstavuje bežné transfery v sume 406 439 ti. eur a kapitálové transfery v sume 70 tis. eur. Transfery zo štátneho rozpočtu do rozpočtov VÚC sa očakávajú z kapitoly:

-Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR v sume 404 473 tis. eur, z toho na

financovanie preneseného výkonu štátnej správy na úseku stredných škôl, ku ktorým zriaďovateľskú funkciu plnia VÚC v sume 388 643 tis. eur a na podporu športovo talentovanej mládeže z Operačného programu Vzdelávanie v sume 15 830 tis. eur,

-Ministerstva zdravotníctva SR v sume 1 966 tis. eur ako bežný transfer na podporu

ďalšieho vzdelávania v zdravotníctve.

Z Audiovizuálneho fondu sa očakávajú príjmy v celkovej sume 70 tis. eur ako kapitálový transfer.

Príjmové finančné operácie sa predpokladajú v sume 91 874 tis. eur, a to z prevodov prostriedkov z peňažných fondov v sume 38 000 tis. eur, zo zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov v sume 20 000 tis. eur a z prijatých úverov v sume 33 874 tis. eur.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu VÚC na roky 2013 až 2015 v porovnaní s rozpočtom verejnej správy a s očakávanou skutočnosťou na rok 2012 a so skutočnosťou v rokoch 2010 a 2011 je nasledovný:

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 N

2014 N

2015 N

Príjmy VÚC spolu

1 123 051

1 315 251

1 134 346

1 188 167

1 142 221

1 157 754

1 205 112

z toho:

▪ daňové príjmy

451 432

523 985

552 669

534 167

554 838

593 899

631 715

▪ nedaňové príjmy

71 207

78 793

78 000

89 000

83 000

84 000

▪ granty a transfery

506 909

485 977

412 677

485 000

406 509

403 855

404 397

▪ zo splátok tuzemských úverov, pôžičiek

a z predaja majetk. účastí (FO)

4 446

▪ zostatok prostr. z predch. rokov a prevod

prostriedkov z peňažných fondov (FO)

50 725

51 735

56 000

58 000

42 000

50 000

▪ prijaté úvery (FO)

42 716

170 315

35 000

33 874

35 000

Výdavky VÚC spolu

1 069 294

1 250 035

1 104 264

1 177 264

1 067 139

1 082 793

1 124 183

z toho:

▪ mzdy a odvody

344 897

340 667

352 303

328 124

325 507

332 018

▪ tovary a služby

204 662

210 422

203 528

220 528

199 323

203 309

207 375

▪ bežné transfery

387 655

409 408

387 655

403 655

400 408

403 316

411 382

▪ splácanie úrokov

4 969

8 259

8 000

12 000

8 000

▪ kapitálové výdavky

108 882

122 376

135 778

165 778

105 343

110 385

135 555

▪ úvery a účasť na majetku (FO)

4 329

1 382

1 000

▪ splácanie istiny (FO)

13 900

157 521

16 000

22 000

33 941

31 276

28 853

Celkový prebytok VÚC

53 757

65 216

30 082

10 903

75 082

74 961

80 929

vylúčenie finančných operácií

- 75 274

-67 593

-74 000

-68 000

-56 933

-44 724

-55 147

z toho:

▪ vylúčenie príjmových FO

-93 503

-226 496

-91 000

-91 874

-77 000

-85 000

▪ vylúčenie výdavkových FO

18 229

158 903

17 000

23 000

34 941

32 276

29 853

zahrnutie časového rozlíšenia a ostatné úpravy

-2 762

-3 408

-5 256

-1 382

-4 688

5 331

17 158

Schodok VÚC (ESA 95)

-24 279

-5 785

-49 174

-58 479

13 461

35 568

42 940

Celkové príjmy VÚC v roku 2013 sú oproti rozpočtu verejnej správy na rok 2012 vyššie o 0,7 %. Predpokladá sa rast nedaňových príjmov o 14,1 %, príjmov z finančných operácií o 1,0 % a mierny rast daňových príjmov. Pokles grantov a transferov predstavuje 1,5 %.

V roku 2014 sa oproti roku 2013 v celkových príjmoch očakáva nárast o 1,4 % z dôvodu nárastu daňových príjmov. V roku 2015 oproti roku 2014 je nárast o 4,1 %. Daňové príjmy sa očakávajú v roku 2014 oproti roku 2013 vyššie o 7,0 % a v roku 2015 oproti roku 2014 vyššie o 6,4 %. Bližšie informácie o prognóze jednotlivých druhov daňových príjmov sú uvedené v časti 3. Rozpočtovanie príjmov verejnej správy.

V projektovaných výdavkoch rozpočtov VÚC sa v roku 2013 uplatňuje v predošlom uvedená konsolidácia, čo predstavuje pokles bežných výdavkov oproti rozpočtu verejnej správy na rok 2012 o 2,6 %. V ďalších rokoch 2014 a 2015 je premietnutý medziročný nárast bežných výdavkov o 2,0 %. V kapitálových výdavkoch sú zohľadnené zámery VÚC predložené ministerstvu financií v procese prípravy rozpočtu.

2. Sociálna poisťovňa

Rozpočet Sociálnej poisťovne v roku 2013 vychádza z očakávanej skutočnosti Sociálnej poisťovne v roku 2012 a z makroekonomickej prognózy Ministerstva financií SR. Zároveň zohľadňuje legislatívne zmeny v oblasti sociálneho poistenia.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu Sociálnej poisťovne na roky 2013 až 2015 je v porovnaní s predchádzajúcimi rokmi nasledovný:

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 R

2014 N

2015 N

Príjmy Sociálnej poisťovne spolu

6 382 845

6 689 514

7 061 171

6 976 135

7 261 826

7 568 262

7 870 063

z toho:

▪ daňové príjmy (príjmy z poistného)

4 402 457

4 756 053

4 712 367

5 005 513

5 977 987

6 042 388

6 355 529

z toho: ekonomicky aktívne osoby

4 007 322

4 256 265

4 382 544

4 491 110

5 278 842

5 541 720

5 837 263

dlžné poistné

226 596

311 441

149 373

231 026

230 058

236 000

243 052

otvorenie II. piliera

70 880

229 138

17 567

18 484

štát

164 997

179 645

173 915

196 496

233 504

240 656

250 285

SP - platba do SP (za poberateľov úrazovej renty)

1 694

1 956

2 090

2 000

pokuty a penále

1 825

6 746

4 445

14 000

4 445

▪ nedaňové príjmy (úroky a iné príjmy)

12 893

19 840

15 221

15 222

15 574

15 801

16 200

▪ granty a transfery – ŠFA (ŠR)

1 517 217

1 446 193

1 780 000

1 369 603

689 099

922 445

908 730

z toho: na krytie deficitu účtu dôchodkového poistenia

1 517 217

1 446 193

1 780 000

1 369 603

689 099

922 445

908 730

transfer z ESF

▪ zostatok prostriedkov z predch. rokov (FO)

419 857

435 667

526 560

556 881

549 312

556 583

557 117

▪ prijaté úvery, pôžičky a návratné fin. výpomoci

▪ úver z garančného poistenia (FO)

30 421

31 761

27 023

28 916

29 854

31 045

32 487

Výdavky Sociálnej poisťovne spolu

5 947 177

6 132 633

6 509 225

6 426 822

6 705 243

7 011 145

7 311 744

z toho:

▪ výdavky poistenia

5 774 861

5 978 833

6 356 441

6 276 986

6 564 415

6 871 330

7 171 128

▪ výdavky správneho fondu

128 263

116 238

111 711

114 925

118 300

116 700

z toho:

mzdy

56 924

53 579

50 561

52 358

52 881

53 165

54 778

poistné

20 926

20 381

18 700

20 242

20 581

20 529

21 076

tovary a služby

44 991

38 325

38 033

37 259

39 530

38 705

36 939

bežné transfery

826

2 914

1 513

1 514

1 115

637

487

obstarávanie kapitálových aktív

4 595

1 039

2 904

3 552

4 193

3 664

3 420

▪ úver poskytnutý z garančného fondu (FO)

44 053

37 562

41 073

34 911

22 528

23 115

23 916

Celková bilancia Sociálnej poisťovne

435 667

556 881

551 946

549 312

556 583

557 117

558 319

▪ vylúčenie finančných operácií

-406 224

-429 866

-512 511

-550 886

-556 638

-564 513

-565 689

z toho:

▪ vylúčenie príjmových FO

-450 278

-467 428

-553 583

-585 797

-579 166

-587 628

-589 605

▪ vylúčenie výdavkových FO

44 053

37 562

41 073

34 911

22 528

23 115

23 916

časové rozlíšenie príjmov z poistného

695

24 875

21 546

76 412

32 762

24 059

27 626

zmena stavu pohľadávok (bez pohľadávok na poistnom)

2 011

-1 951

zmena stavu záväzkov

10 053

25 065

kapitálové transfery z dôvodu predpokladaných nevymožených pohľadávok GP

-13 632

-5 801

-14 050

-5 995

7 326

7 930

8 571

ostatné úpravy (výdavky nezachytené vo výkaze o príjmoch a výdavkoch)

38 728

4 310

Prebytok (+) /schodok (-) SP (ESA 95)

67 297

173 513

46 932

68 843

40 033

24 593

28 828

Celkové príjmy na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 7,26 mld. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 predstavuje nárast o 2,84 %. Rozpočet premieta očakávaný prevod finančných prostriedkov z roku 2012 vo výške 549 mil. eur. Objemovo najväčšiu položku predstavujú daňové príjmy, ktorých podiel na celkových príjmoch v sledovanom období predstavuje cca 82,3 %. Tieto príjmy zahŕňajú aj príjmy z poistného od ekonomicky aktívnych osôb, u ktorých sa oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 predpokladá nárast o 20,5 %.

Návrh príjmov uvažuje s otvorením druhého dôchodkového piliera, znížením príspevkovej sadzby na starobné dôchodkové sporenie, úpravou vymeriavacieho základu pre samostatne zárobkovo činné osoby i zavedením povinnosti platiť poistné na sociálne poistenie z dohôd o prácach vykonávaných mimo pracovného pomeru.

Na rok 2013 sa výška poistného plateného štátom predpokladá v sume 234 mil. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 predstavuje nárast o 34,3 %.

Na zabezpečenie platobnej schopnosti Sociálnej poisťovne sa predpokladá poskytnutie prostriedkov zo štátneho rozpočtu v sume 689 mil. eur v roku 2013, v roku 2014 v sume 922 mil. eur a v roku 2015 v sume 909 mil. eur. Zohľadňuje sa predikcia príjmov a výdavkov poistenia, pričom výška transferu zabezpečuje optimálny disponibilný zostatok prostriedkov s cieľom zabezpečiť plynulé vyplácanie všetkých obligatórnych výdavkov, ktoré administruje Sociálna poisťovňa.

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 R

2014 N

2015 N

Výdavky spolu

6 031 387

6 132 633

6 509 225

6 426 822

6 705 243

7 011 144

7 311 744

v tom:

Výdavky poistenia spolu

5 774 861

5 978 833

6 356 441

6 276 986

6 564 415

6 871 329

7 171 128

v tom:

výdavky nemocenského poistenia

338 462

381 436

404 866

435 364

452 273

475 261

499 790

výdavky dôchodkového poistenia

5 244 936

5 391 079

5 730 224

5 621 982

5 894 581

6 179 001

6 454 399

výdavky poistenia v nezamestnanosti

150 339

163 334

173 596

174 262

171 896

170 667

169 669

výdavky úrazového poistenia

41 124

42 984

47 755

45 378

45 666

46 400

47 270

Výdavky garančného poistenia

128 263

37 562

41 073

34 911

22 528

23 115

23 916

Výdavky správneho fondu

128 263

116 238

111 711

114 925

118 300

116 700

Celkové výdavky na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 6,71 mld. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 predstavuje nárast o 3,01 %, v absolútnom vyjadrení o 196 mil. eur.

Výdavky na nemocenské dávky, ktoré sa rozpočtujú v rámci výdavkov sociálneho poistenia, vychádzajú z predpokladu, že percento pracovnej neschopnosti pre chorobu a úraz bude na úrovni očakávanej skutočnosti v roku 2012, t. j. 3,5 %.

Od roku 2013 sa navrhujú dôchodky zvyšovať o pevnú sumu určenú percentom z priemernej mesačnej sumy jednotlivých druhov dôchodkov. Uvedené percento závisí od priemerného medziročného rastu spotrebiteľských cien a medziročného rastu priemernej mesačnej mzdy, pre rok 2013 po zohľadnení 50% medziročného rastu spotrebiteľských cien a 50% medziročného rastu priemernej mesačnej mzdy v národnom hospodárstve za prvý polrok 2012 predstavuje 3,05 %.

Návrh výdavkov tiež uvažuje so znížením maximálneho denného vymeriavacieho základu používaného na výpočet dávky v nezamestnanosti.

