NR SR,vrátaneichaktualizovanejpodoby.ZároveňobsahujepríjmyFNM SRvyčíslené k 30. 6. 2011.
3
Príjmy FNM SR v roku 2011(v tis. EUR)
Komentár k tabuľke:
1./Príjmyzpredaja-uzavretézmluvypredrokom2011-ideopríjmyzozmlúv,ktoré FNM SRuzavrelv predchádzajúcomobdobí,tzn. do31. 12. 2010.Privyčíslenípríjmov z uzavretých zmlúv FNM SR vychádzal z vlastných databáz.
2./Príjmyzpredaja-novézmluvyuzavretévroku2011-ideopríjmyzozmlúv,ktoré FNM SRuzavrievpriebehuroku2011akúpnacena,resp.jejčasťbudezaplatená v tomtoobdobí.Pritvorberozpočtunarok2011sasospomínanýmipríjmami nepočítalo.V prvomštvrťrokuroku2011FNM SRv súlades rozhodnutímvládySR č. 562/2005o privatizáciizodňa13. 7. 2005,zrealizovalpredajmajetku,časti zdravotníckehozariadeniaFakultnánemocnicaNitra–časťZubnápoliklinikaParovce. S ďalšími príjmami FNM SR v roku 2011 nepočíta.
3./Dividendy-PríjmyzúčastíFNM SRnapodnikaníobchodnýchspoločností,naktorých máúčasť.VýškapríjmovFNM SRz dividendjepriamozávisláodvývoja hospodárskehovýsledkunajmäprirodzenýchmonopolovaodspôsoburozdelenia ziskuv týchtospoločnostiach.Pretovýškaspomínanýchpríjmovv časeprípravy rozpočtu je iba orientačná.
AnalýzamožnýchpríjmovFNM SRz dividendvyplatenýchvroku2011,uskutočnenáv júli2011,indikujemožnosťvyššíchdividendakobolpôvodnýpredpoklado cca
4
140 851 tis. EUR,čoznamená,žecelkovýobjempríjmovzdividendmôžev roku2011 dosiahnuťobjem439 055 tis. EUR.Nakoľkotietopríjmysúv súlades dividendovou politikouodvádzanédoštátnychfinančnýchaktív,bolopotrebnévypracovaťdoplnok k NávrhunapoužitiemajetkuFNM SR,ktorýmsazvýšipôvodneschválenýrozsah použitiamajetkuFNM SRv roku2011o predmetnúčiastku.V súčasnostiFNM SR nepredpokladáďalšínárasttejtopoložky,avšako konečnejvýškevyplatených dividendrozhodnúvalnézhromaždeniapredmetnýchspoločností,ktorésabudúkonať v roku2011,tzn.reálnyobjemdividendbudeFNM SRpoznaťažpoukončenítohto obdobia.
Z dôvodu,žev priebehuroku2011došlok zmene,t.j.nárastutejtosadzby,FNM SR aktualizovaločakávanépríjmy,ktorépatriadotejtopoložkys tým,žepríjmyevidované v nejbymohliv roku2011dosiahnuť,v závislostiodďalšiehovývojaúrokových sadzieb, objem cca 1 220 tis. EUR.
5./Ostatnépríjmy–úrokyz kúpnopredajnýchzmlúv,nájomné,postúpenépohľadávky, vratky, refundácie, konkurzy a iné.
1.2Výdavky FNM SR v roku 2011
V novembri 2010 FNM SR v zmysle zákona predložil NR SR na schválenie Návrh na použitie majetkuFNM SRv roku2011podľa§ 28 ods. 3 písm. b/ zákona.Celkovépredpokladané výdavkyFNM SRv tomtonávrhupredstavovaliobjempeňažnýchprostriedkovvovýške 323 215 tis. EUR,pričomnavýdavkysúvisiacesrozhodnutímvládySR(podľa§28ods.3 písm.b/zákona)schválilaNR SRuznesenímč.245zodňa 15. 12. 2010celkovýrámecvo výške312 069 tis. EURa nanákladyspojenés činnosťouFNM SRschválilaNR SR
5
uznesenímč. 246zodňa15. 12. 2010peňažnéprostriedkyvobjeme3 073 tis. EUR. ĎalšímipoložkamivovýdavkovejčastinávrhubolizákonnéručenieFNM SR,výdavkyna reštitúcie,splátkydlhopisovFNM SR,nákladynazvýšeniezákladnéhoimania,úhrada nákladovspojenýchs privatizáciou,nákladyspojenés cennýmipapiermiprevedenýmina FNM SR a pod.