Výdavky správneho fondu na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 118 mil. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 predstavuje nárast o 5,90 %, t. j. v absolútnom vyjadrení o 6,59 mil. eur. Výška výdavkov správneho fondu na rok 2013 zabezpečuje plnenie úloh súvisiacich s činnosťou jednotlivých organizačných zložiek Sociálnej poisťovne.

Celkový hotovostný prebytok Sociálnej poisťovne sa v roku 2013 predpokladá vo výške 557 mil. eur, v roku 2014 sa predpokladá celkový prebytok na úrovni 557 mil. eur a v roku 2015 vo výške 558 mil. eur. V metodike ESA 95 je predpokladaný prebytok hospodárenia Sociálnej poisťovne v roku 2013 vo výške 40,0 mil. eur, v roku 2014 prebytok vo výške 24,6 mil. eur a v roku 2015 prebytok vo výške 28,8 mil. eur.

3. Verejné zdravotné poistenie

Návrh rozpočtu zohľadňuje aktualizovanú makroekonomickú prognózu Ministerstva financií SR a zároveň novelu zákona č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení. S cieľom zosúladiť sociálne a zdravotné odvody sa v rámci tejto novely súčasne novelizuje aj zákon č. 580/2004 Z. z. o zdravotnom poistení (zvýšenie vymeriavacích základov, platenie poistného z dohôd).

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu verejného zdravotného poistenia na roky 2013 až 2015 je v porovnaní s predchádzajúcimi rokmi nasledovný:

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 R

2014 N

2015 N

Príjmy verejného zdravotného poistenia spolu

3 678 840

3 692 870

3 881 154

4 014 179

4 133 774

4 310 373

4 519 227

z toho:

▪ daňové príjmy, z toho:

3 575 014

3 584 838

3 761 104

3 811 819

3 931 414

4 108 013

4 316 867

ekonomicky aktívne osoby (preddavky)

2 217 495

2 354 985

2 446 219

2 400 519

2 625 428

2 790 032

2 953 264

platba štátu (preddavky)

1 282 803

1 197 816

1 218 096

1 268 096

1 263 888

1 294 115

1 338 575

ročné zúčtovanie poistného od EAO

13 127

18 531

18 489

18 926

19 584

20 566

21 728

ročné zúčtovanie poistného od štátu

58 422

9 733

75 000

83 378

19 214

sankcie súvisiace s poistným

3 167

3 773

3 300

odplata za postúpenie pohľadávky ZP

37 600

▪ nedaňové príjmy

16 609

24 447

18 500

▪ transfery v rámci VS

127

161

199

175

▪ zostatok prostriedky z predchádzajúcich rokov (FO)

87 090

83 424

101 351

183 685

Výdavky verejného zdravotného poistenia spolu

3 595 416

3 509 185

3 789 303

3 830 494

3 950 089

4 126 688

4 335 542

z toho:

▪ výdavky poistenia

3 385 867

3 363 138

3 636 757

3 660 537

3 781 236

3 950 482

4 150 646

▪ výdavky na prevádzkové činnosti štátnej

zdravotnej poisťovne, z toho:

76 786

65 781

82 577

76 053

88 532

92 903

97 650

z úhrnu poistného

75 289

65 781

82 577

76 053

88 532

92 903

97 650

kryté inými zdrojmi

1 497

▪ úhrada za správu verejného zdravotného poistenia

36 883

39 390

40 642

51 675

49 462

51 249

53 850

▪ ostatné výdavky (úhrada/vrátenie daní, iné)

70 296

2 288

2 108

2 200

▪ príspevok na činnosť UDZS*

14 391

15 103

15 311

15 309

16 121

16 793

17 548

▪ príspevok na činnosť OS ZZS**

11 193

11 747

11 908

11 907

12 538

13 061

13 648

▪ výdavkové finančné operácie

11 738

12 905

Celkový prebytok verejného zdravotného poistenia

83 424

183 685

91 851

183 685

vylúčenie finančných operácií

-87 090

-71 686

-101 351

-170 781

-183 685

▪ vylúčenie príjmových FO

-87 090

-83 424

-101 351

-183 685

▪ vylúčenie výdavkových FO

11 738

12 905

zahrnutie časového rozlíšenia

12 626

11 751

14 413

4 970

16 249

12 187

13 695

ostatné úpravy***

-97 551

-16 723

Prebytok /schodok vereného zdravotného poistenia (ESA 95)

-88 591

107 028

4 913

17 875

16 249

12 187

13 695

* OS ZZS - operačné strediská záchrannej zdravotnej služby

** UDZS - Úrad pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou

*** ostatné úpravy - zmena stavu vybraných aktív a pasív, ostatné úpravy podľa metodiky ESA 95

Celkové príjmy v systéme verejného zdravotného poistenia sa na rok 2013 predpokladajú vo výške 4,13 mld. eur, čo predstavuje 6,51% rast oproti schválenému rozpočtu na rok 2012. Na rok 2014 sa celkové príjmy predpokladajú v objeme 4,31 mld. eur s medziročným rastom 4,27 % a na rok 2015 v objeme 4,52 mld. eur s medziročným rastom 4,85 %.

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 N

2014 N

2015 N

Vybrané zdroje spolu

3 736 081

3 747 455

3 932 849

3 967 581

4 063 250

4 187 399

4 385 511

medziročná zmena vybraných zdrojov v %*

3,20

1,60

4,95

5,87

3,32

3,06

4,73

ZP - príjmy od EAO (vrátane RZZP**)

2 230 623

2 373 516

2 464 708

2 419 445

2 645 012

2 810 597

2 974 992

ZP - príjmy za poistencov štátu (preddavky)

1 282 803

1 197 816

1 218 096

1 268 096

1 263 888

1 294 115

1 338 575

ZP - príjmy za poistencov štátu (RZZP**)

58 422

9 733

75 000

83 378

19 214

MZ SR (bez poistného plateného štátom, EÚ prostriedkov a spolufinancovania)

75 435

74 481

69 648

79 157

67 873

67 881

68 004

MZ SR (EÚ prostriedky a spolufinancovanie)

53 698

91 909

105 397

117 505

67 263

14 806

3 940

Zvýšenie ZI pre VšZP

35 100

* pre 2013 R je uvedený rast oproti chválenému rozpočtu na rok 2012

** RZZP - ročné zúčtovanie verejného zdravotného poistenia

Odvody od ekonomicky aktívneho obyvateľstva vrátane ročného zúčtovania rastú na rok 2013 oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 180 mil. eur. V roku 2014 sa očakáva medziročný rast o 166 mil. eur a v roku 2015 o 164 mil. eur. V prípade, že platba štátu by sa zvýšila o rovnakú sumu ako odvody od ekonomicky aktívneho obyvateľstva sadzba poistného plateného štátom v roku 2013 by sa zvýšila o 0,61 %, v roku 2014 o 0,55 % a v roku 2015 o 0,53%.

Rozpočet príjmov z poistného od ekonomicky aktívnych osôb nadväzuje na prognózu daňových príjmov. Príjmy od ekonomicky aktívnych osôb vrátane ročného zúčtovania poistného v roku 2013 rastú oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 7,43 % na úroveň 2,65 mld. eur. V roku 2014 sa výška príjmov od ekonomicky aktívnych osôb predpokladá na úrovni 2,81 mld. eur s medziročným rastom o 6,26 % a v roku 2015 na úrovni 2,97 mld. eur s medziročným rastom 5,85 %.

Preddavky na poistné platené štátom, určené pre zákonom vymedzené kategórie osôb, na rok 2013 rastú o 3,76 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 na úroveň 1,26 mld. eur. Na rok 2014 sa poistné platené štátom navrhuje vo výške 1,29 mld. eur a na rok 2015 na úrovni 1,34 mld. eur. V návrhu rozpočtu na roky 2013 až 2015 sa vzhľadom na zmeny pripravované Ministerstvom zdravotníctva SR očakáva poistné platené štátom vo výške 4,25 % pri počte poistencov 3 150 000.

V roku 2013 sa predpokladá aj úhrada ročného zúčtovania poistného plateného štátom za rok 2012 vo výške 19,2 mil. eur, čím celkové zdroje v oblasti poistného od štátu dosiahnu rozpočtovanú úroveň na rok 2013 v sume 1,28 mld. eur. Výška ročného zúčtovania poistného za rok 2012 zohľadňuje údaje o počte poistencov štátu evidované v centrálnom registri poistencov.

Platba na jedného poistenca na mesiac tak vzrastie na rok 2013 o 8,71 % oproti schválenému rozpočtu roku 2012, a to na úroveň 33,44 eur.

v eurách

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 R

2014 N

2015 N

Poistné platené štátom na verejné zdravotné poistenie

1 341 224 735

1 207 549 167

1 293 096 000

1 351 473 746

1 283 101 576

1 294 115 240

1 338 574 822

Preddavky na poistné platené štátom

1 282 803 160

1 197 816 000

1 218 096 000

1 268 096 000

1 263 888 000

1 294 115 240

1 338 574 822

Ročné zúčtovanie poistného v danom roku

58 421 575

9 733 167

75 000 000

83 377 746

19 213 576

Počet poistencov

3 093 178

3 103 562

3 300 000

3 350 000

3 150 000

Platba na poistenca na 1 mesiac

34,56

32,16

30,76

31,54

33,44

34,24

35,41

Do súhrnu daňových príjmov verejného zdravotného poistenia sa započítavajú každoročne aj sankcie súvisiace so zdravotným poistením vo výške 3,30 mil. eur. Nedaňové

príjmy sa predpokladajú na úrovni 18,5 mil. eur. V príjmovej časti rozpočtu verejného zdravotného poistenia je započítaný transfer z Ministerstva zdravotníctva SR v ročnej výške 175 tis. eur na úhradu neodkladnej zdravotnej starostlivosti v súlade so zákonom č. 580/2004 Z. z. o zdravotnom poistení. Súčasťou celkových príjmov verejného zdravotného poistenia je aj zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov.

Celkové výdavky verejného zdravotného poistenia sa na rok 2013 predpokladajú na úrovni 3,95 mld. eur s medziročným rastom o 4,24 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2012. Na rok 2014 sa celkové výdavky predpokladajú v objeme 4,13 mld. eur s medziročným rastom 4,47 % a na rok 2015 v objeme 4,34 mld. eur s medziročným rastom 5,06 %.

V súlade s legislatívnou úpravou zdravotného poistenia je ako bežný transfer vo výdavkoch verejného zdravotného poistenia zapracovaný príspevok na činnosť Úradu pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou a príspevok na činnosť operačných stredísk tiesňového volania záchrannej zdravotnej služby. Výška príspevkov na rok 2013 vychádza z predpokladaného výberu poistného zdravotnými poisťovňami v roku 2012.

Výdavky na prevádzkové činnosti štátnej zdravotnej poisťovne a výdavky súkromných zdravotných poisťovní na správu verejného zdravotného poistenia zahŕňajú predpoklad bežných aj kapitálových výdavkov na prevádzkové činnosti zdravotných poisťovní kryté príjmom z výberu poistného.

Ostatné výdavky zahŕňajú výdavky na dane a poplatky odvádzané do štátneho rozpočtu podľa § 6a ods. 3 zákona č. 581/2004 Z. z. o zdravotných poisťovniach, dohľade nad zdravotnou starostlivosťou a o zmene a doplnení niektorých zákonov.

Celkový hotovostný prebytok hospodárenia verejného zdravotného poistenia sa predpokladá v rokoch 2013 až 2015 každoročne vo výške 184 mil. eur. Prebytok v metodike ESA 95 sa v roku 2013 predpokladá na úrovni 16,2 mil. eur, v roku 2014 sa predpokladá prebytok na úrovni 12,2 mil. eur a v roku 2015 na úrovni 13,7 mil. eur.

4. Štátne fondy

4.1. Štátny fond rozvoja bývania

Prostredníctvom Štátneho fondu rozvoja bývania (ďalej len „ŠFRB“) sa uskutočňuje financovanie štátnej podpory pri rozširovaní a zveľaďovaní bytového fondu.

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 N

2014 N

2015 N

Príjmy ŠFRB spolu

152 012

160 896

157 166

162 621

176 702

164 590

164 007

z toho:

▪ nedaňové príjmy, z toho:

30 891

33 243

30 780

30 980

31 600

32 100

Pokuty, penále a iné

2 064

243

200

úroky z domácich pôžičiek

a vkladov

28 645

29 083

28 800

29 600

30 100

iné nedaňové príjmy

1 982

3 917

1 980

2 000

▪ granty a transfery, z toho:

54 904

66 433

54 904

transfery v rámci VS

54 904

66 433

54 904

▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a

pas., z toho: (FO)

66 217

72 749

71 482

76 737

78 669

77 586

77 003

zo splácania úverov, pôž., NFV

55 899

61 249

60 500

66 198

70 100

zost. prostr. z predch. roka (FO)

10 318

11 500

10 982

16 237

12 471

7 486

6 903

Výdavky ŠFRB spolu

140 513

144 659

150 150

169 216

157 687

157 187

z toho:

▪ bežné výdavky

4 361

3 805

3 856

mzdy

643

736

740

756

poistné

254

288

261

310

tovary a služby

3 462

2 732

2 800

2 735

bežné transfery

▪ kapitálové výdavky

215

310

831

obstarávanie kapitálových aktív

225

400

kapitálové transfery

172

431

▪ výdavky z transakcií s fin. akt.

a pas., z toho: (FO)

135 937

140 544

145 463

164 529

153 000

152 500

úvery a účasť na majetku (FO)

135 937

140 544

145 463

164 529

153 000

152 500

Celkový prebytok ŠFRB

11 499

16 237

7 016

12 471

7 486

6 903

6 820

vylúčenie finančných operácií

69 720

67 795

73 981

68 726

85 860

75 414

75 497

z toho:

▪ vylúčenie príjmových (FO)

-66 217

-72 749

-71 482

-76 737

-78 669

-77 586

-77 003

▪ vylúčenie výdavkových (FO)

135 937

140 544

145 463

164 529

153 000

152 500

ostatné úpravy

344

Prebytok ŠFRB (ESA 95)

81 273

84 376

80 997

81 199

93 346

82 317

Príjmy ŠFRB v roku 2013 predstavujú celkovú výšku 177 mil. eur, pričom transfer zo štátneho rozpočtu je rozpočtovaný vo výške 66,4 mil. eur a vlastné zdroje v sume 110 mil. eur. Príjmy zo štátneho rozpočtu tvorí transfer z kapitoly MDVRR SR v sume 54,9 mil. eur z prostriedkov štátneho rozpočtu a transfer z kapitoly MPRV SR v sume 11,5 mil. eur zo zdrojov EÚ a spolufinancovania na realizáciu pilotného prístupu podpory infraštruktúry bývania zo štrukturálnych fondov. Vlastné príjmy ŠFRB sa navrhujú najmä zo splácania úverov v sume 66,2 mil. eur, z úrokov z poskytnutých úverov vo výške 29,6 mil. eur a 14,5 mil. eur tvoria ostatné príjmy. Rozpočtované príjmy v roku 2013 v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sú vyššie o 12,4 %, t. j. o 19,5 mil. eur, a to najmä z dôvodu zvýšenia príjmov z transferu zo zdrojov EÚ a spolufinancovania, z úrokov z poskytnutých úverov, zo splácania úverov a zostatku prostriedkov z predchádzajúceho roka.

Výdavky ŠFRB v roku 2013 sa rozpočtujú v sume 169 mil. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sú vyššie o 12,7 %, teda o 19,1 mil. eur z dôvodu zvýšenia výdavkov na poskytovanie úverov. Bežné a kapitálové výdavky sú rozpočtované na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012. Z rozpočtovaných výdavkov roku 2013 je čiastka 165 mil. eur vyčlenená na poskytovanie úverov, z toho 101 mil. eur na výstavbu bytov, 35,0 mil. eur na obnovu bytových domov, 3,30 mil. eur na výstavbu zariadení sociálnych služieb a 25,5 mil. eur na zatepľovanie bytových domov. Na poskytovanie podpôr vo forme nenávratného príspevku pri obstarávaní bývania pre občanov s ťažkým zdravotným

postihnutím je rozpočtovaných 431 tis. eur a 4,26 mil. eur sú výdavky súvisiace so zabezpečením správy fondu a bankových služieb.

Celkový hotovostný prebytok ŠFRB sa rozpočtuje v roku 2013 v sume 7,49 mil. eura oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 je vyšší o 6,70 %, čo predstavuje 470 tis. eur. V metodike ESA 95 sa na rok 2013 prebytok hospodárenia ŠFRB kvantifikuje v sume 93,3 mil. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 je vyšší o 15,3 %, t. j. o 12,3 mil. eur v nadväznosti na vyššie príjmy zo splácania úverov a vyššie poskytnuté úvery.

4.2. Národný jadrový fond

Účelom zriadenia Národného jadrového fondu na vyraďovanie jadrových zariadení a na nakladanie s vyhoretým jadrovým palivom a rádioaktívnymi odpadmi (ďalej len „NJF“) je sústreďovať a spravovať finančné prostriedky určené najmä na záverečnú časť jadrovej energetiky, na nakladanie s jadrovými materiálmi a rádioaktívnymi odpadmi, ktorých pôvodca nie je známy (ďalej len „ZRAM“) a na záverečnú časť nakladania s inštitucionálnymi rádioaktívnymi odpadmi.

v tis. eur

S 2010

S 2011

R 2012

OS 2012

N 2013

N 2014

N 2015

Príjmy NJF spolu

791 623

873 546

991 427

992 943

1 154 719

1 338 492

1 537 926

z toho:

▪ úroky z domácich pôžičiek a vkladov

5 457

23 741

24 500

25 580

26 930

28 280

▪ príspevky od prevádzkovateľov JZ

55 515

61 620

72 220

97 737

115 275

123 940

▪ odvod od prevádz. prenos. a distr. sústav

51 383

70 000

5 833

▪ transfer v rámci VS - z MH z odvodu od prevádz. prenos. a distr. sústav

58 333

73 344

76 848

▪ transfer v rámci VS - ZRAM

109

332

331

345

352

366

▪ ostatné príjmy

122

▪ zostatok prostr. z predch. rokov (FO)

730 539

736 571

824 375

825 891

966 891

1 122 591

1 308 492

Výdavky NJF spolu

55 052

47 656

26 052

32 128

30 000

z toho:

▪ bežné výdavky

45 795

44 530

22 166

25 478

27 629

25 508

25 518

mzdy

182

173

210

poistné

129

136

tovary a služby

317

305

357

bežné transfery

45 213

43 923

21 463

24 775

26 925

24 805

24 815

z toho: odvod do príjmov MH SR

2 128

▪ kapitálové výdavky

9 257

3 126

3 886

574

4 500

4 492

4 482

obstarávanie kapitálových aktív

kapitálové transfery

9 257

3 126

3 884

572

4 498

4 490

4 480

Celkový prebytok NJF

736 571

825 890

965 375

966 891

1 122 591

1 308 492

1 507 926

vylúčenie finančných operácií

-730 539

-736 571

-824 375

-825 891

-966 891

-1 122 591

-1 308 492

z toho:

▪ vylúčenie príjmových FO

-730 539

-736 571

-824 375

-825 891

-966 891

-1 122 591

-1 308 492

ostatné úpravy

8 447

10 541

4 000

Prebytok (+) /schodok (-) NJF (ESA 95)

14 479

99 860

141 000

145 000

155 700

185 901

199 434

Príjmy NJF na rok 2013 sú oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 vyššie o 16,5 %, t. j. o 163 mil. eur. Dôvodom medziročného zvýšenia príjmov je najmä rast príspevkov z prijatých odvodov prevádzkovateľov jadrových zariadení vyrábajúcich elektrinu o 25,5 mil. eur a rast zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov o 142 mil. eur. V návrhu rozpočtu NJF na roky 2013 – 2015 sa v zmysle pripravovanej novely zákona č. 238/2006 Z. z. o NJF, ktorou sa mení systém odvodov od prevádzkovateľa prenosovej sústavy

a prevádzkovateľov distribučných sústav. Tento odvod bude od roku 2013 príjmom štátneho rozpočtu kapitoly Ministerstva hospodárstva SR (ďalej len „MH SR“), ktorý ho následne odvedie do príjmov NJF. Z uvedeného dôvodu príjmy NJF v roku 2013 od prevádzkovateľa prenosovej sústavy a prevádzkovateľov distribučných sústav budú vo výške 5,83 mil. eur a predstavujú odvod za december roka 2012. Príjmy z MH SR v zmysle novely cit. zákona predstavujú v roku 2013 sumu 58,3 mil. eur.

Výdavky NJF na rok 2013 sú oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 vyššie o 23,3 %, t. j. o 6,08 mil. eur. Osobné výdavky a výdavky na tovary a služby na rok 2013 sú rozpočtované na rovnakej úrovni ako v schválenom rozpočte na rok 2012.

Bežné transfery na rok 2013 v sume 26,9 mil. eur oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 rastú o 25,4 %, t. j. o 5,46 mil. eur. V bežných transferoch je rozpočtovaný aj výdavok v zmysle pripravovanej novely zákona o NJF v sume 2,13 mil. eur do príjmov kapitoly MH SR, ktorý je vypočítaný zo salda elektriny (import – export) za roky 2011 a 2012.

Kapitálové výdavky na rok 2013 oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 rastú o 15,8 % , t. j. o 614 tis. eur.

Výdavky NJF sú navrhované najmä na vyraďovanie jadrových elektrární A-1 a V-1, vrátane nakladania s rádioaktívnymi odpadmi z tohto vyraďovania, ukladanie upravených rádioaktívnych odpadov z vyraďovania jadrových elektrární v republikovom úložisku rádioaktívnych odpadov, skladovanie vyhoretého jadrového paliva v samostatných jadrových zariadeniach a správu NJF. V príjmoch aj výdavkoch NJF je rozpočtovaný aj transfer zo štátneho rozpočtu na ZRAM.

Celkový prebytok rozpočtu NJF na rok 2013 je oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 vyšší o 16,3 %, t. j. o 157 mil. eur. Prebytok rozpočtu v metodike ESA 95 na rok 2013 v sume 156 mil. eur je vyšší o 10,4 %, t. j. o 14,7 mil. eur oproti schválenému rozpočtu na rok 2012.

V roku 2013 sa očakáva dobrovoľný príspevok JAVYS, a.s. do NJF vo výške 20,0 mil. eur, ktorý sa prejaví v skutočnom plnení príjmov a výdavkov tohto fondu.

4.3. Environmentálny fond

Prostriedky Environmentálneho fondu (ďalej len „EF“) by mali v roku 2013 slúžiť na podporu zníženia znečistenia odpadových vôd, zásobovanie obyvateľstva pitnou vodou z obecných vodovodov, zlepšenie kvality ovzdušia, rozvoj odpadového hospodárstva, ochranu prírody ako aj odstraňovanie následkov havárií. EF bude v uvedenom období poskytovať aj návratnú podporu prostredníctvom úverov určených na ekologické projekty.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu EF na roky 2013 až 2015 je nasledovný:

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 R

2014 N

2015 N

Príjmy EF spolu

125 082

125 001

172 809

124 291

230 228

349 703

469 198

z toho:

▪ daňové príjmy

1 183

1 186

1 001

1 010

▪ nedaňové príjmy, z toho:

37 841

36 985

67 283

35 870

143 339

143 209

143 229

z úhrad za vydobyté nerasty

1 946

2 219

2 100

2 000

2 250

2 260

administ. poplatky a iné poplatky a platby

35 385

33 639

37 653

33 000

35 069

35 089

príjem z predaja kapitál. aktív (z emis.kvót)

27 000

105 000

úroky z tuzem. úverov, pôžičiek, vkladov a ážio

404

755

420

760

910

760

770

iné nedaňové príjmy

105

372

110

▪ transfery zo ŠR

8 493

▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)

86 058

78 337

104 525

87 420

85 879

205 484

324 959

zo splátok tuzem. úverov, pôž. a NFV (FO)

1 973

2 000

2 100

32 100

2 100

zost. prostr. z predch. roka (FO)

84 086

76 337

102 425

85 320

53 779

203 384

322 859

Výdavky EF spolu

48 746

39 681

26 844

70 512

26 844

z toho:

▪ bežné výdavky, z toho:

8 246

5 164

3 830

8 895

5 330

mzdy a odvody

749

792

808

tovary a služby (prev. náklady)

348

235

359

vrátenie príjmov minulých rokov

2 651

2 074

2 650

2 715

2 650

bežné transfery

4 497

2 062

5 013

1 513

▪ kapitálové výdavky, z toho:

32 679

33 918

20 014

28 617

18 514

obstarávanie kapitálových aktív

836

kapitálové transfery

32 641

33 873

20 000

27 781

18 500

▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)

7 821

599

3 000

33 000

3 000

úvery, pôžičky a NFV v rámci VS (FO)

7 821

599

3 000

33 000

3 000

Celkový prebytok EF

76 337

85 320

145 965

53 779

203 384

322 859

442 354

vylúčenie finančných operácií

-78 237

-77 738

-101 525

-54 420

-82 879

-202 484

-321 959

z toho:

▪ vylúčenie príjmových FO

-86 058

-78 337

-104 525

-87 420

-85 879

-205 484

-324 959

▪ vylúčenie výdavkových FO

7 821

599

3 000

33 000

3 000

ostatné úpravy

5 052

-1 330

Prebytok (+)/schodok (-) EF(ESA 95)

3 152

6 252

44 440

-641

120 505

120 375

120 395

Objem príjmov je rozpočtovaný na rok 2013 v celkovej výške 230 mil. eur, ktorý má byť dosiahnutý výlučne z vlastných zdrojov, bez dotácií zo štátneho rozpočtu. Tento objem rastie oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 33,2 %. Dôvodom nárastu je vyššia úroveň rozpočtovaných príjmov z predaja emisných kvót v sume 105 mil. eur a súčasne nižšia úroveň rozpočtovaných zostatkov prostriedkov z predchádzajúcich rokov na úrovni 53,8 mil. eur. Príjmy z administratívnych poplatkov (poplatkov a platieb za vypúšťanie odpadových vôd do povrchových vôd, za odber podzemnej vody a za znečisťovanie ovzdušia), by mali v roku 2013 dosiahnuť 35 mil. eur.