Súhrnnemožnokonštatovať,žefondposchválenídoplnkuč.1a poprijatírozhodnutiaNR SRo zvýšenípoužitiamajetkufondupodľa§28ods.3písm.b/zákonavovýške 340 851 tis. EURnacelkovýobjem652 920 tis. EUR,z tohočiastka439 055 tis. EURmá byťuhradenáz dividend,ktoréfondzískaodspoločností,v ktorýchmámajetkovýchúčasť a zostávajúcačiastka,213 865 tis. EURzozostatkupeňažnýchprostriedkov z predchádzajúcichobdobí,budek 31. 12. 2011vykazovaťprebytokpeňažnýchprostriedkov vo výške 5 335 tis. EUR.
Keďže v súčasnosti nemá fond iné príjmy, ako príjmy z dividend, ktoré v plnej výške odvádza doštátnychfinančnýchaktív,svojezáväzkyv nasledujúcomobdobí,t.j.v rokoch2012až 2014,resp.doukončeniajehočinnostimôžesplácaťpráveibaz tohtozostatku.Z tohto dôvoduFNM SRv pôvodnomdoplnkuč.1,ktorýbolpredloženýnaMPK,nesúhlasil s návrhomMF SR,ktorýhovystavujerizikuplatobnejneschopnostia navrholMF SR prehodnotiťvýškupožadovanýchpeňažnýchprostriedkovtak,abysafondnazáklade rozhodnutiavlády SRnestalinsolventnýma jehohospodárenienebolodeficitné.Preto predloženýdoplnokč.1v MPKnavrhovalčiastkunaposilnenieštátnychfinančnýchaktívvo výške200 000 tis. EUR,požadovanúMF SR,znížiťminimálneo 54 000 tis. EURnacelkový objem146 000 tis. EUR.Priefektívnomhospodáreníbytentozostatokpeňažných prostriedkovumožnilFNM SRuhrádzaťsvojenajnutnejšiezáväzkyazároveňrozpočet FNM SR,počítanýnabázecashflow,byv rozpočtovomobdobírokov2012–2014,resp.do plánovanéhoukončeniačinnostiFNM SR,nevykazovaldeficit.VládaSRvšakpodporila
11
návrhMF SRa rozhodla(uznesenieč.523/2011)o zvýšenípoužitiamajetkufonduv roku 2011o 340 851 tis.EURz toho200 000 tis. EURzozostatkupeňažnýchprostriedkov z minulých rokov.
12
2Bilancia príjmov a výdavkov FNM SR na rok 2012 (s výhľadom do roku 2014)
V súlades§ 4zákonač.523/2004Z.z.o rozpočtovýchpravidláchverejnejsprávyv znení neskoršíchpredpisovFNM SRzostavujesvojrozpočetnatrirozpočtovéroky,ktorésú zhodnéskalendárnymrokom.Prvýroktrojročnéhocyklujezáväzný,narozdielod nasledujúcich dvoch rokov, ktoré máju iba orientačný charakter.
Základomprezostaveniebilanciepríjmovavýdavkovroku2012jepredpokladanývývoj likvidityfondudokoncaroku2011.Samotnábilanciasaskladázočakávanýchpríjmova z predpokladanýchvýdavkovfonduvroku2012.Priichvyčíslenívychádzalfondz údajov, ktoré mal k dispozícii k 10. 8. 2011.