Výdavky fondu rozpočtované na rok 2013 v celkovej výške 26,8 mil. eur zachovávajú úroveň schválenému rozpočtu roku 2012. Na rovnakej úrovni sú rozpočtované transfery vo výške 20 mil. eur, určené príjemcom dotácií v oblasti životného prostredia. Rozpočet výdavkov určených na správu fondu sa navrhuje vo výške 1,18 mil. eur. Osobné výdavky EF, ako aj výdavky na tovary a služby zachovávajú v rozpočte na roky 2013 až 2015 úroveň schváleného rozpočtu roku 2012.

Celkový hotovostný prebytok EF sa rozpočtuje v roku 2013 vo výške 203 mil. eur. V metodike ESA 95 sa prebytok hospodárenia EF v roku 2013 kvantifikuje na úrovni 121 mil. eur.

5. Slovenský pozemkový fond

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 N

2014 N

2015 N

Príjmy SPF spolu

25 507

30 625

19 255

20 655

18 420

16 754

z toho:

▪ nedaňové príjmy, z toho:

20 040

23 114

19 025

20 425

18 320

16 714

príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku

10 515

11 298

10 715

9 715

9 180

11 180

administ. poplatky a iné poplatky a platby

111

124

105

110

kapitálové príjmy

7 660

10 182

7 700

10 100

8 220

4 644

úroky z tuzem.úverov,pôž.,NFV a vkladov

417

870

505

810

iné nedaňové príjmy

1 337

640

▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas.(FO),

z toho:

5 467

7 511

230

100

príjmy z privatizácie (FO)

475

290

230

100

iné príjmové FO - nerozpočtované

2 949

5 006

zost. prostr. z predch. roka (FO)

2 043

2 215

Výdavky SPF spolu

19 346

13 205

12 799

12 695

12 707

z toho:

▪ bežné výdavky, z toho:

18 081

12 253

11 699

11 675

11 607

11 637

mzdy a odvody

5 752

5 306

5 243

5 469

tovary a služby

3 702

2 974

4 118

4 080

4 002

4 037

bežné transfery (reštitúcie a fin. náhrady)

8 627

3 973

2 338

2 126

2 136

2 131

▪ kapitálové výdavky

248

283

1 100

1 020

1 100

1 070

▪ ostatné výdavkové finančné operácie (FO)

1 017

669

Celková bilancia SPF

6 161

17 420

6 456

7 856

5 725

4 047

vylúčenie finančných operácií

-4 450

-6 842

-230

-100

-40

z toho:

▪ vylúčenie príjmových (FO)

-5 467

-7 511

-230

-100

-40

▪ vylúčenie výdavkových (FO)

1 017

669

ostatné úpravy

547

-368

Prebytok (+)/schodok (-) SPF (ESA 95)

2 258

10 210

6 226

7 626

5 625

4 007

Celkové príjmy Slovenského pozemkového fondu (ďalej len „SPF“) na rok 2013 sú rozpočtované v objeme 18 420 tis. eur. Ich výšku v jednotlivých rozpočtových rokoch ovplyvňuje vývoj príjmov z podnikania a vlastníctva majetku, ako aj vývoj kapitálových príjmov. Ide o príjmy z nájomného za prenajaté pozemky v správe SPF a príjmy z predaja majetku.

Dominantné postavenie v príjmovej časti navrhovaného rozpočtu SPF majú rozpočtované príjmy z podnikania a vlastníctva majetku podľa zákona č. 229/1991 Zb. o úprave vlastníckych vzťahov k pôde a inému poľnohospodárskemu majetku v znení neskorších predpisov a zákona č. 330/1991 Zb. o pozemkových úpravách, usporiadaní pozemkového vlastníctva, pozemkových úradoch, pozemkovom fonde a pozemkových spoločenstvách v znení neskorších predpisov, pozostávajúce v prevažnej miere z príjmov za nájomné zo spravovaných pozemkov. Na rok 2013 sa rozpočtujú v objeme 9 180 tis. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 predstavuje zníženie o 1 535 tis. eur, t. j. o 14,3 % z dôvodu znižovania výmery spravovaných pozemkov. Druhú rozhodujúcu položku v príjmovej časti rozpočtu SPF predstavujú kapitálové príjmy z predaja fondom spravovaných pozemkov a nehmotných aktív v objeme 8 220 tis. eur. Ich rozpočtovaný objem na rok 2013 je v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 vyšší o 520 tis. eur, čo je o 6,8 % viac a vychádza z kvalifikovaného odhadu vývoja predaja pôdy najmä z dôvodu plánovanej výstavby diaľnic.

Celkové výdavky SPF sú rozpočtované na úrovni 12 695 tis. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 znamená pokles o 0,8 %. Dominantné postavenie v rámci rozpočtovaných výdavkov majú objemom 11 675 tis. eur bežné výdavky, ktorých financovanie pre SPF vyplýva z príslušných právnych predpisov upravujúcich jeho postavenie a činnosti. Ide o výdavky určené na zabezpečenie financovania činnosti SPF, plnenia reštitučných nárokov oprávnených osôb a usporiadania vlastníctva k pozemkom. Výdavky na mzdy a odvody sa rozpočtujú vo výške 5 469 tis. eur a sú v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 vyššie o 226 tis. eur, čo je nárast o 4,3 %. Údaj vychádza z rozpisu SPF. Nárast výdavkov na mzdy a poistné SPF zdôvodňuje valorizáciou tarifných tried, motiváciou mladších zamestnancov a realizáciou platových postupov podľa dĺžky odbornej praxe. Bežné transfery, ktoré slúžia prevažne na plnenie reštitučných nárokov, sa rozpočtujú vo výške 2 126 tis. eur, čo je oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 212 tis. eur menej, t. j. pokles o 9,1 %. Kapitálové výdavky rozpočtované v objeme 1 020 tis. eur sú v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 nižšie o 7,3 %.

Celkový hotovostný prebytok hospodárenia SPF na rok 2013 sa predpokladá v objeme 5,7 mil. eur, na roky 2014 a 2015 v objeme 4,0 mil. eur. V metodike ESA 95 sa predpokladá prebytok v roku 2013 na úrovni 5,6 mil. eur, v rokoch 2014 a 2015 na úrovni 4,0 mil. eur.

6. Fond národného majetku Slovenskej republiky

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 N

2014 N

2015 N

Príjmy FNM SR spolu

888 590

733 663

513 089

676 795

494 858

473 484

462 501

z toho:

▪ ost.nedaň.príjmy (úroky a iné príjmy)

1 825

4 165

303

306

305

269

266

▪ príjmy z dividend

544 230

474 752

505 864

609 078

441 171

437 510

437 615

▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)

342 535

254 746

6 922

67 411

53 382

35 705

24 620

príjmy z privatizácie (FO)

ostatné finančné operácie (FO)

zostatok pros. z pred. rokov (FO)

342 495

254 700

6 855

67 372

53 365

35 705

24 620

Výdavky FNM SR spolu

633 890

666 292

535 269

623 430

459 153

448 864

445 786

z toho:

▪ transfer do ŠFA

611 946

652 920

505 864

535 864

441 171

437 510

437 615

▪ výdavky spojené s činnosťou FNM SR

4 056

2 194

3 001

2 794

2 550

2 270

▪ úhrada nákladov spojených s privatizáciou

1 020

1 107

13 645

820

754

701

▪ výdavky spojené s reštitučnými nárokmi

7 049

321

766

▪ úhrada nákladov v dôsl. odstúp.od zmluvy

300

152

▪ na ďalšie účely (osobitný predpis) CP fyz. osoby

8 944

8 292

9 500

20 017

5 400

1 200

700

▪ výdavky FNM SR (§ 15)

1 500

1 400

▪ výdavky FNM SR (§ 30)

453

1 143

47 000

6 000

4 000

2 000

▪ ostatné

652

▪ splátka dlhopisov FNM SR

322

228

354

316

276

- z toho: úrok

istina (FO)

104

160

165

132

daň

poplatok

188

113

161

116

▪ účasť na majetku a iné FO (FO)

330

▪ ostatné výdavkové fin. operácie (FO)

Celková bilancia FNM SR

254 700

67 371

-22 180

53 365

35 705

24 620

16 715

vylúčenie finančných operácií

-342 431

-254 658

-6 431

-66 920

-52 886

-35 242

-24 487

z toho:

▪ vylúčenie príjmových (FO)

-342 535

-254 746

-6 922

-67 411

-53 382

-35 705

-24 620

▪ vylúčenie výdavkových (FO)

104

491

496

463

133

zahrnutie položiek časového rozlíšenia

873

-600

▪ časové rozlíšenie výdavkov (§ 15)

▪ časové rozlíšenie výdavkov (§ 30)

ostatné úpravy

-126 412

-99 794

Prebytok (+)/schodok (-) FNM SR (ESA 95)

-213 270

-287 681

-28 611

-13 555

-17 181

-10 622

-7 772

Príjmy Fondu národného majetku Slovenskej republiky (ďalej len „FNM SR“) na rok 2013 sú rozpočtované v sume 494 858 tis. eur. Najvýznamnejšou príjmovou položkou sú príjmy z dividend od spoločností s majetkovou účasťou FNM SR, ktorých výška závisí od vývoja hospodárskeho výsledku a od spôsobu rozdelenia zisku v týchto spoločnostiach. V roku 2013 sa objem dividend predpokladá vo výške 441 171 tis. eur, čo je oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 menej o 64 693 tis. eur, z dôvodu nižších príjmov dividend najmä od SPP, a. s., ktoré sú nižšie oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 45 926 tis. eur. V návrhu rozpočtu na roky 2013 až 2015 sú rozpočtované iba riadne dividendy. Predpokladá sa, že všetky príjmy z dividend budú v rokoch 2013 až 2015 transferované prostredníctvom štátnych finančných aktív do príjmov štátneho rozpočtu. Príjmy z privatizácie sa nerozpočtujú.

Výdavky FNM SR sú na rok 2013 rozpočtované vo výške 459 153 tis. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 dochádza v roku 2013 k poklesu celkového objemu výdavkov, a to hlavne z dôvodu nižšieho transferu do štátnych finančných aktív. Celkovo dochádza k medziročnému poklesu o 76 116 tis. eur. Ostatné výdavky FNM SR tvoria výdavky spojené s jeho činnosťou a výdavky, ktoré FNM SR vyplývajú zo zákona č. 92/1991 Zb. (napr. úhrada nákladov v dôsledku odstúpenia od zmluvy, zvýšenie základného imania a pod.).

Cieľom navrhovaného rozpočtového hospodárenia FNM SR v rokoch 2013 až 2015 je zabezpečiť dostatok zdrojov na realizáciu úhrad splátok verejného dlhu v pôsobnosti FNM SR. Úhrady verejného dlhu budú pozostávať hlavne z úhrad podľa § 30 zákona č. 92/1991 Zb., t. j. z úhrad záväzkov FNM SR vyplývajúcich z kúpnych zmlúv, z úhrad vyplývajúcich zo zákonného ručenia FNM SR podľa § 15 zákona a z úhrad výdavkov spojených s reštitučnými nárokmi. Výdavky podľa § 30 narástli oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 6 000 tis. eur, keďže na rok 2012 sa nerozpočtovali. Výdavky spojené s prevodom cenných papierov od fyzických osôb na FNM SR a nákladov spojených s ich nadobudnutím v objeme 5 400 tis. eur sú oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 nižšie o 4 100 tis. eur. Rozpočet verejnej správy na roky 2013 až 2015 neuvažuje so zrušením FNM SR do roku 2015. V prípade prijatia rozhodnutia o zrušení FNM SR bude riešený presun kompetencií aj s rozpočtom na niektorý z ústredných orgánov štátnej správy.

Celkový hotovostný prebytok hospodárenia FNM SR sa na rok 2013 predpokladá vo výške 35,7 mil. eur, na rok 2014 vo výške 24,6 mil. eur a na rok 2015 vo výške 16,7 mil. eur, pričom v metodike ESA 95 sa predpokladá schodok v roku 2013 na úrovni 17,2 mil. eur, v roku 2014 vo výške 10,6 mil. eur a v roku 2015 na úrovni 7,8 mil. eur.