Podľa§ 28ods.3zákonapríjmya výdavkyFNMSRniesúsúčasťouštátnehorozpočtu Slovenskej republiky a možno ich použiť iba na účely ustanovené zákonom.
2.1Plánované príjmy FNM SR v roku 2012 (s výhľadom do roku 2014)
Najvýznamnejšoupoložkouprizostavovanípríjmovejčastirozpočtufondusúpríjmy z dividend,ktorév roku2012tvoria98,54%podielz celkovýchjehozdrojovv sledovanom období.Ichvýškazávisíodvývojahospodárskehovýsledkunajmäprirodzenýchmonopolov. Návrhpočítas tým,žetietopríjmyv zmysledividendovejpolitiky,poodsúhlaseníNR SR, budú v súlade s rozhodnutím vlády SR transferované do štátnych finančných aktív.
Z hľadiskaobjemupríjmovsúpreFNM SRnezanedbateľnoupríjmovoupoložkoupríjmy z úrokovz vkladovpeňažnýchprostriedkov,vyplácanýchpeňažnýmiústavmipri termínovanýchvkladochabežnýchúčtochvpriebehuroku2012.Tietopríjmysúovplyvnené objemompeňažnýchprostriedkov,ktorémáFNM SRk dispozíciinaúčtochv bankácha vývojomúrokovejmiery,ktorústanovujeEurópskacentrálnabanka.Ďalšiepríjmovépoložky v sledovanomobdobítvoriapríjmyzozmlúv,ktoréFNM SRuzavrelvpredchádzajúcom obdobía ostatnépríjmy,avšaktietopríjmybilanciupríjmova výdavkovFNM SRvýraznejšie neovplyvňujú.
PredkladanýnávrhneobsahuježiadnepredajemajetkovýchúčastíFNM SR,čovšak nevylučujemožnosť,žeakvládaSRrozhodneo takomtopredaji,FNM SRvnadväznostina jejrozhodnutiepripravínávrhdoplnkuk rozpočtualebozapracujeaktuálneúdajedo príslušných rozpočtov nasledujúcich období.
NasledujúcatabuľkazohľadňujeočakávanépríjmyFNM SRv roku2012s výhľadomdoroku 2014v podrobnej-šomčlenení.RozdelenájenapredpokladanépríjmyFNM SRzískané v bežnomobdobía predpokladanépríjmybežnéhoobdobiavrátanezostatkupeňažných
Očakávané príjmy FNM SR v roku 2012 (s výhľadom do roku 2014)(v tis. EUR)
Komentár k tabuľke:
1./Príjmyzpredaja–zmluvyuzavretév minulýchrokoch-jednásaopríjmyzo zmlúv,ktoréFNM SRuzavrelv predchádzajúcomobdobí.Privyčíslenípríjmov z uzavretých zmlúv FNM SR vychádzal z vlastných databáz.
2./Príjmyzpredaja–zmluvyuzavretév bežnomobdobí-ideopríjmyzozmlúv,ktoré FNM SRuzavrievpriebehubežnéhorokuakúpnacena,resp.jejčasťbudezaplatená v tomtoobdobí.V súlades ProgramovýmvyhlásenímvládySRsasprivatizáciou strategickýchpodnikovnepočíta.VládaSRsavšakzaviazalapodporiťkrokyvedúce k zefektívneniufungovaniavybranýchpodnikov,vrátanetých,v ktorýchmáFNM SR účasť.V prípade,akvládaSRrozhodneo predajitýchtovybranýchpodnikov,FNM SR v nadväznosti na jej rozhodnutie pripraví návrh doplnku k rozpočtu.
3./Dividendy-príjmyzúčastíFNM SRnapodnikaníobchodnýchspoločností,naktorých máúčasť.VýškapríjmovFNM SRz dividendjepriamozávisláodvývoja hospodárskehovýsledkunajmäprirodzenýchmonopolovaodspôsoburozdelenia ziskuv týchtospoločnostiach.Pretojevýškaspomínanýchpríjmovv časeprípravy rozpočtuibaorientačná.V prípade,akvládarozhodneo predajimajetkovýchúčastí spoločností,ktorýchúhradadividendjezahrnutádotejtopoložky,dôjdek výpadku týchtopríjmov,čobudemaťvplyvnavýškuodvodovfinančnýchprostriedkovFNM SR do štátnych finančných aktív, o ktorých rozhoduje vláda SR a NR SR.
15
4./Úrokyz vkladovvpeňažnýchústavoch-príjmyz vkladovvoľnýchpeňažných prostriedkov,vyplácanýchpeňažnýmiústavmipritermínovanýchvkladoch,bežných účtochvpriebehusledovanéhoobdobia.Výškutýchtopríjmovovplyvňuje:objem peňažnýchprostriedkov,ktorémáFNM SRnasvojichúčtochv bankách,ale aj základná úroková sadzba vyhlasovaná Európskou centrálnou bankou.
5./Ostatnépríjmy–postúpenépohľadávky,zábezpekyzaverejnésúťaže,úroky z kúpnopredajnýchzmlúv,poplatky,príjmyz vlastníctva,príjmyz náhradpoistného plnenia, vratky, príjmy z refundácie, z konkurzu likvidácie, exekúcie a iné.
2.2Plánované výdavky FNM SR v roku 2012 (s výhľadom do roku 2014)
Majetokfondumožnopoužiťlennaúčelyvymedzenézákonom.Podstatnúčasťjeho očakávanýchvýdavkovv predmetnomobdobítvoriavýdavkyv súlades rozhodnutímvlády SR, tzn. podľa § 28 ods. 3 písm. b/ zákona, ku ktorým je potrebné prijať uznesenie vlády SR. Prerok2012sútietovýdavkyrozpočtovanévovýške385 863,60 tis. EUR,pričompeňažné prostriedkynaichúhraduzabezpečujefondv súlades odporúčaním vlády SRz dividend, ktorév spoločnostiachs majetkovouúčasťouFNM SRvznikliz výkonuichčinnosti. V prípade,akvládaSRrozhodneo predajiniektorejztýchtospoločností,dôjdek výpadku príjmovzdividend,čobudemaťvplyvnavýškupeňažnýchprostriedkov,ktoréfondodvádza do štátnych finančných aktív v súlade s rozhodnutiami vlády SR a NR SR.
ĎalšímipoložkamivovýdavkovejčastijezákonnéručenieFNM SRpodľa§ 15zákona, výdavkyspojenés činnosťouFNM SR,aleajvýdavkysúvisiacesuspokojovanímnárokov oprávnenýchosôbpodľaosobitnýchpredpisovanaúhradureštitučnýcha privatizačných súdnychsporov.NávrhďalejpočítasosplácanímdlhopisovFNM SR,súhradounákladov spojenýchs cennýmipapiermi,ktoréboliprevedenénaFNM SRfyzickýmiosobami a nákladovspojenýchs ichnadobudnutíma prevodomnainéosoby,aleajsúhradou nákladov spojených s privatizáciou.
Uvedenévýdavkysúpodrobnejšiešpecifikovanévnasledujúcejtabuľke,vktorejuvádzame celkovýprehľadpoužitiamajetkuFNM SRv roku2012s výhľadomdoroku2014v členení podľazákona.Zapracovanésúv nejvšetkyskutočnostiznámev časespracovaniatohto materiálu. Rovnako ako v príjmovej časti, roky 2013 a 2014 majú iba informatívny charakter.
16
17
Plánované výdavky FNM SR v roku 2012 (s výhľadom do roku 2014)(v tis. EUR)
Komentár k tabuľke:
1./§ 28 ods. 3 písm. b/ – použitie majetku FNM SR v súlade s uzneseniami vlády SR:
▪uznesenímč.....zodňa12. 10. 2011vládaSRodsúhlasilav bodeB.1použitie majetkuFNM SRvroku2012v súlades§ 28ods.3písm.b/bod9zákonavo výške385 863,60 tis. EURnaposilnenieštátnychfinančnýchaktívs tým,že v zmysleboduF.1predmetnéhouzneseniaodporučilapredsedníčkeVýkonného výboruFNM SRzabezpečiťtietoprostriedkyz rozpočtuFNM SRnarok2012 z dividend,ktorév spoločnostiachs majetkovouúčasťouFNM SRvznikliz výkonu ich činnosti.