7. Slovenská konsolidačná, a. s.

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013N

2014 N

2015 N

Príjmy SK, a. s. spolu

98 067

99 369

79 360

94 627

35 143

36 935

40 325

z toho:

▪ nedaňové príjmy

7 059

19 503

7 720

12 831

10 635

10 645

10 655

príjmy z podnikania a z vlast. majetku

admin. poplatky a iné popl. a platby

úroky z tuz. úverov, pôžičiek, NFV

6 612

19 254

7 590

390

190

200

210

ostatné príjmy

401

203

12 400

10 400

▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)

91 008

79 866

71 640

81 796

24 508

26 290

29 670

príjmy zo splácania istín pohľadávok (FO)

5 020

1 280

2 000

3 000

1 200

príjmy z predaja majetkových účastín (FO)

zost. prostr. z predch. roka (FO)

85 549

78 084

69 640

78 084

23 308

25 090

28 470

odplata za postúpenú pohľadávku (FO)

439

502

712

Výdavky SK, a. s. spolu

19 983

25 922

18 984

61 901

10 053

8 465

8 402

z toho:

▪ bežné výdavky na správne činnosti úradu

19 836

25 870

18 704

61 631

9 803

8 275

8 212

mzdy, platy, služ. príjmy a ost. os. vyrovnania

4 014

3 856

4 206

4 495

poistné a prísp. do poisťovní

1 145

1 065

1 263

1 331

tovary a služby

14 447

20 825

12 999

55 961

3 751

2 227

2 149

z toho dividendy

13 273

13 403

11 880

14 842

2 632

1 108

1 030

bežné transfery

230

124

236

201

226

222

237

▪ kapitálové výdavky

146

280

270

250

190

obstarávanie kapitálových aktív

146

280

270

250

190

▪ výdavky z trans. s fin. aktívami a pasívami (FO)

ostatné výdavkové FO - dividendy (FO)

Celkový prebytok/schodok SK, a. s.

78 084

73 447

60 376

32 726

25 090

28 470

31 923

vylúčenie finančných operácií

-91 007

-79 864

-71 640

-81 796

-24 508

-26 290

-29 670

z toho:

▪ vylúčenie príjmových (FO)

-91 008

-79 866

-71 640

-81 796

-24 508

-26 290

-29 670

▪ vylúčenie výdavkových (FO);

ostatné úpravy

-101

573

Prebytok (+)/schodok (-) SK, a. s. (ESA 95)

-13 024

-5 844

-11 264

-49 070

582

2 180

2 253

Celkové príjmy Slovenskej konsolidačnej, a. s. (ďalej len „SK, a. s.“) sú rozpočtované v roku 2013 v objeme 35 143 tis. eur, z toho nedaňové príjmy vo výške 10 635 tis. eur. Oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 ide o pokles celkových príjmov o 55,7 %, pri náraste nedaňových príjmov o 37,8 %. Najvýznamnejším zdrojom nedaňových príjmov sú ostatné príjmy 10 400 tis. eur, ktoré narastú v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 o 10 325 tis eur. V položke ostatné príjmy sú v zmysle novelizovaného opatrenia k rozpočtovej klasifikácii evidované príjmy z pohľadávok od dlžníkov nad obstarávaciu cenu pôvodne plánované v nedaňových príjmoch ako úroky z tuzemských úverov, pôžičiek a NFV. Do tejto položky sú zahrnuté aj plánované príjmy z pohľadávok prevzatých zo zdravotných poisťovní. SK, a. s. neuvažuje s postupovaním pohľadávok na tretie osoby.

Výdavky SK, a. s. rozpočtované na rok 2013 na úrovni 10 053 tis. eur tvoria prevažne bežné výdavky určené na činnosť spoločnosti a na výplatu dividend akcionárovi Ministerstvu financií SR. Pri medziročnom porovnaní dochádza v roku 2013 k poklesu celkových výdavkov o 47 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2012. Bežné výdavky na správne činnosti úradu poklesnú o 47,6 % pri poklese výplaty dividend akcionárovi Ministerstvu financií SR o 77,8 % a pri zachovaní výšky výdavkov na ostatné tovary a služby na úrovni schváleného rozpočtu na rok 2012. SK, a. s. v roku 2012 predpokladá nad rámec schváleného rozpočtu verejnej správy odplatné prevzatie pohľadávok zo zdravotných poisťovní (VZP, Dôvera, Union) a z iných inštitúcií verejného sektora v celkovom objeme 40 mil. eur, čo

predstavuje nárast výdavkov na tovary a služby v roku 2012 oproti rozpočtovanému objemu na rok 2012 o 330,5 %.

Celkový prebytok SK, a. s. je rozpočtovaný na hotovostnej báze na úrovni 25,1 mil. eur, čo je o 35,3 mil. eur menej oproti schválenému rozpočtu na rok 2012. V metodike ESA 95 je rozpočtovaný v roku 2013 celkový prebytok na úrovni 582 tis. eur, v roku 2014 vo výške 2 180 tis. eur a v roku 2015 vo výške 2 253 tis. eur.

8. Úrad pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou

Úrad pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou (ďalej len „úrad“) bol zriadený zákonom č. 581/2004 Z. z. o zdravotných poisťovniach, dohľade nad zdravotnou starostlivosťou a o zmene a doplnení niektorých zákonov k 1. novembru 2004. Rozpočet na roky 2013 až 2015 je zostavený na základe platnej legislatívy.

V rozpočtovanom transfere zo zdravotných poisťovní je premietnutá novela zákona č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení. V základni pre výpočet príspevku je okrem predmetnej novely zohľadnená aj aktualizovaná platba štátu na zdravotné poistenie v súlade s návrhom rozpočtu verejného zdravotného poistenia na roky 2013 až 2015.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu úradu na roky 2013 až 2015 je v porovnaní s predchádzajúcimi rokmi nasledovný:

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 R

2014 N

2015 N

Príjmy úradu spolu, z toho:

32 395

32 296

32 306

34 806

35 711

36 010

36 488

▪ nedaňové príjmy

1 006

979

785

734

765

800

815

▪ transfery v rámci VS, z toho:

14 391

15 111

15 940

16 309

17 117

17 269

17 548

zo štátneho rozpočtu

629

985

996

476

zo zdravotných poisťovní

14 391

15 103

15 311

15 309

16 121

16 793

17 548

▪ zostatok prostriedkov z predch. rokov (FO)

16 998

16 206

15 581

17 763

17 829

17 941

18 125

Výdavky úradu spolu, z toho:

16 189

14 533

16 985

16 977

17 769

17 885

17 646

▪ bežné výdavky na správne činnosti úradu

14 712

14 227

15 496

15 282

16 649

16 839

17 031

bežný transfer rozpočtovej organizácii

▪ kapitálové výdavky

1 477

306

1 489

1 695

1 120

1 046

615

Celkový prebytok úradu

16 206

17 763

15 321

17 829

17 941

18 125

18 842

vylúčenie finančných operácií, z toho:

-16 998

-16 206

-15 581

-17 763

-17 829

-17 941

-18 125

▪ vylúčenie príjmových FO

-16 998

-16 206

-15 581

-17 763

-17 829

-17 941

-18 125

ostatné úpravy

1 103

483

Prebytok / schodok úradu (ESA 95)

311

2 040

-260

112

184

717

Celkové príjmy úradu sú v roku 2013 rozpočtované vo výške 35,7 mil. eur s medziročným rastom o 10,54 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2012. Na rok 2014 sa celkové príjmy predpokladajú v objeme 36,0 mil. eur s medziročným rastom o 0,84 % a na rok 2015 v objeme 36,5 mil. eur, čo predstavuje 1,33% rast oproti predchádzajúcemu roku.

Rozhodujúcim príjmom úradu je každoročný príspevok na činnosť úradu od zdravotných poisťovní podľa § 30 zákona č. 581/2004 Z. z., ktorého výška je 0,45 % z vymeriavacieho základu. V súlade so zákonom č. 581/2004 Z. z. o zdravotných poisťovniach, dohľade nad zdravotnou starostlivosťou a o zmene a doplnení niektorých

zákonov s účinnosťou od 1. januára 2011, sa za vymeriavací základ považuje suma nachádzajúca sa v rozhodnutí úradu o ročnom prerozdelení poistného za príslušný kalendárny rok ako celková suma z ročného prerozdelenia, pričom základom ročného prerozdelenia je iba 95 % povinného poistného. Príspevok sa poukazuje na účet úradu do 20. decembra kalendárneho roku na nasledujúci kalendárny rok. Úrad presúva uvedené prostriedky do nasledujúceho roku ako zostatok finančných prostriedkov z predchádzajúcich rokov. Príspevok v roku 2013 sa predpokladá vo výške 16,1 mil. eur s medziročným rastom 5,29 %, v roku 2014 vo výške 16,8 mil. eur s medziročným rastom 4,17 % a v roku 2015 v sume 17,5 mil. eur s medziročným rastom o 4,50 %.

V zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov v roku 2013 vo výške 17,8 mil. eur je zahrnutý, okrem predpokladaného prevodu príspevku od zdravotných poisťovní vo výške 15,31 mil. eur aj objem nevyčerpaných prostriedkov z predchádzajúcich rokov vo výške 2,5 mil. eur. Zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov zohľadňuje očakávanú skutočnosť hospodárenia úradu na rok 2012.

Nedaňové príjmy súvisiace s činnosťou úradu sú rozpočtované na rok 2013 vo výške 765 tis. eur. V uvedenej sume sa predpokladajú príjmy z činnosti súdnolekárskych a patologickoanatomických pracovísk, z úhrad za vydané rozhodnutia v správnom konaní, ako aj príjmy z úrokov na účtoch. Medziročný pokles nedaňových príjmov o 2,55 % oproti rozpočtovaným príjmom roku 2012 vyplýva z možnosti vymáhania pohľadávok aj zdravotnými poisťovňami, čím sa znižuje príjem úradu z uvedenej činnosti.

Na rok 2013 a 2014 sa predpokladá získanie prostriedkov z EÚ fondov prostredníctvom Operačného programu Vzdelávanie, ako aj Operačného programu Informatizácia spoločnosti na financovanie implementácie DRG systému vrátane hardvérového vybavenia. V rozpočte úradu je započítaný transfer prostriedkov od Ministerstva zdravotníctva SR, a to v objeme 996 tis. eur v roku 2013 a v objeme 476 tis. eur v roku 2014, ktoré majú slúžiť ako vlastné zdroje úradu na povinné spolufinancovanie.

Celkové výdavky úradu na rok 2013 sa predpokladajú vo výške 17,8 mil. eur s medziročným rastom o 784 tis. eur, t. j. o 4,61 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2012, pričom sa predpokladá aj použitie nevyčerpaných prostriedkov z predchádzajúcich rokov.

V rámci bežných výdavkov je vyčlenená na rok 2013 suma 9,81 mil. eur na osobné výdavky s medziročným rastom o 221 tis. eur, t. j. o 2,30 %. Tovary a služby na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 6,73 mil. eur , čo je rast o 0,93 mil. eur, t. j. o 16,08 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2012. Dôvodom vysokého medziročného zvýšenia tejto kategórie je skutočnosť, že príspevok od zdravotných poisťovní sa poskytuje ako bežný transfer. V priebehu roka časť týchto prostriedkov sa čerpá vo forme kapitálových výdavkov, teda vnútornou realokáciou sa znížia tovary a služby v prospech kapitálových výdavkov. V nadväznosti na uvedené kapitálové výdavky na rok 2013 v sume 1,12 mil. eur medziročne klesajú o 369 tis. eur, čo je pokles o 24,8 %. Zdroje sú vyčlenené prioritne na dobudovanie a rozširovanie informačného systému a vybavenie pracovísk a ich laboratórií potrebnou prístrojovou technikou.

Na rok 2014 sa celkové výdavky predpokladajú v objeme 17,9 mil. eur medziročným rastom o 115 tis. eur, t. j. 0,65 % a v roku 2015 v objeme 17,6 mil. eur s medziročným poklesom o 239 tis. eur, t. j. o 1,34 %. Pokles v roku 2015 je spôsobený úhradou poslednej splátky na vývoj slovenskej verzie DRG systému v roku 2014.

Celkový hotovostný prebytok úradu sa v roku 2013 predpokladá vo výške 17,9 mil. eur, v roku 2014 18,1 mil. eur a v roku 2015 18,8 mil. eur. V metodike ESA 95 je rozpočtovaný prebytok hospodárenia úradu v roku 2013 vo výške 112 tis. eur, v roku 2014 sa predpokladá prebytok vo výške 184 tis. eur a v roku 2015 vo výške 717 tis. eur.

9. Verejné vysoké školy

Z prostriedkov štátneho rozpočtu budú financované študijné programy a prevádzka verejných vysokých škôl (ďalej len „VVŠ“), vysokoškolská veda a technika, rozvoj vysokých škôl, ich transformácia, sociálne a motivačné štipendiá, podpora stravovania, ubytovania, športových a kultúrnych aktivít študentov a pastoračných centier. V celkovom objeme finančných prostriedkov na roky 2013 až 2015 sú zohľadnené výdavky, ktoré pozostávajú z vlastných zdrojov VVŠ a výdavkov štátneho rozpočtu.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu verejné vysoké školy na roky 2013 až 2015 je nasledovný:

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 N

2014 N

2015 N

Príjmy VVŠ spolu

891 684

872 222

759 484

872 366

906 342

867 154

859 542

▪ príjmy z podnikania a vlast. majetku

805

1 281

1 000

1 232

904

▪ admin. poplatky a iné popl. a platby

101 431

107 982

107 301

103 089

108 911

112 036

114 848

▪ kapitálové príjmy

3 978

677

3 915

1 422

702

▪ úroky z tuz. úverov, pôžičiek, NFV

355

213

430

237

250

▪ iné nedaňové príjmy

26 632

29 013

22 474

24 112

23 874

24 234

▪ transfery

563 516

550 032

455 925

568 846

600 222

557 724

546 693

▪ ostatné fin. operácií (FO)

194 967

183 024

168 439

173 428

171 479

171 664

171 911

Výdavky VVŠ spolu

708 308

698 795

590 696

700 887

734 678

695 243

687 376

▪ mzdy

229 155

230 675

227 551

232 259

234 612

224 472

224 646

▪ poistné

78 092

79 504

80 098

80 461

80 985

75 549

75 487

▪ tovary a služby

183 453

184 372

182 338

181 064

204 300

206 686

206 253

▪ bežné transfery

75 075

76 774

77 000

82 970

76 240

78 802

80 177

▪ splácanie úrokov a ostat. platby

▪ kapitálové výdavky

142 448

127 141

23 682

124 102

138 514

109 707

100 786

▪ splácanie istín (FO)

329

Celkový prebytok VVŠ

183 376

173 427

168 788

171 479

171 664

171 911

172 166

▪ vylúčenie finančných operácií

-194 887

-182 695

-168 412

-173 397

-171 452

-171 637

-171 885

▪ vylúčenie príjmových FO

-194 967

-183 024

-168 439

-173 428

-171 479

-171 664

-171 911

▪ vylúčenie výdavkových FO

329

ostatné úpravy

-26 623

11 437

14 617

Prebytok VVŠ (ESA 95)

-38 134

2 169

376

12 700

211

274

282

Celkové príjmy VVŠ rozpočtované na rok 2013 rastú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 147 mil. eur, čo predstavuje 19,3 %. Celkové transfery oproti schválenému rozpočtu roku 2012 rastú o 144 mil. eur vrátane zdrojov zo štrukturálnych fondov a spolufinancovania.

Vlastné zdroje VVŠ pozostávajú najmä z výnosov zo školného od zahraničných študentov, z poplatkov spojených so štúdiom vrátane poplatkov za výučbu v cudzom jazyku, z kontraktačného výskumu, z ďalšieho vzdelávania a zo zabezpečenia ubytovania a stravovania. V roku 2013 sa predpokladá, že dosiahnú objem 135 mil. eur, v roku 2014 objem 138 mil. eur a v roku 2015 objem 141 mil. eur.

V nedaňových príjmoch je zaznamenaný nárast v administratívnych poplatkoch a iných poplatkoch a platbách o 1,61 mil. eur (školné od externých študentov, poplatky za štúdium v cudzom jazyku, atď.) a iných nedaňových príjmov o 1,40 mil. eur oproti schválenému rozpočtu roku 2012. Pokles nedaňových príjmov je v kapitálových príjmoch o 3,21 mil. eur a v úrokoch z tuzemských úverov a pôžičiek o 180 tis. eur.

MŠVVŠ SR zvýšilo bežný transfer pre VVŠ na rok 2013 oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 29,1 mil. eur vrátane zdrojov EÚ a prostriedkov štátneho rozpočtu na spolufinancovanie z OP Výskum a vývoj a OP Vzdelávanie a kapitálový transfer o 115,2 mil. eur oproti schválenému rozpočtu roku 2012 zo zdrojov EÚ a spolufinancovania zo štátneho rozpočtu.

VVŠ budú mať k dispozícii aj transfer od Audiovizuálneho fondu každoročne v rozmedzí od 233 tis. eur v roku 2013 až do 258 tis. eur v roku 2015. Finančné prostriedky fondu sa poskytujú na produkciu školských filmov, ktoré sú integrálnou súčasťou vysokoškolského vzdelávania v študijnom odbore filmové umenie.

Zdroje získané na základe úspešnosti v súťažiach na projekty financované prostredníctvom Agentúry na podporu vedy a výskumu sú navrhované v rámci bežných transferov zo štátneho rozpočtu vo výške 4,17 mil. eur na rok 2013, 6,0 mil. eur na rok 2014 a 4,99 mil. eur na rok 2015.

Návrh rozdelenia výdavkov do jednotlivých kategórií je len orientačný, keďže v zmysle § 89 zákona č. 131/2002 Z. z. o vysokých školách v znení neskorších predpisov je použitie dotácie zo štátneho rozpočtu priamo v kompetencii verejnej vysokej školy.

Výdavky na rok 2013 celkovo rastú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 144 mil. eur, čo predstavuje 24,4 %.

Bežné výdavky na rok 2013 rastú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 29,2 mil. eur. Osobné výdavky sú rozpočtované pre vysokoškolských pedagógov, výskumných a umeleckých pracovníkov, ako aj ostatných pracovníkov VVŠ v počte 21 529 osôb. Celkové osobné výdavky zaznamenávajú nárast v roku 2013 oproti roku 2012 o 7,95 mil. eur, t. j. 2,58 %.

Výdavky na tovary a služby sú rozpočtované na financovanie študijných programov a prevádzku VVŠ, na riešenie projektov vedy a výskumu (vrátane prostriedkov zo štrukturálnych fondov a spolufinancovania zo štátneho rozpočtu) a rozvoj vysokých škôl. Výdavky rozpočtované pre túto oblasť na rok 2013 oproti schválenému rozpočtu roku 2012 rastú o 22,0 mil. eur, t. j. 12,0 % vrátane zdrojov EÚ a spolufinancovania zo štátneho rozpočtu.

Bežné transfery sú nižšie oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 0,76 mil. eur, t. j. 0,99 %. Z bežných transferov sú financované sociálne štipendiá, motivačné štipendiá, podpora stravovania, ubytovania, kultúrnych a športových aktivít študentov a pastoračných centier, členské príspevky medzinárodným organizáciám, odchodné, odstupné, nemocenské dávky, atď.

Kapitálové výdavky v roku 2013 oproti schválenému rozpočtu roku 2012 rastú o 115 mil. eur, t. j. 485 % z dôvodu zvýšenia rozpočtu prostriedkov Európskej únie vrátane

spolufinancovania zo štátneho rozpočtu. Kapitálové výdavky sú určené na riešenie infraštruktúry verejných vysokých škôl vrátane rekonštrukcií budov.

Celkový hotovostný prebytok verejných vysokých škôl sa v roku 2013 predpokladá vo výške 172 mil. eur. V roku 2014 sa predpokladá celkový prebytok na úrovni 172 mil. eur a v roku 2015 vo výške 172 mil. eur. V metodike ESA 95 je rozpočtovaný prebytok hospodárenia v roku 2013 vo výške 211 tis. eur, v roku 2014 vo výške 274 tis. eur a v roku 2015 vo výške 282 tis. eur.

10. Príspevkové organizácie v pôsobnosti štátu, obcí a VÚC

Do návrhu rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015 sa započítavajú aj návrhy rozpočtov príspevkových organizácií, ktoré sú v súlade s jednotnou metodikou, platnou pre Európsku úniu, zaradené do sektora verejnej správy. Ide o tie príspevkové organizácie založené štátom, obcami alebo VÚC, u ktorých menej ako 50 % výrobných nákladov je pokrytých tržbami. Zaraďovanie subjektov verejnej správy do príslušných sektorov ekonomiky, ako aj plnenie podmienok pre zaraďovanie subjektov do sektora verejnej správy, je v pôsobnosti Štatistického úradu SR v súlade so zákonom č. 540/2001 Z. z. o štátnej štatistike.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu príspevkových organizácií sektora verejnej správy na roky 2013 až 2015 je nasledovný:

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 N

2014 N

2015 N

Príjmy PO sektora VS spolu

851 271

776 314

705 248

699 969

706 586

715 363

▪ nedaňové príjmy

191 739

146 038

179 835

155 364

155 440

157 799

▪ granty a transfery

633 019

602 930

523 060

542 211

548 743

555 060

▪ zo splátok úverov a pôž. (FO)

▪ zostat. prostr. z predch. rokov a prevod prostr. z peň. fondov (FO)

26 513

27 346

2 353

2 394

2 403

2 504

Výdavky PO sektora VS spolu

829 574

768 498

698 254

701 000

708 486

716 200

▪ bežné výdavky

699 414

685 124

673 514

676 220

685 950

693 689

▪ kapitálové výdavky

129 725

82 938

24 717

24 775

22 531

22 506

▪ poskytovanie úverov a pôžičiek a splácanie istín (FO)

435

436

Celkový prebytok PO sektora VS

21 697

7 816

6 994

-1 031

-1 900

-837

vylúčenie finančných operácií

-26 078

-26 910

-2 330

-2 389

-2 398

-2 499

▪ vylúčenie príjmových FO

-26 513

-27 346

-2 353

-2 394

-2 403

-2 504

▪ vylúčenie výdavkových FO

435

436

ostatné úpravy

-21 768

-23 101

Prebytok PO sektora VS (ESA 95)

-26 149

-42 195

4 664

-3 420

-4 298

-3 336

Návrh rozpočtu príspevkových organizácií v pôsobnosti štátu, obcí a VÚC je spracovaný za tie príspevkové organizácie, ktoré sú zapísané v aktualizovanom štatistickom registri organizácií, vedenom Štatistickým úradom SR a zaradené do sektora verejnej správy v súlade s metodikou ESA 95.

Do sektora verejnej správy je zaradených 96 príspevkových organizácií v pôsobnosti štátu a 576 príspevkových organizácií v pôsobnosti obcí a VÚC.

Príspevkové organizácie v pôsobnosti štátu zabezpečujú činnosti najmä v oblasti kultúry, školstva, životného prostredia, pôdohospodárstva, výskumu, služieb a informatiky.

Najviac príspevkových organizácií je v pôsobnosti ministerstva kultúry (23), v pôsobnosti SAV (22) a v pôsobnosti ministerstva pôdohospodárstva a rozvoja vidieka (15) príspevkových organizácií.

Príspevkové organizácie v pôsobnosti obcí zabezpečujú najmä činnosti na úseku verejnoprospešných prác (technické služby), kultúry (miestne osvetové strediská, miestne kultúrne strediská, knižnice, galérie), sociálnych vecí, športu (plavárne, správy športových zariadení) a v ďalších oblastiach. Príspevkové organizácie zriadené VÚC zabezpečujú hlavne činnosti na úseku dopravy (organizácie zabezpečujúce správu a údržbu ciest II. a III. triedy), kultúry (divadlá, múzeá, galérie, knižnice, hvezdárne a pod.) a na úseku školstva (školy v prírode, stredné odborné učilištia, stredné odborné školy a pod.).

11. Rozhlas a televízia Slovenska

Rozhlas a televízia Slovenska (ďalej len „RTVS“) je verejnoprávna inštitúcia, ktorá poskytuje službu verejnosti v oblasti rozhlasového vysielania a televízneho vysielania. RTVS bola zriadená 1. januára 2011 zákonom č. 532/2010 Z. z. Jej hlavnou činnosťou je vysielanie televíznych programových služieb a rozhlasových programových služieb, tvorba, výroba a nákup programov a ich šírenie.

Rozpočet RTVS je zostavený v súlade s platnou legislatívou a zohľadňuje plánované legislatívne úpravy.

Rozpočtovaný limit príjmov a výdavkov RTVS na roky 2013 až 2015 vychádza zo skutočnosti, že od 1. januára 2013 sa ponechá v platnosti existujúci systém financovania verejnoprávneho vysielania založený na úhrade za služby verejnosti poskytované RTVS a príspevku zo štátneho rozpočtu. Návrh rozpočtu ďalej zahŕňa predpoklad, že dcérska spoločnosť RTVS, s.r.o. k 28. februáru 2013 ukončí svoju činnosť.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu RTVS na roky 2013 až 2015 je nasledovný:

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

N 2013

N 2014

N 2015

Príjmy RTVS spolu

105 993

123 292

104 174

115 827

110 236

111 476

112 735

▪ daňové príjmy

76 098

73 917

76 278

73 584

73 881

73 979

73 988

▪ nedaňové príjmy, z toho:

9 048

7 092

7 786

8 019

5 042

5 109

5 177

príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku

530

732

433

430

440

450

460

administratívne a iné poplatky a platby

8 197

5 686

7 246

5 314

4 549

4 597

4 645

kapitálové príjmy

238

2 230

úroky z tuzemských úverov, vkladov, ážio a iné

iné nedaňové príjmy

317

430

106

▪ granty a transfery, z toho:

17 076

37 453

14 000

18 643

28 000

tuzemské bežné granty a transfery, z toho:

17 002

34 522

12 500

18 643

18 000

tuzemské granty

bežné transfery zo štátneho rozpočtu

17 000

34 522

12 500

18 643

18 000

tuzemské kapitálové granty a transfery, z toho:

2 867

1 500

10 000

kapitálové transfery zo štátneho rozpočtu

2 867

1 500

10 000

zahraničné granty

zahraničné transfery z prostriedkov EÚ

▪ zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov (FO)

3 771

4 830

6 110

15 581

3 313

4 388

5 570

Výdavky RTVS spolu

101 163

107 711

97 852

112 514

105 848

105 906

105 651

▪ bežné výdavky, z toho:

98 131

105 158

93 609

96 833

95 712

95 906

95 651

mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania

20 394

19 131

17 485

17 355

17 520

17 660

17 680

poistné a príspevok do poisťovní

7 074

6 623

6 268

6 208

6 216

6 295

6 310

tovary a služby

66 370

74 464

65 511

69 065

71 028

71 287

70 994

bežné transfery, z toho:

4 290

4 931

4 341

4 201

948

664

667

ostatným subjektom verejnej správy (RTVS, s.r.o.)

3 613

3 557

3 662

3 532

273

ostatným subjektom verejnej správy (AVF)

251

182

185

124

122

123

splácanie úrokov, finančný prenájmom a iné

▪ kapitálové výdavky

2 777

2 090

3 775

15 000

10 000

▪ výdavky z transakcií s finančnými aktívami a pasívami, z toho:

255

463

468

681

136

účasť na majetku (FO)

240

400

613

100

splácanie istín

Celková bilancia RTVS

4 830

15 581

6 322

3 313

4 388

5 570

7 084

▪ vylúčenie finančných operácií, z toho:

-3 516

-4 367

-5 642

-14 900

-3 177

-4 388

-5 570

vylúčenie príjmových finančných operácií

-3 771

-4 830

-6 110

-15 581

-3 313

-4 388

-5 570

vylúčenie výdavkových finančných operácií

255

463

468

681

136

ostatné úpravy

-15 929

13 315

2 346

Prebytok (+) / schodok (-) RTVS (ESA 95)

-14 615

24 529

680

-9 241

1 211

1 182

1 514

Príjmy RTVS na rok 2013 rozpočtované v celkovej hodnote 110 mil. eur sú medziročne (2013/2012) vyššie o 6,06 mil. eur, t. j. o 5,82 %. Rast príjmov ovplyvňuje najmä o 100 % vyšší transfer zo štátneho rozpočtu, v absolútnom vyjadrení o 14 mil. eur. V oblasti rozhlasového a televízneho vysielania sa programy vo verejnom záujme v roku 2013 plánujú financovať v sume 18 mil. eur. Na realizáciu investičných projektov je určených 10 mil. eur.

Rozhodujúcou objemovo najvyššou príjmovou položkou verejnoprávnej inštitúcie sú daňové príjmy z úhrad za služby verejnosti vo výške 73,9 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 však dochádza k ich zníženiu až o 2,40 mil. eur, t. j. 3,14 %. Hlavným faktorom uvedeného poklesu je úbytok platiteľov v dôsledku sociálneho dosahu zákona č. 68/2008 Z. z. o úhrade za služby verejnosti a zvyšovanie počtu nezamestnaných.

Obdobne k výraznému zníženiu dochádza aj v hlavnej kategórii nedaňových príjmov navrhovaných v hodnote 5,04 mil. eur. Oproti schválenému rozpočtu roku 2012 ich pokles predstavuje 2,74 mil. eur, t. j. 35,2 %. Dôvodom sú najmä nízke príjmy z reklamy, ktoré medziročne klesajú až o 42,6 %. Ďalšie príjmy z prenájmov majetku, predaja výrobkov

a služieb, z úrokov a iných nedaňových príjmov sú rozpočtované v celkovej výške 1,66 mil. eur.

Súčasťou príjmov RTVS sú aj finančné prostriedky z predchádzajúcich rokov v objeme 3,31 mil. eur.

Výdavky RTVS sú na rok 2013 navrhované vo výške 106 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 dochádza k rastu celkového objemu výdavkov o 8,00 mil. eur (8,17 %), a to najmä z dôvodu vyšších príjmov z transferu zo štátneho rozpočtu.

Osobné výdavky v hodnote 23,7 mil. eur sa navrhujú mierne pod úrovňou schváleného rozpočtu roku 2012, zníženie predstavuje 17 tis. eur, t. j. 0,07 %. Výdavky na tovary a služby sú rozpočtované vo výške 71,0 mil. eur, čo znamená nárast o 5,52 mil. eur, teda 8,42 %. Dôvodom je zabezpečenie financovania nevyhnutných potrieb pre televízne a rozhlasové programy a pokrytia režijných výdavkov RTVS.

Bežné transfery sa rozpočtujú vo výške 948 tis. eur a medziročne klesajú o 3,40 mil. eur, t. j. 78,2 %. V súlade s legislatívnou zmenou, v zmysle ktorej sa uvažuje s ukončením činnosti dcérskej spoločnosti RTVS, s.r.o., sa pre subjekt navrhuje bežný transfer nižší o 92,6 % a účasť na majetku o 75 %. V dôsledku poklesu príjmov z reklamy je odvod povinného príspevku pre Audiovizuálny fond nižší o 34,1 %.

Kapitálové výdavky v roku 2013 oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 rastú o 6,23 mil. eur, t. j. o 165 %. Finančné zdroje sú určené na modernizáciu technologických reťazcov v dôsledku digitalizácie a tvorby investičného dlhu.

V roku 2013 RTVS plánuje hotovostný prebytok vo výške 4,39 mil eur, v ďalších rokoch sa zvyšuje, v roku 2015 má dosiahnuť hodnotu 7,09 mil. eur. V metodike ESA 95 je rozpočtovaný prebytok hospodárenia v roku 2013 vo výške 1,21 mil. eur, čo predstavuje výrazné zlepšenie oproti rozpočtovanej úrovne roku 2012 o 531 tis. eur, t. j. o 78,1 %.

12. Rozhlasová a televízna spoločnosť, s. r. o.

Rozhlasová a televízna spoločnosť, s.r.o. (ďalej len „RTVS, s.r.o.“) vznikla na základe zákona č. 68/2008 Z. z. o úhrade za služby verejnosti poskytované Slovenskou televíziou a Slovenským rozhlasom a o zmene a doplnení niektorých zákonov. Spoločnosť bola založená spoločenskou zmluvou medzi Slovenskou televíziou a Slovenským rozhlasom s rovnakým podielom oboch spoločníkov a jej hlavným predmetom činnosti je výber a vymáhanie úhrady za služby verejnosti poskytované Rozhlasom a televíziou Slovenska v oblasti rozhlasového a televízneho vysielania (ďalej len „úhrada“).

Rozpočet RTVS, s.r.o. je zostavený v súlade s platnou legislatívou a zohľadňuje plánované legislatívne úpravy.

Návrh rozpočtu RTVS, s.r.o. na roky 2013 až 2015 vychádza z pripravovanej legislatívnej zmeny vo financovaní verejnoprávneho vysielania, v zmysle ktorej sa bude výber evidencia a vymáhanie predmetnej úhrady od 1. januára 2013 realizovať prostredníctvom Rozhlasu a televízie Slovenska. V súvislosti s uvedeným má zakladateľ spoločnosti Rozhlas a

televízia Slovenska najneskôr do 31. januára 2013 prijať rozhodnutie o zrušení dotknutého subjektu likvidáciou.

V nadväznosti na uvedené je limit príjmov a výdavkov RTVS, s.r.o. kvantifikovaný na obdobie nevyhnutné na realizáciu záverečných a odovzdávacích prác spojených s ukončením činnosti organizácie.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu Rozhlasovej a televíznej spoločnosti, s.r.o. na roky 2013 až 2015 je nasledovný:

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

N 2013

N 2014

N 2015

Príjmy RTVS, s.r.o. spolu

4 000

4 189

4 237

4 235

699

▪ ostatné nedaňové príjmy

▪ transfery od ostatných subjektov verejnej správy - RTVS

3 613

3 557

3 662

3 532

273

▪ príjmové finančné operácie, z toho:

387

606

575

703

426

zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov (FO)

127

206

303

326

vklady do základného imania

260

400

369

400

100

Výdavky RTVS, s.r.o. spolu

3 794

3 886

4 031

3 909

382

▪ bežné výdavky, z toho:

3 794

3 886

4 031

3 909

382

mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania

278

223

311

250

poistné a príspevok do poisťovní

123

108

127

tovary a služby

3 423

3 540

3 612

3 532

293

Celková bilancia RTVS, s.r.o.

206

303

206

326

317

▪ vylúčenie finančných operácií, z toho:

-387

-606

-575

-703

-426

vylúčenie príjmových finančných operácií

-387

-606

-575

-703

-426

ostatné úpravy

158

526

-29

Prebytok (+) / schodok (-) RTVS s.r.o. (ESA 95)

-23

223

-369

-406

-109

Príjmy RTVS, s.r.o. na rok 2013 sa navrhujú v objeme 699 tis. eur a ich súčasťou sú finančné zdroje od Rozhlasu a televízie Slovenska. Transfer od verejnoprávnej inštitúcie je rozpočtovaný vo výške 273 tis. eur a vklad do základného imania v hodnote 100 tis. eur. Z predchádzajúcich rokov má subjekt k dispozícii finačné prostriedky v sume 326 tis. eur. V dôsledku zavedenia novej legislatívnej úpravy sú rozpočtované príjmy v roku 2013 oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nižšie až o 3,54 mil. eur, t. j. o 83,5 %.

Celkové výdavky RTVS, s.r.o. v roku 2013 predstavujú 382 tis. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 klesajú o 3,65 mil. eur, teda o 90,5 %.

Bežné výdavky subjektu sú rozpočtované vo výške 382 tis. eur. Výdavky na tovary a služby v hodnote 293 tis. eur sú určené najmä na poštové a telekomunikačné služby, údržbu výpočtovej techniky a servis softvéru, nájomné, dane, výdavky spojené s vymáhaním nezaplatenej úhrady. Na pokrytie osobných výdavkov subjekt plánuje zdroje v sume 89,0 tis. eur. Priemerný mesačný mzdový výdavok na rok 2013 je v súvislosti s vyplatením odstupného z dôvodu ukončenia činnosti spoločnosti o 6,51 % nad úrovňou schváleného rozpočtu roku 2012.

Celkový hotovostný prebytok RTVS, s.r.o. v roku 2013 sa predpokladá vo výške 317 tis. eur a oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 je vyšší o 111 tis. eur, t. j. o 53,9 %. V metodike ESA 95 je rozpočtovaný schodok vo výške 109 tis. eur.

13. Tlačová agentúra SR

Tlačová agentúra Slovenskej republiky (ďalej len „TASR“) je zriadená zákonom č. 385/2008 Z. z. o Tlačovej agentúre Slovenskej republiky z 23. septembra 2008 ako verejnoprávna informačná inštitúcia, ktorá poskytuje službu verejnosti v oblasti spravodajstva od 1. januára 2009.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu TASR na roky 2013 až 2015 je nasledovný:

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

N 2013

N 2014

N 2015

Príjmy TASR spolu

4 905

3 512

2 907

3 663

3 272

▪ nedaňové príjmy, z toho:

2 322

2 081

2 351

1 912

1 821

príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku

administratívne a iné poplatky a platby

2 312

1 823

2 343

1 741

1 821

kapitálové príjmy

250

166

iné nedaňové príjmy

▪ granty a transfery, z toho:

2 343

1 103

500

1 700

1 400

tuzemské bežné transfery zo štátneho rozpočtu

2 200

1 026

500

1 600

1 400

tuzemské kapitálové transfery zo štátneho rozpočtu

143

100

▪ zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov (FO)

240

328

Výdavky TASR spolu

4 577

3 461

2 851

3 612

3 221

▪ bežné výdavky, z toho:

4 429

3 363

2 791

3 496

3 221

mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania

1 811

1 499

1 184

1 577

1 288

poistné a príspevok do poisťovní

623

531

417

555

448

tovary a služby

1 916

1 314

1 188

1 353

1 483

bežné transfery

▪ kapitálové výdavky

148

116

Celková bilancia TASR

328

▪ vylúčenie finančných operácií, z toho:

-240

-328

-56

-51

vylúčenie príjmových finančných operácií

-240

-328

-56

-51

ostatné úpravy

116

Prebytok (+) / schodok (-) TASR (ESA 95)

130

-161

Celkové príjmy TASR sú rozpočtované v objeme 3,27 mil. eur. Oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 rastú o 365 tis. eur, t. j. o 12,6 %.

Príjmovú časť rozpočtu na rok 2013 tvoria najmä nedaňové príjmy subjektu vo výške 1,82 mil. eur, ktoré medziročne klesajú o 530 tis. eur, t. j. o 22,5 %. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sa uvedený pokles prejavuje najmä v administratívnych a iných poplatkoch za spravodajské služby, ktoré sú nižšie o sumu 522 tis. eur, t. j. o 22,3 %.

Na rok 2013 sa rozpočtuje transfer zo štátneho rozpočtu v objeme 1,4 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 predstavuje zvýšenie o 900 tis. eur, t. j. o 180 %. Finančné prostriedky určené na realizáciu služieb vo verejnom záujme sa poskytujú na základe zmluvy medzi Ministerstvom kultúry SR a TASR.

Zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov v hodnote 51,0 tis. eur medziročne klesá o 5,00 tis. eur, teda o 8,93 %.

V nadväznosti na vývoj celkových príjmov dochádza k rastu aj vo výdavkovej časti rozpočtu subjektu. Celkové výdavky na rok 2013 sa rozpočtujú v objeme 3,22 mil. eur, oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 rastú o 370 tis. eur, t. j. o 13,0 %.

Bežné výdavky TASR sa navrhujú v objeme 3,22 mil. eur, čo znamená, že ich hodnota je oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 vyššia o 430 tis. eur, t. j. o 15,4 %, pričom výdavky na tovary a služby medziročne rastú o 295 tis. eur, t. j. o 24,8 % a osobné výdavky o 135 tis. eur, t. j. o 8,43 %.

Kapitálové výdavky nie sú rozpočtované na rok 2013, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 predstavuje zníženie o 60,0 tis. eur.

Celkový hotovostný prebytok TASR sa na rok 2013 navrhuje vo výške 51,0 tis. eur. Saldo hospodárenia vyjadrené v metodike ESA 95 sa predpokladá vyrovnané.

14. Úrad pre dohľad nad výkonom auditu

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu úradu na roky 2013 až 2015 je nasledovný:

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

2013 N

2014 N

2015 N

Príjmy ÚDVA spolu

1 138

1 352

1 179

1 251

1 058

1 004

981

z toho:

▪ nedaňové príjmy, z toho:

526

572

457

496

500

530

560

administratívne a iné poplatky

úroky z tuzemských úverov, pôžičiek

ostatné nedaňové príjmy

479

507

419

455

460

490

520

▪ granty a transfery, z toho

265

268

tuzemské bežné transfery a granty

265

268

zo štátneho rozpočtu

265

268

▪ príjmové finančné operácie, z toho:

347

512

454

487

290

206

153

prevod prostriedkov z predchádzajúcich rokov

347

512

454

487

290

206

153

Výdavky ÚDVA spolu

627

872

803

961

852

z toho:

▪ bežné výdavky, z toho:

621

872

799

911

852

837

827

mzdy

291

347

481

372

380

odvody

143

137

150

tovary a služby

235

382

224

402

322

307

297

▪ kapitálové výdavky

▪ výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. (FO)

Celkový prebytok ÚDVA

512

481

376

290

206

153

129

vylúčenie finančných operácií

-347

-512

-454

-487

-290

-206

-153

z toho:

▪ vylúčenie príjmových finančných operácií

-347

-512

-454

-487

-290

-206

-153

▪ vylúčenie výdavkových finančných operácií

ostatné úpravy

-7

Prebytok ÚDVA (ESA 95)

158

-78

-197

-84

-54

-24

Úrad pre dohľad nad výkonom auditu (ďalej len „úrad“) je verejnoprávna inštitúcia a je klasifikovaný ako subjekt verejnej správy. Pri zostavovaní rozpočtu úradu sa vychádza hlavne zo zákona č. 540/2007 Z. z. o audítoroch, audite a dohľade nad výkonom auditu a o zmene a doplnení zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon“). V súlade s týmto zákonom úrad zostavuje rozpočet výnosov a nákladov na príslušný rozpočtový rok. V rozpočte úradu sa osobitne rozpočtujú náklady na činnosť Rady, správy úradu, Dozorného výboru a jednotlivých výborov.

Hlavnými cieľmi a činnosťami úradu je prispievať k zvyšovaniu dôvery investorov a širokej verejnosti v audit účtovných závierok a v audit súladu výročných správ s účtovnými závierkami, vytvoriť efektívny systém verejného dohľadu nad výkonom auditu, pričom dohliadanými subjektmi sú Slovenská komora audítorov, audítori a audítorské spoločnosti, vykonávať tento dohľad nestranne a nezávisle od štátnych orgánov, orgánov územnej samosprávy, iných orgánov verejnej moci a od ďalších právnických alebo fyzických osôb, s osobitným dôrazom na výkon auditu v subjektoch verejného záujmu, spolupracovať s príslušnými orgánmi dohľadu členských krajín Európskej únie a tretích krajín, spolupracovať s orgánmi Európskej únie pri tvorbe medzinárodných účtovných štandardov a medzinárodných audítorských štandardov a zabezpečovať ich prístupnosť pre používateľov v Slovenskej republike v štátnom jazyku, spolupracovať s Ministerstvom financií SR na príprave právnych predpisov v oblasti účtovníctva a auditu.

Príjmy Úradu na rok 2013 sú rozpočtované vo výške 1,06 mil. eur a ich súčasťou je príspevok zo štátneho rozpočtu prostredníctvom kapitoly Ministerstva financií Slovenskej republiky vo výške 268 tis. eur. Ďalšími príjmami sú ročné príspevky subjektov verejného záujmu rozpočtované v roku 2013 vo výške 460 tis. eur a ostatné (napr. príjmy z pokút, náhrady za trovy konania, úroky z omeškania, poplatky za skúšky a preskúšanie, poplatky za úkony na úrade) v celkovej výške 40 tis. eur. Súčasťou príjmov Úradu sú aj prostriedky z predchádzajúcich rokov vo výške 290 tis. eur, ktoré budú použité na výkon dohľadov. Príjmy Úradu v roku 2013 v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2012 klesajú o 10,3 % najmä z dôvodu poklesu prostriedkov z predchádzajúcich rokov.

Výdavky Úradu v roku 2013 sú rozpočtované vo výške 852 tis. eur, čo predstavuje v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2012 rast o 6 %. Výdavky sú určené na mzdy, odmeny externým spolupracovníkom zabezpečujúcich základné úlohy Úradu (hlavne dohľady) a s tým súvisiace odvody, nájomné, náklady na preklady, náklady na audítorské skúšky, cestovné, kancelárske potreby a iné.

Celkový hotovostný prebytok Úradu sa v roku 2013 predpokladá vo výške 206 tis. eur, čo predstavuje pokles o 45,2 % v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2012. V roku 2013 sa predpokladá, že Úrad dosiahne podľa metodiky ESA 95 schodok vo výške 84 tis eur, čo predstavuje rast o 7,5 % v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2012.

15. Audiovizuálny fond

Audiovizuálny fond (ďalej len „fond“) je verejnoprávna inštitúcia na podporu a rozvoj audiovizuálnej kultúry a priemyslu. Fond bol zriadený zákonom č. 516/2008 Z. z. o Audiovizuálnom fonde a o zmene a doplnení niektorých zákonov dňa 1. januára 2009.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu fondu na roky 2013 až 2015 je nasledovný:

v tis. eur

2010 S

2011 S

2012 R

2012 OS

N 2013

N 2014

N 2015

Príjmy AVF spolu

7 405

9 049

9 412

9 075

9 645

▪ nedaňové príjmy, z toho:

2 646

2 615

3 315

2 356

2 928

2 927

administratívne úhrady podľa § 21 zákona 516/2008 Z.z.

iné nedaňové príjmy, z toho:

2 616

2 582

3 282

2 324

2 893

2 892

príspevky podľa § 25-28 zákona 516/2008 Z.z., v tom:

2 616

2 543

3 207

2 280

2 878

2 877

§ 25 - vysielatelia s licenciou

1 836

1 715

2 372

1 400

1 978

1 917

1 912

§ 26 - kiná

121

118

135

105

125

130

§ 27 - retransmisia

614

643

640

700

750

§ 28 - distribúcia

▪ granty a transfery, z toho:

4 751

4 022

3 685

3 624

3 622

3 623

tuzemské bežné granty a transfery, v tom:

4 751

3 682

3 685

3 624

3 622

3 623

§ 29 - zo štátneho rozpočtu

4 500

3 500

§ 24 - od ostatných subjekt. verejnej správy - RTVS STV

251

182

185

124

122

123

tuzemské kapitálové transfery zo štátneho rozpočtu

340

▪ zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov (FO)

2 412

3 095

Výdavky AVF spolu

4 993

5 954

7 000

5 980

6 550

▪ bežné výdavky, z toho:

4 978

5 638

6 665

5 650

6 145

6 300

mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania

106

119

114

116

poistné a príspevok do poisťovní

tovary a služby

208

237

264

237

bežné transfery (podporná činnosť dotácie a štipendiá)

4 638

5 239

6 224

5 241

5 730

5 885

▪ kapitálové výdavky, z toho:

316

335

330

405

250

obstarávanie kapitálových aktív organizácie

kapitálové transfery (podporná činnosť)

316

330

400

250

Celková bilancia AVF

2 412

3 095

2 412

3 095

▪ vylúčenie finančných operácií, z toho:

-8

-2 412

-3 095

vylúčenie príjmových finančných operácií

-8

-2 412

-3 095

ostatné úpravy

-1 030

176

Prebytok (+) / schodok (-) AVF (ESA 95)

1 374

859

Objem príjmov fondu na rok 2013 sa rozpočtuje v celkovej výške 9,65 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 zvýšenie o 233 tis. eur, t. j. o 2,48 %. Medziročný rast príjmov je spôsobený najmä vyšším zostatokom prostriedkov z predchádzajúcich rokov. Z dôvodu nedočerpaných bežných transferov určených na realizáciu projektov je hodnota zostatku oproti schválenému rozpočtu roku 2012 vyššia o 683 tis. eur, teda o 28,3 %.

Významným zdrojom príjmov fondu sú príspevky od povinných prispievateľov, ktoré by mali v roku 2013 dosiahnuť 2,88 mil. eur, čo predstavuje medziročný pokles o 329 tis. eur, t. j. 10,3 %. Príjmy z administratívnych úhrad za spracovanie žiadostí o poskytnutie dotácie alebo pôžičky podľa § 21 rozpočtované v sume 30 tis. eur zachovávajú úroveň schváleného rozpočtu roku 2012.

Príspevok zo štátneho rozpočtu poskytovaný na základe zmluvy medzi Ministerstvom kultúry SR a fondom sa v roku 2013 navrhuje na rovnakej úrovni ako v schválenom rozpočte na rok 2012, t. j. vo výške 3,50 mil. eur. V rámci tuzemských bežných transferov sa príspevok od Rozhlasu a televízie Slovenska rozpočtuje v objeme 122 tis. eur.

Výdavky subjektu sa v roku 2013 navrhujú vo výške 6,55 mil. eur, ich 6,43% pokles oproti schválenému rozpočtu roku 2012 zodpovedá plneniu príjmov bez zohľadnenia finančných operácií.

Bežné výdavky na zabezpečenie administratívy a prevádzky fondu sú rozpočtované v objeme 6,15 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 dochádza k ich 7,80% zníženiu, v absolútnom vyjadrení o 520 tis. eur.

Pokles finančných zdrojov sa premietol najmä v kategórii bežných transferov, ktoré sú menšie o 494 tis. eur, teda o 7,94 % v dôsledku nižšieho plnenia príjmov od povinných prispievateľov zo zákona. V rámci rozpočtovaných transferov v roku 2013 fond plánuje poskytnúť na produkciu školských filmov v študijnom odbore filmové umenie finančné prostriedky vo výške 233 tis. eur. Ďalšou kategóriou, kde rozpočtovaný objem je nižší ako schválený rozpočet na rok 2012 sú tovary a služby. V roku 2013 sa navrhuje ich čerpanie v sume 237 tis. eur, pokles predstavuje 27 tis. eur, teda 10,2 %.

Osobné výdavky vo výške 178 tis. eur sa rozpočtujú mierne nad úrovňou schváleného rozpočtu roku 2012, t. j. o 0,56 %.

V zmysle platnej legislatívy je fond oprávnený na vlastnú prevádzku použiť najviac 5 % z celkovej sumy svojich príjmov.

Kapitálové výdavky subjektu sú v roku 2013 navrhované vo výške 405 tis. eur. Vnútornou realokáciou zdrojov ich objem oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 vzrástol o 70 tis. eur, t. j. o 20,9 %. Finančné prostriedky sa majú použiť najmä na nákup technologických zariadení na digitalizáciu kín.

V roku 2013 fond rozpočtuje kladný hotovostný zostatok vo výške 3,10 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje zvýšenie o 683 tis. eur, t. j. o 28,3 %. Obdobne ako v roku 2012 saldo hospodárenia vyjadrené v metodike ESA 95 sa predpokladá vyrovnané.