18
2./§28ods.3písm.c/-nákladynazvýšeniezákladnéhoimaniaobchodných spoločností, ktorých akcionárom alebo spoločníkom je FNM SR.
3./§ 28 ods. 3 písm. d/ - náklady spojené s činnosťou FNM SR.
4./§ 28 ods. 3 písm. f/ - náklady FNM SR spojené s podporou privatizácie.
5./§28ods.3písm.g/-nákladynanákupmajetkua majetkovýchúčastí,naktorémá FNM SR predkupné právo.
6./§28ods.3písm.h/-nákladynauspokojovanienárokovoprávnenýchosôbpodľa osobitnýchpredpisovanaúhradureštitučnýcha privatizačnýchsúdnychsporov, prípadnenaúhradusúvisiacichškôdspôsobenýchfondom.Naúhradureštitučných nárokovmalfondk 1. 1. 2011vyčlenenéprostriedkyv objeme8 988 tis. EUR,ktorésú viazané na bankovom účte Štátnej pokladnice vedenom v Slovenskej sporiteľni, a. s.
7./§28ods.3písm.k/-nákladyspojenésosplatenímdlhopisovFNM SRa ichvýnosov, pričomfondjeoprávnenýuhrádzaťtietonákladyajpopremlčaníprávnavýplatu menovitýchhodnôta výnosovdlhopisovFNM SR.Neuhradenédlhopisypredstavovali k 31. 12. 2010záväzokfonduvovýškecca16 031 tis. EUR.V zmysleinternejdohody súzaúčelomplneniatýchtozáväzkovv časeprípravytohtomateriálunabankovom účte fondu viazané peňažné prostriedky v objeme 8 000 tis. EUR.
8./§28ods.3písm.l/-úhradanákladovvzniknutýchvdôsledkuodstúpeniaodzmluvy alebo na uzatváranie zmlúv o nájme takto získaného majetku.
11./§30zákona-priuskutočňovaníčinnostíuvedenýchv§ 28vznikajúFNM SRpráva a záväzky.FNM SRmôžebyťžalovanýzanesplneniesvojichzáväzkovaleboiných povinností,zaktorýchporušeniezodpovedácelýmsvojímmajetkom.Idenapríklad o záväzkyvočikupujúcimprivatizovanéhomajetkuvyplývajúcez kúpnychzmlúv.
19
V časespracovaniatohtomateriálubolitietopredpokladanézáväzkyvyčíslenéna čiastku 420 457 tis. EUR.
12./Ostatné–poštovéslužby,pokutya penále,nákupkolkov,vráteniepríjmovminulých rokov a iné.
20
2.3Bilancia príjmov a výdavkov FNM SR v roku 2012 (s výhľadom do roku 2014)
NazákladeuvedenéhoFNM SRpredpokladá,žejehocelkovéočakávanépríjmy(počítané nabázecashflow),vrátanepredpokladanéhozostatkupeňažnýchprostriedkov z predchádzajúcehoobdobia,dosiahnuv roku2012sumucca391 570 tis. EUR.Vyčíslené záväzkya rozpočtovanévýdavkyFNM SRsplatnév roku2012súnavrhnuténacca 415 270 tis. EUR.Zuvedenéhovyplýva,žeFNM SRk 31. 12. 2012dosiahnedeficit peňažných prostriedkov vo výške - 23 700 tis. EUR.
Bilancia príjmov a výdavkov FNM SR v roku 2012 (v tis. EUR)
Tentostavvznikolv dôsledkurozhodnutiavládySR(uznesenieč.523/2011),ktoránanávrh MF SRrozhodlao zvýšenípoužitiamajetkufonduv roku2011vovýške340 851 tis.EURna posilnenieštátnychfinančnýchaktív.V súlades uvedenýmuznesenímvládySRtútočiastku fonduhradíz dividend,ktorézískalnadpôvodneočakávanýrámecodspoločností,v ktorých mámajetkovúúčasť.Ideočiastku140 851 tis. EURa zostávajúcučasťvovýške 200 000 tis.EURzozostatkupeňažnýchprostriedkovz roku2010,ktoréfondplánoval použiť na úhradu svojich záväzkov v nasledujúcom období.
FNM SR,plnesiuvedomujúcnásledkytohtorozhodnutiavládySRv MPKk materiálu MF SR„NávrhnazmenuuzneseniavládySRč.667zodňa6.októbra2010“,nesúhlasils použitímtýchtoprostriedkovv uvedenomobjemea navrholMF SRznížiťpožadovanúsumu o 54 000 tis.EUR,ktorábymupriefektívnomhospodárenízabezpečiladostatokpeňažných prostriedkovnavykrytiejehoočakávanýchzáväzkovazároveňbyzabezpečilaabyrozpočet
21
fondu,počítanýnabázecashflowv rozpočtovomobdobírokov2012–2014,resp.do plánovanéhoukončeniajehočinnosti,nevykazovaldeficit.V takomtoprípadebybilancia príjmov a výdavkov v roku 2012 bola nasledovná:
Bilancia príjmov a výdavkov FNM SR v roku 2012 pri použití 146 000 tis. EUR do ŠFA(v tis. EUR)
NapriekuvedenémuvládaSRuznesenímč.523zodňa10. 8. 2011rozhodlao zvýšení použitiamajetkufonduv roku2011a tov rozsahu,ktorýnavrhloMF SR.Fondplne rešpektujúcrozhodnutievládySRvypracovaldoplnokč.1,naktorýnadväzujetento materiál,t.j.návrhnapoužitiemajetkuFNMSRv roku2012podľa§28ods.3písm.b/ zákona, ktorý v zmysle uvedeného počíta s deficitným hospodárením.
posilnenieštátnychfinančnýchaktív.Znamenáto,žev dôsledkutohtorozhodnutiafondvo svojomrozpočtev nasledujúcichobdobiachnielenžebudevykazovaťspomínanýdeficit, ale zároveň sa ocitne aj bez rezervy na spomínané ručenie.
Fondevidujeajďalšiemožnériziká,ktorémôžunastaťv priebehupredmetnéhoobdobia, preto údaje, ktoré sú uvedené v predloženom návrhu, nemožno pokladať za konečné.
Naplnenie príjmov FNM SR bude v plnom rozsahu závislé:
1.)odrozhodnutí,ktorébudúprijatévládou SRresp.NR SRv oblastiprivatizácie,ktoré môžumaťzanásledokvýpadokpríjmovzdividend,čoovplyvnívýškupoužitiamajetku podľa § 28 ods. 3 písm. b/ zákona, t.j. použitie majetku podľa rozhodnutí vlády SR,
2.)odvývojahospodáreniaprirodzenýchmonopolova odspôsoburozdeleniazisku v týchtospoločnostiach,s dopadomnapoložkudividendy.Nepriaznivývývoj hospodárskychvýsledkovv prirodzenýchmonopolochmôžemaťzanásledoknižšie príjmyFNM SRzdividend,čoznamená,žedôjdek výpadkuzdrojovurčenýchna posilnenie štátnych finančných aktív.
23
3Návrh na použitie majetku FNM SR v roku 2012
Vychádzajúcz uvedenýchpredpokladov,FondnárodnéhomajetkuSlovenskejrepubliky odporúčav roku2012použiťmajetokpodľa§ 28ods.3písm.b/zákonaNR SRč.92/1991 Zb.opodmienkachprevodumajetkuštátunainéosobyv zneníneskoršíchzmien a doplnkov v rozsahu: